保險和我們的生活

保險和我們的生活保險是什么？風(fēng)險是損失的不確定性，保險就是把不確定性的損失降到最低。保險是人類對抗風(fēng)險最好的工具。日本大地震的啟示：地震能量30倍于汶川，傷亡人數(shù)不及十分之一；汶川震后重建靠全國人民捐贈，日本靠保險，迄今可計(jì)算的賠款將超過350億美元，其中大部分為歐美的再保險公司賠付。保險的歷史中國人的紅白錢。民間互助會：古埃及的石匠互助會、古希臘的共同信仰互助會、古羅馬的喪葬互助會。意大利熱那亞商人在1347年10月23日簽發(fā)的船舶航運(yùn)保險契約是迄今發(fā)現(xiàn)的一份最古老的保險單。冒險借貸船主（貨主）資本所有人[借款人][放款人]（1）出航前，獲得借款，以船貨為抵押品（2）平安到達(dá)，履行借貸合同，歸還本息和，息高一倍（3）途中出險，合同取消，不必歸還保險本質(zhì)：借款=賠款（預(yù)付）；利息溢額=保險費(fèi)業(yè)務(wù)流程：示意圖：(保險標(biāo)的)重在分?jǐn)倱p失保險的起源著名的天文學(xué)家哈雷，在1693年編制了第一張生命表，使人身保險成為科學(xué)。保險的發(fā)明為歐洲工業(yè)革命保駕護(hù)航，這也成了中國近現(xiàn)代大幅落后西方的原因之一。一對夫婦過去……現(xiàn)在和未來……家庭結(jié)構(gòu)的改變讓保險的需求越來越強(qiáng)烈保險的中高端功能的釋放在即人生最大的風(fēng)險：今天的美好,未來能否最大限度地繼續(xù)？健康保障養(yǎng)老規(guī)劃資產(chǎn)保全保險三大功能私營企業(yè)主為什么要買保險？事業(yè)打拼千辛萬苦財(cái)富創(chuàng)造來之不易

創(chuàng)造財(cái)富的過程從來都不是一帆風(fēng)順的，很少有人知道要付出多少汗水，很難有人體會要經(jīng)歷多少磨難?？纯粗袊氖聦?shí)：

廣州1990年排名前100位的富翁到2000年僅有5人！中國最早產(chǎn)生的10大千萬富豪目前只剩1個。三大流失：

1.不當(dāng)投資（盲目擴(kuò)張）、技術(shù)因素等

2.各種稅收

3.揮霍《中國經(jīng)營報(bào)》

據(jù)統(tǒng)計(jì),中國的集團(tuán)公司平均壽命只有7～8年,中小企業(yè)的平均壽命更短，只有2.9年。

數(shù)據(jù)來源《中國工業(yè)報(bào)》作者：葉炳昌

曇花效應(yīng)創(chuàng)業(yè)容易守業(yè)難！私營業(yè)主/職業(yè)投資人:誤區(qū)：對財(cái)富成長的信心過大，忽略資產(chǎn)的安全性和合理配置企業(yè)財(cái)富與個人財(cái)富混合在一起，當(dāng)企業(yè)陷入危機(jī)之時，個人財(cái)富也迅速縮水，個人生活品質(zhì)就可能大大降低，高收益并不足以讓你的生活高枕無憂關(guān)心財(cái)富增長，卻陷入誤區(qū)“我現(xiàn)在的企業(yè)很賺錢，賺了錢，我要擴(kuò)大項(xiàng)目，發(fā)展事業(yè)，賺更多錢?！薄白罱茉?、原材料價格上漲，價格激戰(zhàn)，我忙個沒完沒了啊”風(fēng)險規(guī)劃是決定投資收益的前提和保障社會風(fēng)險投資風(fēng)險健康風(fēng)險收入風(fēng)險職業(yè)風(fēng)險融資風(fēng)險……信用風(fēng)險財(cái)務(wù)風(fēng)險政策風(fēng)險家庭資產(chǎn)收入支出固定資產(chǎn)(房產(chǎn)、門店)銀行儲蓄(解決短期現(xiàn)金流)高收益投資(高風(fēng)險)家庭理財(cái)四分法2134安全、穩(wěn)定型投資基金、股票、房產(chǎn)、實(shí)體等無論發(fā)生什么事情，確保有一筆錢花有事時雪中送炭，無事時錦上添花！保險四大帳戶四平八穩(wěn)保險三大附加功能能周轉(zhuǎn)不還債能避稅保單借錢，隨時變現(xiàn)能周轉(zhuǎn)方便靈活比如《陽光財(cái)富兩全保險》保單貸款借款時保留帳戶有效性（至75歲），不影響保單各項(xiàng)利益現(xiàn)金價值的80％無需擔(dān)保，只需客戶身份證及保單6個月一個周期，可反復(fù)、重復(fù)辦理保單貸款功能借款利率按條款約定，未約定的最少500元，最多不超過保單現(xiàn)金價值的80%，可分次借款。借款金額按照投保人貸款至還款期間確定的利率進(jìn)行分段復(fù)利計(jì)算，公司將在每一年的6月30日和12月31日，參照中國人民銀行當(dāng)時公布的六個月期流動資金利率（以此為基礎(chǔ)利率可上下浮動百分之十）公布貸款利率，目前利率5.85%。借款期限當(dāng)保險合同所欠繳的保險費(fèi)和累積利息、保單貸款本金和累積利息的總金額超過或等于保險合同的現(xiàn)金價值時，保險合同的效力根據(jù)保險合同條款中的規(guī)定中止或終止。

保單貸款功能資產(chǎn)所有人：某30歲男性客戶，資產(chǎn)轉(zhuǎn)出額度：10萬/年，共轉(zhuǎn)出5次，累計(jì)轉(zhuǎn)出資金50萬保單借款按年利率5.85%計(jì)算?；举Y料客戶在5年后急需20萬元資金周轉(zhuǎn)，申請保單借款.相當(dāng)于無息貸款需支付借款利息共計(jì)：

20萬×5.85%×0.5年=5850元借款期間保單的利益生存領(lǐng)取、當(dāng)年紅利和現(xiàn)金價值不受影響;半年期間保單產(chǎn)生的收益為7291元，足以支付半年的借款利息還賺1441元?？杀軅魏螘r候都屬于您一個人的資產(chǎn)！不怕錢沒了《公司法》規(guī)定，私營企業(yè)和合伙企業(yè)都需要業(yè)主承擔(dān)無限責(zé)任，償債范圍包括了業(yè)主的私有財(cái)產(chǎn)。而我國法律規(guī)定，人身保險金不屬于破產(chǎn)債權(quán)，即在債務(wù)人破產(chǎn)的情況下，債權(quán)人不能通過要求債務(wù)人退保其人壽保險，追索保單解約的現(xiàn)金價值來償債。

——《中國保險報(bào)》最高人民法院關(guān)于《合同法》若干問題的解釋：根據(jù)《合同法》第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險不屬于債務(wù)的追償范圍，資金帳戶不受債務(wù)糾紛困擾。認(rèn)識安然前總裁——肯尼斯·萊2002年安然公司因假帳丑聞破產(chǎn)后，清算了公司所有資產(chǎn)，并將肯尼斯·萊的豪華別墅、游艇、飛機(jī)、個人的私產(chǎn)，有價證券，全部凍結(jié)，用于抵債，以示懲罰….但——肯尼斯·萊夫婦在2000年花400萬美元購買了各種年金保險。這些年金保險將保證從2007年開始，每年有90萬美元。這些年金是受法律保護(hù)的，債權(quán)人無法以此為由起訴肯尼斯·萊。每年可領(lǐng)到固定保險金90萬美金成功的從企業(yè)中分離個人資產(chǎn)目前查實(shí)的文強(qiáng)房產(chǎn)共有8處。文強(qiáng)被“雙規(guī)”后，專案組人員在其家中搜查時發(fā)現(xiàn)，他家中各個角落都藏匿有金錢，包括人民幣、港幣、美元、英鎊以及金條，價值3800萬元。一個保險箱里放有40多塊名表，每塊價值都在數(shù)十萬元。同時從他家里搜出國內(nèi)外名酒近千瓶，其中茅臺酒就有400多瓶，大部分是30年以上的老茅臺！更讓專案組人員瞠目的是，文強(qiáng)家里還藏有大量珍貴的文物字畫。里面包括三幅張大千的真跡，每幅價值都在千萬元以上；在這個魚塘底的淤泥里，專案組人員花了兩天時間撈出2000萬元贓款，每一疊都用油紙包得很好，裹得很緊，沒有一疊進(jìn)水的。

身居高位，生活奢華，文強(qiáng)一家還非常注重買各種保險。昨日上午，公訴人稱，文強(qiáng)家先后在四家保險公司花了238萬買保險。保險——轉(zhuǎn)移資產(chǎn)最好的工具！

“人在商海走，哪能不濕鞋?！逼髽I(yè)經(jīng)營得再成功，也怕有風(fēng)有雨。以企業(yè)主來說，只要經(jīng)營，都會準(zhǔn)備一筆儲備金存到銀行以備需要時拿出來進(jìn)行生意的周轉(zhuǎn)。但是當(dāng)債權(quán)債務(wù)問題出現(xiàn)，發(fā)生法律訴訟時，銀行的這些錢以至包括股票、房地產(chǎn)等都可能被凍結(jié)。當(dāng)凍結(jié)發(fā)生時，企業(yè)主就可能陷入困境，生意上的往來或運(yùn)作可能會因?yàn)槿鄙僦苻D(zhuǎn)的現(xiàn)金流而導(dǎo)致停業(yè)甚至瀕臨破產(chǎn)。但是，如果提前擁有人壽保險的保單，這個問題就會輕易解決。

當(dāng)所有的財(cái)產(chǎn)都被凍結(jié)甚或拍賣時，人壽保險的保單不能被凍結(jié)和拍賣，而其保單貸款功能則又使其成為了最好的變現(xiàn)工具。假設(shè)一個企業(yè)家擁有1000萬個人資產(chǎn)，每年拿出50萬—100萬（總資產(chǎn)的5%--10%）購買人壽保險，選擇五年或十年交清的付款方式，在企業(yè)運(yùn)作期間建立資金充足的保險賬戶；之后萬一因種種原因企業(yè)面臨困難，其保單賬戶里500萬元可以保單借款的方式籌措流動資金盤活生意；

保險的及時“變現(xiàn)”功能不僅可以幫助企業(yè)主及時獲得一筆現(xiàn)金，而且如果一旦企業(yè)破產(chǎn)，保險又成了企業(yè)主最好的資產(chǎn)保全的工具。保險單是不能被凍結(jié)或拍賣的，被保險人領(lǐng)取保險金是受法律保護(hù)的，不計(jì)入資產(chǎn)抵債程序。案例一張三欠李四100萬，張三身故，留下存款50萬，張三家人和李四都要爭取張三留下的50萬存款。誰能得到這50萬？債權(quán)>繼承權(quán)《繼承法》第33條規(guī)定：遺產(chǎn)繼承人應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)。案例二張三欠李四100萬，張三身故，留下保險金100萬，指定張三兒子為受益人。張三兒子和李四都要爭取這100萬保險金。誰能得到這100萬？受益權(quán)>債權(quán)《保險法》第24條規(guī)定：任何單位或個人都不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權(quán)利。法院無權(quán)凍結(jié)保險金！受益人獲得的保險金不屬于被保險人的遺產(chǎn),既不納入遺產(chǎn)分配也不用于清償被保險人生前債務(wù)受益權(quán)＞債權(quán)＞繼承權(quán)合理避債可避債：●

唯一變現(xiàn)的工具，用于盤活生意●資產(chǎn)保全：保險金資不抵債●轉(zhuǎn)移資產(chǎn)：不凍結(jié)任何時候都屬于您一個人的資產(chǎn)！最有效的合法避稅工具不怕錢少了能避稅

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，更加注重社會公平，著力提高低收入者收入水平，逐步擴(kuò)大中等收入者比重，有效調(diào)節(jié)過高收入，堅(jiān)決取締非法收入，促進(jìn)共同富裕。

——《中共中央關(guān)于構(gòu)建和諧社會若干重大問題的決定》稅收是國家的保險!“傳富”擔(dān)憂—稅收

第一條：凡在中華人民共和國境內(nèi)居住的中華人民共和國公民，死亡（含宣告死亡）時遺有財(cái)產(chǎn)者，應(yīng)就其在中華人民共和境內(nèi)、境外的全部遺產(chǎn)，依照本條例的規(guī)定征收遺產(chǎn)稅。不在中華人民共和國境內(nèi)居住的中華人民共和國公民，以及外國公民、無國籍人，死亡（含宣告死亡）時在中華人民共和國境內(nèi)遺有財(cái)產(chǎn)者，應(yīng)就其在中華人民共和國境內(nèi)的遺產(chǎn)，依照本條例的規(guī)定征收遺產(chǎn)稅。

中華人民共和國遺產(chǎn)稅暫行條例（草案）

第一條

凡在中華人民共和國境內(nèi)居住的中華人民共和國公民，死亡（含宣告死亡）時遺有財(cái)產(chǎn)者，應(yīng)就其在中華人民共和國境內(nèi)、境外的全部遺產(chǎn)，依照本條例的規(guī)定征收遺產(chǎn)稅。

第二條

本條例規(guī)定應(yīng)征收遺產(chǎn)稅的遺產(chǎn)包括被繼承人死亡時遺留的全部財(cái)產(chǎn)和死亡前五年內(nèi)發(fā)生的贈與財(cái)產(chǎn)。第五條

下列各項(xiàng)不計(jì)入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額：（四）被繼承人投保人壽保險所取得的保險金；第十五條

在遺產(chǎn)稅稅款繳清前，其遺產(chǎn)不得分割、交付遺贈，不得辦理轉(zhuǎn)移登記。遺產(chǎn)稅法草案摘要我國遺產(chǎn)稅起征點(diǎn)擬定為50萬元值得注意的是，這個數(shù)字中包括房產(chǎn)價值?！?005年9月8日《中國青年報(bào)》

假如擁有了一套二室一廳住房的業(yè)主，也許就是未來需要納遺產(chǎn)稅的“富人”了!級別應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額稅率%速算扣除數(shù)1不超過50萬元的部分1002超過50萬至200萬元的部分205萬元3超過200萬元至500萬元的部分3025萬元4超過500萬元至1000萬元的部分4075萬元5超過1000萬元的部分50175萬元遺產(chǎn)稅五級超額累進(jìn)稅率表理財(cái)規(guī)劃[規(guī)劃前]動產(chǎn)300萬不動產(chǎn)700萬+=財(cái)產(chǎn)凈額×稅率－累進(jìn)差額=應(yīng)繳稅額

1000萬50%175萬325萬第二代實(shí)得675萬[規(guī)劃后]動產(chǎn)150萬+不動產(chǎn)700萬保險費(fèi)150萬+=1000萬850萬×稅率-累進(jìn)差額40%75萬=應(yīng)繳稅額

265萬免稅現(xiàn)金698萬850萬-265萬=585萬第二代實(shí)得1283萬在臺灣還有幾個鮮明對比的案例：一個是名列臺灣前十大實(shí)業(yè)家的新光集團(tuán)創(chuàng)始人吳火獅先生去世時，數(shù)百億的遺產(chǎn)，因?yàn)樯暗淖屑?xì)規(guī)劃，要繳納的遺產(chǎn)稅僅兩億元；另一個是臺灣紙業(yè)大王永豐集團(tuán)董事長何傳先生去世時，留有20億的資產(chǎn)，繼承人繳了約10億的遺產(chǎn)稅。更有甚者，臺灣某官員洪文棟的母親去世時留有5億元的資產(chǎn)，最后遺產(chǎn)稅加滯納金再加罰款一共要交5.6億元！

這些數(shù)字對比告訴我們，如果沒有財(cái)稅規(guī)劃，您辛勤勞動的一生所得，也許什么也留不下。富人的生活態(tài)度：從容真正的富人可以為各種可能性買單，你等我動??！以“從容”跑贏“政策”??！法規(guī)明確、國家支持人壽保險很安全2009版新保險法將在2009年10月1日正式實(shí)施

新《保險法》中所謂“不可抗辯條款”，即規(guī)定保險合同成立滿2年后，保險公司不得再以該投保人未履行如實(shí)告知義務(wù)解除合同。

？商業(yè)保險公司該如何應(yīng)對？第十六條：自合同成立之日起超過二年的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任。第三十條：采用保險人提供的格式條