EAS結(jié)算系統(tǒng)功能講解

EAS結(jié)算系統(tǒng)概要講解

金蝶軟件（中國(guó)）有限公司劉大成

2/4/20231目錄EAS資金結(jié)算背景介紹EAS資金結(jié)算的規(guī)劃思路及定位EAS資金結(jié)算典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的系統(tǒng)應(yīng)用EAS資金結(jié)算流程特點(diǎn)及業(yè)務(wù)覆蓋EAS資金結(jié)算的客戶(hù)價(jià)值EAS資金結(jié)算的優(yōu)點(diǎn)及不足EAS資金結(jié)算的規(guī)劃方向EAS資金結(jié)算背景介紹—總體EAS資金管理系統(tǒng)涵蓋了計(jì)劃（預(yù)算）控制、結(jié)算及劃撥業(yè)務(wù)、存貸款業(yè)務(wù)、投融資業(yè)務(wù)、或有負(fù)債業(yè)務(wù)、資金監(jiān)控、利息管理、銀企互聯(lián)、同業(yè)管理、客戶(hù)管理等資金的全過(guò)程、全方位管理，架構(gòu)比較完整。資金結(jié)算不僅僅作為一個(gè)獨(dú)立功能模塊存在，而是整個(gè)EAS資金管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)功能，為多種管理模式的應(yīng)用搭建了一個(gè)基礎(chǔ)平臺(tái)。從業(yè)務(wù)上看，結(jié)算及劃撥是集團(tuán)資金集中管理實(shí)踐中最基礎(chǔ)最普遍的業(yè)務(wù)內(nèi)容。因此要了解資金管理系統(tǒng)必須對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)有一清晰深入的認(rèn)識(shí)；讓我們從結(jié)算的概念入手開(kāi)始分析。EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于資金結(jié)算什么是結(jié)算？跟據(jù)人行《支付結(jié)算辦法》所稱(chēng)，結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。結(jié)算方式（或手段）一般包括現(xiàn)金結(jié)算、票據(jù)轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金結(jié)算是收付款雙方直接以現(xiàn)金進(jìn)行的收付。票據(jù)轉(zhuǎn)讓是以票據(jù)的給付表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)賬結(jié)算是通過(guò)銀行將款項(xiàng)從付款單位賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶(hù)的貨幣收付行為。非現(xiàn)金結(jié)算量占據(jù)了結(jié)算方式的95%以上。因此資金結(jié)算主要是通過(guò)銀行等特定的“中介”機(jī)構(gòu)來(lái)辦理的。

總結(jié)：通俗講——結(jié)算就是企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)等單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)或資金調(diào)撥等原因所發(fā)生的貨幣收、付業(yè)務(wù)的活動(dòng)。

單講資金結(jié)算，往往僅被看做是一種商業(yè)服務(wù)活動(dòng)。一旦和結(jié)算中心結(jié)合起來(lái)，其主要意義就變成了企業(yè)集團(tuán)資金管理的一種模式和手段！EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于結(jié)算中心什么是結(jié)算中心？結(jié)算中心出現(xiàn)的背景：隨著現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展越來(lái)越集團(tuán)化、規(guī)?；肿庸緮?shù)量眾多，分布地域廣大，而不同分、子公司擁有的資金卻“貧富不均”、各自為政、集團(tuán)無(wú)法有效監(jiān)管，資金短缺和資金沉淀并存，存款、貸款雙高以及集團(tuán)內(nèi)部成員單位之間往來(lái)結(jié)算效率低、在途久、費(fèi)用高等一系列問(wèn)題主客觀(guān)上都要求采用一種新的資金管理模式，結(jié)算中心就應(yīng)運(yùn)而生了。概念：結(jié)算中心又稱(chēng)之為“企業(yè)結(jié)算中心”或是“企業(yè)集團(tuán)結(jié)算中心”，是由企業(yè)集團(tuán)或控股公司內(nèi)部設(shè)立的，辦理內(nèi)部各成員之間資金往來(lái)結(jié)算、資金調(diào)撥、運(yùn)籌，以降低資金成本、提高資金使用效益的內(nèi)部資金管理機(jī)構(gòu)，是由集團(tuán)公司引入銀行機(jī)制對(duì)集團(tuán)控股成員實(shí)行統(tǒng)一結(jié)算、集中融資的資金集中管理模式。法律定位：根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機(jī)構(gòu)和其他單位不得作為中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。我國(guó)并未明確結(jié)算中心的法律地位。從企業(yè)的實(shí)踐來(lái)看，結(jié)算中心自始至終都是集團(tuán)內(nèi)部的職能部門(mén)，而非法人單位。并未真正充當(dāng)獨(dú)立法人辦理法定的社會(huì)結(jié)算業(yè)務(wù)，而是通過(guò)虛擬的賬務(wù)手段來(lái)處理內(nèi)部成員間的資金往來(lái)而已。EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于結(jié)算中心結(jié)算中心模式：?jiǎn)谓Y(jié)算中心：結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，全集團(tuán)僅設(shè)一個(gè)結(jié)算中心，一般建立在集團(tuán)本部，負(fù)責(zé)全集團(tuán)的結(jié)算業(yè)務(wù)管理。EAS資金結(jié)算功能初期僅支持這種簡(jiǎn)單應(yīng)用。多級(jí)結(jié)算中心：多層級(jí)結(jié)構(gòu)，集團(tuán)分事業(yè)部或多個(gè)子集團(tuán)分布地域廣泛時(shí)，常會(huì)設(shè)立多級(jí)結(jié)算中心處理。結(jié)算中心不僅要處理開(kāi)戶(hù)單位的結(jié)算業(yè)務(wù)，還要處理跨中心轉(zhuǎn)賬的清算業(yè)務(wù)。例如我們的客戶(hù)：海豐集團(tuán)、溫氏集團(tuán)、寧煤集團(tuán)都是典型應(yīng)用。平行結(jié)算中心：集團(tuán)設(shè)立兩個(gè)以上互不統(tǒng)屬的結(jié)算中心，分別處理不同管理序列的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。往往出現(xiàn)在集團(tuán)包括上市與非上市兩類(lèi)子集團(tuán)需要嚴(yán)格分管的情況下，例如營(yíng)口港。無(wú)論哪種模式，結(jié)算的基本業(yè)務(wù)管理都是一致的。EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于資金管理模式現(xiàn)今集團(tuán)資金管理的“七種武器”：從企業(yè)實(shí)踐中抽象出以下方式：EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于資金管理模式EAS資金結(jié)算模塊通過(guò)分戶(hù)賬、母子賬戶(hù)、利率、銀行賬戶(hù)、透支策略等基礎(chǔ)設(shè)置來(lái)支持以上不同資金管理模式的應(yīng)用。EAS資金結(jié)算規(guī)劃思路及定位概述EAS資金結(jié)算系統(tǒng)主要以集團(tuán)結(jié)算中心的實(shí)踐模式為原型進(jìn)行規(guī)劃的。集團(tuán)結(jié)算中心的設(shè)置、業(yè)務(wù)處理、日常控制均是引入了銀行成熟的管理模式并加以簡(jiǎn)化。扮演著“內(nèi)部銀行”角色。結(jié)算業(yè)務(wù)涵蓋了基礎(chǔ)資料設(shè)置、開(kāi)戶(hù)管理、結(jié)算處理、利息計(jì)算、手續(xù)費(fèi)管理、業(yè)務(wù)控制、賬簿管理、報(bào)表分析等的全過(guò)程管理。結(jié)算業(yè)務(wù)的分戶(hù)賬設(shè)置、基礎(chǔ)資料的計(jì)息設(shè)置、銀行賬戶(hù)設(shè)置為資金管理其他模塊（業(yè)務(wù)）提供基礎(chǔ)支撐。支持跨組織協(xié)同應(yīng)用，和協(xié)同、計(jì)劃（預(yù)算）、出納、票據(jù)、劃撥、存貸款、投融資、銀企互聯(lián)、資金監(jiān)控等都實(shí)現(xiàn)了集成。支持當(dāng)前企業(yè)集團(tuán)普遍應(yīng)用各類(lèi)資金管理模式。EAS資金結(jié)算的流程特點(diǎn)支持多級(jí)結(jié)算中心間的清算流程控制跨組織的協(xié)同應(yīng)用、權(quán)限控制與出納、票據(jù)、利息、預(yù)算、協(xié)同平臺(tái)、銀企互聯(lián)、投融資、存貸款模塊完全集成EAS資金結(jié)算的業(yè)務(wù)覆蓋提供完整的對(duì)內(nèi)/對(duì)外，同行(中心)/跨行(中心)結(jié)算處理提供快速結(jié)算辦理通道——柜臺(tái)業(yè)務(wù)；支持單結(jié)算中心到多級(jí)、平行結(jié)算中心模式的應(yīng)用；支持統(tǒng)收統(tǒng)支模式的應(yīng)用，以及賬戶(hù)實(shí)名制下統(tǒng)收統(tǒng)支的應(yīng)用；支持收支兩條線(xiàn)模式的應(yīng)用；支持代理收付場(chǎng)景的應(yīng)用；支持財(cái)務(wù)公司結(jié)算、利息管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用；支持交易情況實(shí)時(shí)反饋到信息使用者的移動(dòng)終端；支持單賬戶(hù)到賬戶(hù)組透支策略的靈活運(yùn)用；支持結(jié)算中心集中支付控制；支持活期利息和手續(xù)費(fèi)的日常計(jì)算。EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用統(tǒng)收統(tǒng)支模式的支持：場(chǎng)景：本地化集團(tuán)，分子公司不允許在銀行開(kāi)戶(hù)，由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一開(kāi)戶(hù)處理收支結(jié)算，資金高度集中。應(yīng)用方案：集團(tuán)結(jié)算中心分子公司內(nèi)部賬戶(hù)建設(shè)銀行外部開(kāi)戶(hù)結(jié)算賬戶(hù)建行賬戶(hù)客商收付款結(jié)算內(nèi)部開(kāi)戶(hù)結(jié)算單收付款單日記賬分戶(hù)賬關(guān)聯(lián)生成對(duì)賬EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用賬戶(hù)實(shí)名制下，統(tǒng)收統(tǒng)支模式的支持：場(chǎng)景：本地化集團(tuán)，分子公司允許在銀行開(kāi)戶(hù)，但由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一掌控，收付款權(quán)集中在集團(tuán)手中。應(yīng)用方案：建立銀行賬號(hào)和內(nèi)部賬戶(hù)的對(duì)應(yīng)關(guān)系集團(tuán)結(jié)算中心分子公司內(nèi)部賬戶(hù)建行賬戶(hù)建行賬戶(hù)客商收付款結(jié)算建立對(duì)應(yīng)結(jié)算單收付款單登記日記賬登記分戶(hù)賬提交生成對(duì)賬提交銀企EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用支持收支兩條線(xiàn)應(yīng)用：場(chǎng)景：集團(tuán)和銀行簽訂劃撥協(xié)議，母子公司間設(shè)立母子賬號(hào)，母公司要求分子公司把賬戶(hù)余額定期上劃到母賬號(hào)，子公司需要對(duì)外付款時(shí)，向母公司申請(qǐng)審批，或根據(jù)資金計(jì)劃下?lián)艿阶訋ぬ?hào)，子公司再對(duì)外付款。母公司和分、子公司均在外部銀行開(kāi)戶(hù)；子賬戶(hù)一般分為收入戶(hù)和支出戶(hù)，上劃從子公司收入戶(hù)轉(zhuǎn)入母賬號(hào)，下?lián)軓哪纲~號(hào)轉(zhuǎn)入子公司支出戶(hù)；根據(jù)管理要求，可靈活配置劃撥策略。EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用收支兩條線(xiàn)應(yīng)用圖示：銀行子公司收入戶(hù)集團(tuán)集團(tuán)賬戶(hù)（收支戶(hù)）客戶(hù)子公司收入戶(hù)銀行日記賬收款單供應(yīng)商銀行對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)表銷(xiāo)貨款采購(gòu)款勾對(duì)單據(jù)登賬子公司支出戶(hù)母賬戶(hù)付款單支出戶(hù)單據(jù)登賬定期上收按計(jì)劃下?lián)蹺AS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用支持代理收付場(chǎng)景：集團(tuán)資金管控力度加大，特別是異地成員單位開(kāi)設(shè)的銀行賬號(hào)對(duì)外收付款權(quán)限上收集團(tuán)，成員把外部賬戶(hù)托管給集團(tuán)，對(duì)外付款時(shí)須申請(qǐng)、集團(tuán)審批，并由集團(tuán)代理提交銀企平臺(tái)。應(yīng)用方案：與普通結(jié)算的不同在于，結(jié)算單收付時(shí)使用的是子公司托管上來(lái)的賬號(hào)，而非自己賬號(hào)。代理收付集團(tuán)公司子公司A工行賬號(hào)子公司B建行賬號(hào)托管結(jié)算單付款單付款單關(guān)聯(lián)生成銀企平臺(tái)結(jié)算單供應(yīng)商A供應(yīng)商AEAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用支持靈活的透支控制——單賬戶(hù)到賬戶(hù)組場(chǎng)景：集團(tuán)下屬多家單位擁有多個(gè)銀行賬號(hào)，每個(gè)銀行賬號(hào)單獨(dú)運(yùn)用透支控制，均不允許透支，如果把多個(gè)銀行賬戶(hù)捆綁起來(lái)，按總頭寸來(lái)控制透支，大大提高了支付能力。應(yīng)用方案：多個(gè)銀行賬戶(hù)，只要加起來(lái)余額沒(méi)有透支即可，單個(gè)賬戶(hù)是可以透支的。賬戶(hù)組透支管理賬戶(hù)A（余額0）賬戶(hù)組賬戶(hù)B（余額20萬(wàn)）賬戶(hù)C(余額30萬(wàn))0+20+30=50萬(wàn)付款單3000元余額不足賬戶(hù)組余額足夠EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用支持結(jié)算業(yè)務(wù)即時(shí)通知的應(yīng)用場(chǎng)景：

每一筆收入或支付受理或結(jié)算后，須立即知會(huì)公司相關(guān)管理人。實(shí)質(zhì)上是一項(xiàng)基于現(xiàn)代通訊技術(shù)的即時(shí)通知服務(wù)。應(yīng)用方式：

短信和郵件通知。在結(jié)算單上增加了短信號(hào)碼和郵箱字段，取集團(tuán)共享的個(gè)人資料，也可手工錄入，通過(guò)后臺(tái)的發(fā)送短信功能，第一時(shí)間把收付款信息告知相關(guān)管理人。類(lèi)似于銀行的短信通服務(wù)。EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場(chǎng)景的應(yīng)用支持結(jié)算中心集中支付應(yīng)用場(chǎng)景(中水電)：海外項(xiàng)目公司眾多，項(xiàng)目公司對(duì)外支付、借款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)只提交申請(qǐng)，結(jié)算統(tǒng)一由總部結(jié)算中心辦理。也適合一些集中報(bào)銷(xiāo)的行政事業(yè)系統(tǒng)。應(yīng)用方案：項(xiàng)目公司只提交協(xié)同的借款單、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單；通過(guò)和協(xié)同的集成，支持協(xié)同單據(jù)生成結(jié)算單。把協(xié)同平臺(tái)和結(jié)算系統(tǒng)貫通了，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)的個(gè)性化需求。EAS資金結(jié)算的客戶(hù)價(jià)值集團(tuán)資金結(jié)算在集團(tuán)資金管理中的作用:可以概括為集中資源通過(guò)吸收成員單位存款以及劃撥業(yè)務(wù)，把分散的資金集中到集團(tuán)手中，再通過(guò)內(nèi)部信貸等手段為成員提供融資服務(wù)，實(shí)現(xiàn)“以富助貧”、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，充分利用了集團(tuán)內(nèi)部閑置資金，開(kāi)辟了新的融資渠道。加強(qiáng)監(jiān)控通過(guò)搭建資金管理信息平臺(tái)，能夠全面掌握資金結(jié)算、投融資、票據(jù)、財(cái)務(wù)等信息。提高效率開(kāi)展內(nèi)部結(jié)算，杜絕體外循環(huán)；減少資金結(jié)算成本。通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)上銀行，提高資金信息傳遞效率。防控風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)全面掌控分子公司收支結(jié)算、對(duì)外擔(dān)保、抵質(zhì)押、融資等經(jīng)濟(jì)行為，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。EAS資金結(jié)算的目前優(yōu)點(diǎn)及不足優(yōu)點(diǎn)：完整覆蓋了當(dāng)前結(jié)算領(lǐng)域所有業(yè)務(wù)內(nèi)容，體系健全。通用性好，可支持當(dāng)今流行的各類(lèi)資金管理模式應(yīng)用。集成性好，與多個(gè)系統(tǒng)均有集成，支持跨組織間的協(xié)同應(yīng)用。擴(kuò)展性好，基于EAS的架構(gòu)優(yōu)勢(shì)，具有更強(qiáng)的擴(kuò)展性和更好的適用性EAS資金結(jié)算的目前優(yōu)點(diǎn)及不足不足：內(nèi)部開(kāi)戶(hù)流程不完整，僅對(duì)結(jié)果進(jìn)行錄入。和票據(jù)系統(tǒng)集成不完善，例如結(jié)算單選擇票據(jù)結(jié)算方式后，不能直接進(jìn)入填開(kāi)，只能手工填寫(xiě)編號(hào)。手續(xù)費(fèi)計(jì)算不能針對(duì)每筆結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)計(jì)費(fèi)，只能按月針對(duì)內(nèi)部賬戶(hù)匯總業(yè)務(wù)計(jì)算，不滿(mǎn)足一些客戶(hù)的需要?，F(xiàn)金池業(yè)務(wù)尚不能充分支持。EAS資金結(jié)算的規(guī)劃方向EAS結(jié)算系統(tǒng)，將持續(xù)為客戶(hù)提供更新更好的用戶(hù)體驗(yàn)。在完善不足功能的基礎(chǔ)上，將在以下方面進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)：不斷研究新的支付結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)，例如電子商務(wù)、網(wǎng)上交易、金蝶手機(jī)終端上的結(jié)算方式等，都為我們產(chǎn)品的發(fā)展提供了無(wú)限的想象空間。報(bào)表分析將考慮更多地向客戶(hù)推廣BI擴(kuò)展報(bào)表的強(qiáng)大功能，來(lái)彌補(bǔ)當(dāng)前資金報(bào)表擴(kuò)展的不足之處，以及更好的滿(mǎn)足客戶(hù)的個(gè)性化需求。不同幣別結(jié)算的繼續(xù)完善。隨著電子票據(jù)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)，考慮接口及業(yè)務(wù)協(xié)同。謝謝!特別聲明沒(méi)有金蝶軟件（中國(guó)）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或?yàn)槿魏文康膹?fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。

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是IBM公司在美國(guó)或其他公司的商標(biāo)。ORACLE?是ORACLE公司的注冊(cè)商標(biāo)。UNIX?、X/Open?、OSF/1?和Motif?是OpenGroup的注冊(cè)商標(biāo)。Citrix?、Citrix徽標(biāo)、ICA、ProgramNeighborhood?、MetaFrame?、WinFrame?、VideoFrame?、MultiWin?以及此處引用的Citrix產(chǎn)品名是CitrixSystems公司的商標(biāo)或注冊(cè)商標(biāo)。HTML、DHTML、XML和XHTML是W3C?、