財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)復(fù)習(xí)

財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)復(fù)習(xí)題型：名詞解釋、填空、判斷、單選、簡(jiǎn)答、案例財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及其分類財(cái)險(xiǎn)：是以各種有形的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)和無形的有關(guān)利益、責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的，以補(bǔ)償投保人或被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失為基本目地的保險(xiǎn)種類。分類：1）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍：廣義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。狹義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：以有形的實(shí)物財(cái)產(chǎn)為標(biāo)的的保險(xiǎn)以承保標(biāo)的的存在形態(tài)：有形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和無形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)按實(shí)施方式分類：強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)按承保時(shí)保險(xiǎn)價(jià)值有無確定分類：定值保險(xiǎn)和不定值保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)及其分類責(zé)任保險(xiǎn)：保險(xiǎn)人對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人對(duì)第三者造成的損害，可以依照法律的規(guī)定或合同的約定，直接向該第三者賠償保險(xiǎn)金。分類：1）實(shí)施的形式：強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)和自愿責(zé)任保險(xiǎn)按保單的獨(dú)立性分類：獨(dú)立責(zé)任保險(xiǎn)和附加責(zé)任保險(xiǎn)3）按承保的內(nèi)容分類：公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)、第三者責(zé)任保險(xiǎn)3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率及其構(gòu)成、厘定原則、穩(wěn)定系數(shù)的含義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率：投保人為了取得保險(xiǎn)保障而由投保人向保險(xiǎn)人所支付的費(fèi)用與保險(xiǎn)金額的比率。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率由純保費(fèi)和附加保費(fèi)構(gòu)成厘定原則：1）法律原則：費(fèi)率適當(dāng)、公平合理業(yè)務(wù)原則：簡(jiǎn)單原則、相對(duì)穩(wěn)定原則、靈敏原則促進(jìn)防災(zāi)防損原則穩(wěn)定系數(shù)：衡量期望值與實(shí)際結(jié)果密切程度的一個(gè)參數(shù)。系數(shù)值越大，損失率的差異越大。附加費(fèi)率及其計(jì)算原則、計(jì)算時(shí)考慮因素附加費(fèi)率是附加保費(fèi)與保險(xiǎn)金額的比率。計(jì)算原則：以保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)費(fèi)用為基礎(chǔ)考慮的因素：簽訂新合同的相關(guān)費(fèi)用、續(xù)保費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、處理保險(xiǎn)金的賠付費(fèi)用、關(guān)于保險(xiǎn)資金的費(fèi)用、訴訟費(fèi)用、發(fā)展費(fèi)用、其他各種合理費(fèi)用償付能力額度和監(jiān)管指標(biāo)償付能力額度：在任何一個(gè)指定日期保險(xiǎn)人資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)與負(fù)債之間的差額。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中數(shù)額較大的一項(xiàng)：最近會(huì)計(jì)年度公司自留保費(fèi)減營(yíng)業(yè)稅及附加后1億元人民幣以下部分的18%和1億元人民幣以上部分的16%；(二)公司最近3年平均綜合賠款金額7000萬元以下部分的26%和7000萬元以上部分的23%。監(jiān)管指標(biāo)：(一)保費(fèi)增長(zhǎng)率=(本年保費(fèi)收入-上年保費(fèi)收入)÷上年保費(fèi)收入×100%本指標(biāo)值的正常范圍為-10%～60%。若經(jīng)營(yíng)期不滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，則指標(biāo)值為999%。(二)自留保費(fèi)增長(zhǎng)率=(本年自留保費(fèi)-上年自留保費(fèi))÷上年自留保費(fèi)×100%其中，自留保費(fèi)=保費(fèi)收入+分保費(fèi)收入-分出保費(fèi)，各項(xiàng)目的口徑與會(huì)計(jì)報(bào)表中對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的口徑相同。本指標(biāo)值的正常范圍為-10%～60%。若本年為開業(yè)年度，或上年自留保費(fèi)為零、負(fù)數(shù)或者上年經(jīng)營(yíng)期不滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的，則指標(biāo)值為999%。(三)毛保費(fèi)規(guī)模率=(保費(fèi)收入+分保費(fèi)收入)÷(認(rèn)可資產(chǎn)-認(rèn)可負(fù)債)×100%本指標(biāo)值的正常范圍為不大于900%。若認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債之差為零或負(fù)數(shù)，則指標(biāo)值為999%。(四)實(shí)際償付能力額度變化率=(本年實(shí)際償付能力額度-上年實(shí)際償付能力額度)÷上年實(shí)際償付能力額度×100%其中實(shí)際償付能力額度=認(rèn)可資產(chǎn)-認(rèn)可負(fù)債，公式中的認(rèn)可資產(chǎn)應(yīng)扣除年度內(nèi)增資、接受捐贈(zèng)等非經(jīng)營(yíng)性因素的影響金額。本指標(biāo)值的正常范圍為-10%～30%。若本年或上年的實(shí)際償付能力額度為零或負(fù)數(shù)，則指標(biāo)值為999%。(五)兩年綜合成本率=兩年費(fèi)用率+兩年賠付率本指標(biāo)值的正常范圍為小于103%。(六)資金運(yùn)用收益率=資金運(yùn)用凈收益÷本年現(xiàn)金和投資資產(chǎn)平均余額×100%本指標(biāo)值的正常范圍為不小于3%。(七)速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)÷認(rèn)可負(fù)債×100%本指標(biāo)值的正常范圍為大于95%。若速動(dòng)資產(chǎn)為零或負(fù)數(shù)，則指標(biāo)值為999%。(八)融資風(fēng)險(xiǎn)率=賣出回購(gòu)證券÷(實(shí)收資本+公積金)×100%本指標(biāo)值的正常范圍為不大于50%。(九)應(yīng)收保費(fèi)率=應(yīng)收保費(fèi)÷保費(fèi)收入×100%本指標(biāo)值的正常范圍為不大于8%。(十)認(rèn)可資產(chǎn)負(fù)債率=認(rèn)可負(fù)債÷認(rèn)可資產(chǎn)×100%本指標(biāo)值的正常范圍為小于90%。(十一)資產(chǎn)認(rèn)可率=資產(chǎn)凈認(rèn)可價(jià)值÷資產(chǎn)賬面價(jià)值×100%本指標(biāo)值的正常范圍為不小于85%。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同及其特征、種類保險(xiǎn)合同：是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的協(xié)議特征：1）損失補(bǔ)償性合同：是指保險(xiǎn)人對(duì)投保人所承擔(dān)的義務(wù)僅限于損失部分的補(bǔ)償，賠償金額不能高于損失數(shù)額，被保險(xiǎn)人不能通過保險(xiǎn)而額外獲益。射幸性合同：射幸性主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)人的賠償在合同訂立時(shí)的不確定性，有賴于保險(xiǎn)事故的發(fā)生。最大誠(chéng)信合同：誠(chéng)實(shí)信用是訂立合同的基礎(chǔ)附合性合同：由一方當(dāng)事人提出合同的主要內(nèi)容，另一方只做出取舍的決定，一般沒有商議變更的余地。種類：1）財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)合同（根據(jù)投保標(biāo)的的不同，財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)合同又可分為以下幾種：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)合同、運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)合同）定值保險(xiǎn)合同與不定值保險(xiǎn)合同足額保險(xiǎn)合同、不足額保險(xiǎn)合同和超額保險(xiǎn)合同原保險(xiǎn)合同與再保險(xiǎn)合同單保險(xiǎn)合同與復(fù)合保險(xiǎn)合同固定資產(chǎn)及其分類固定資產(chǎn)：指使用年限比較長(zhǎng)，單位價(jià)值比較高，而且在使用過程中保持著原有的實(shí)物形態(tài)的財(cái)產(chǎn)。分類：

1）經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營(yíng)用的資產(chǎn)、非經(jīng)營(yíng)用的資產(chǎn)使用情況：使用中的資產(chǎn)、未使用的資產(chǎn)、不使用的資產(chǎn)所有權(quán)：自有資產(chǎn)、租入資產(chǎn)按工程技術(shù)特點(diǎn)分類：機(jī)器設(shè)備、土地和房屋建筑企業(yè)固定與流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定方法固定資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定：按賬面原值確定保險(xiǎn)金額，即將賬面原值作為保險(xiǎn)金額缺陷：①市價(jià)發(fā)生改變，變成不足額投保，可能得不到充分賠償②部分損失，對(duì)固定資產(chǎn)修復(fù)，費(fèi)用過大，導(dǎo)致將來在比例賠償時(shí)發(fā)生糾紛。由被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司協(xié)商按賬面原值加成數(shù)作為保險(xiǎn)金額（1成=10%）按重置重建價(jià)值確定保險(xiǎn)金額。流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定：按最近賬面余額確定保險(xiǎn)金額（3個(gè)月）缺陷：如果發(fā)生全損，受損后的保險(xiǎn)金額低于賬面余額，按比例計(jì)算，對(duì)投保人不公平。按最近1年賬面平均余額確定保險(xiǎn)金額。對(duì)投保人相對(duì)公平財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同、責(zé)任保險(xiǎn)合同的解釋原則有哪些解釋原則：文義解釋文義解釋是保險(xiǎn)條款應(yīng)按照某一用語通常的文字含義并結(jié)合上下文來解釋。保險(xiǎn)合同中的專業(yè)術(shù)語應(yīng)按該行業(yè)通用的文字含義解釋，同一合同出現(xiàn)的同一詞其含義應(yīng)該一致。當(dāng)合同的某些內(nèi)容產(chǎn)生爭(zhēng)議而條款文字表達(dá)又很明確時(shí)，首先應(yīng)按照條款文義進(jìn)行解釋，切不能主觀臆測(cè)、牽強(qiáng)附會(huì)。目的解釋意圖解釋即以當(dāng)時(shí)訂立保險(xiǎn)合同的真實(shí)意圖來解釋合同。意圖解釋只適用于文義不清、用詞混亂和含糊的情況。體現(xiàn)“五個(gè)從優(yōu)”原則：一、書面約定優(yōu)于口頭約定；二、保險(xiǎn)單優(yōu)于投保單、暫保單等其他文件；三、特別保險(xiǎn)條款優(yōu)于基本保險(xiǎn)條款；四、后加原有保險(xiǎn)條款優(yōu)于原有保險(xiǎn)條款；五、手寫保險(xiǎn)條款優(yōu)于印刷保險(xiǎn)條款，打印條款優(yōu)于加貼條款，加貼條款優(yōu)于保單上印就的條款。整體解釋是指對(duì)合同的全部條款應(yīng)進(jìn)行邏輯性的分析和推理，通過相互解釋，以確立當(dāng)事人約定合同條款的真實(shí)意圖的解釋方法。補(bǔ)充解釋指當(dāng)保險(xiǎn)合同條款約定內(nèi)容有遺漏或不完整時(shí)，運(yùn)用保險(xiǎn)合同所用文字以外的評(píng)價(jià)手段來補(bǔ)充解釋。不利于保險(xiǎn)人的解釋對(duì)于保險(xiǎn)合同的條款，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有爭(zhēng)議時(shí)，人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作出有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋。責(zé)任保險(xiǎn)的索賠條件索賠的前提是保險(xiǎn)事故的發(fā)生造成了損失且第三人已向被保險(xiǎn)人提出了賠償請(qǐng)求。（避免道德風(fēng)險(xiǎn)）索賠人的索賠不得超過索賠時(shí)效（被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)在事故發(fā)生之日起2年不行使則消滅）期內(nèi)發(fā)生式：以事故發(fā)生在保險(xiǎn)期限內(nèi)作為保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ)，而不管受害人是否在保險(xiǎn)有效期內(nèi)提出索賠。期內(nèi)索賠式：不論造成第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的事件或被保險(xiǎn)人的過錯(cuò)行為在何時(shí)發(fā)生，只要首次正式提出索賠的時(shí)間在保險(xiǎn)單有效期限內(nèi)，保險(xiǎn)人就要依照保險(xiǎn)合同承擔(dān)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人就要依照保險(xiǎn)合同承擔(dān)賠償責(zé)任。采用這種承保方式，索賠時(shí)效的關(guān)鍵是索賠的提出必須在保險(xiǎn)期間，而保險(xiǎn)事故的發(fā)生有可能在保險(xiǎn)期內(nèi)或約定的保險(xiǎn)期之前若干年。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人及其特點(diǎn)保險(xiǎn)人又稱承保人，是指與投保人訂立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，收取保險(xiǎn)費(fèi)，并承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任的一方當(dāng)事人。根據(jù)中國(guó)《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》的規(guī)定，保險(xiǎn)人一定是法人，一般是公司組織。為了保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，一般國(guó)家都有專門管理保險(xiǎn)人的法律。投保人又稱保人，是與保險(xiǎn)人簽訂財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同并負(fù)有繳付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的一方當(dāng)事人。投保人可以是法人，也可以是自然人。作為自然人的投保人應(yīng)是具有權(quán)利能力和完全行為能力的人。投保人須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益?；馂?zāi)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素？1）實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素建筑物的構(gòu)造、建筑物的占用性質(zhì)、建筑物的規(guī)模、建筑物的位置及周邊環(huán)境、消防設(shè)施人為風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素、心理風(fēng)險(xiǎn)因素責(zé)任保險(xiǎn)有效期的確定方式？期內(nèi)發(fā)生式：以事故發(fā)生在保險(xiǎn)期限內(nèi)作為保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任的基礎(chǔ)，而不管受害人是否在保險(xiǎn)有效期內(nèi)提出索賠。期內(nèi)發(fā)生式又稱為長(zhǎng)尾巴責(zé)任。保險(xiǎn)事故發(fā)生與發(fā)現(xiàn)的時(shí)間是同步的。期內(nèi)索賠式：不論造成第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的事件或被保險(xiǎn)人的過錯(cuò)行為在何時(shí)發(fā)生，只要首次正式提出索賠的時(shí)間在保險(xiǎn)單有效期限內(nèi)，保險(xiǎn)人就要依照保險(xiǎn)合同承擔(dān)賠償責(zé)任。采用這種承保方式，索賠時(shí)效的關(guān)鍵是索賠的提出必須在保險(xiǎn)期間，而保險(xiǎn)事故的發(fā)生有可能在保險(xiǎn)期內(nèi)或約定的保險(xiǎn)期之前若干年。該方式解決了長(zhǎng)尾巴責(zé)任，有利于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償與家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償比較保險(xiǎn)金額的確定企業(yè)固定與流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定方法固定資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定：A、按賬面原值確定保險(xiǎn)金額，即將賬面原值作為保險(xiǎn)金額缺陷：①市價(jià)發(fā)生改變，變成不足額投保，可能得不到充分賠償②部分損失，對(duì)固定資產(chǎn)修復(fù)，費(fèi)用過大，導(dǎo)致將來在比例賠償時(shí)發(fā)生糾紛。B、由被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司協(xié)商按賬面原值加成數(shù)作為保險(xiǎn)金額（1成=10%）C、按重置重建價(jià)值確定保險(xiǎn)金額。流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定：A、按最近賬面余額確定保險(xiǎn)金額（3個(gè)月）缺陷：如果發(fā)生全損，受損后的保險(xiǎn)金額低于賬面余額，按比例計(jì)算，對(duì)投保人不公平。B、按最近1年賬面平均余額確定保險(xiǎn)金額。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定：?jiǎn)我豢偙ｋU(xiǎn)金額制：只列明保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的總保險(xiǎn)金額；分項(xiàng)總保險(xiǎn)金額制：找出各類的適用保費(fèi)，列出各項(xiàng)目的金額再加總。2）賠償方式企業(yè)的賠償方式有兩種：保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人支付賠償款；重置賠償方式家庭的賠償方式：家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)采取第一危險(xiǎn)賠償方式，第一危險(xiǎn)賠償方式指在保險(xiǎn)金額限度以內(nèi)的損失，被保險(xiǎn)人可以得到全部賠償。責(zé)任保險(xiǎn)的基本條款有哪些？合同的條款2）當(dāng)事人及關(guān)系人條款3）保險(xiǎn)標(biāo)的條款4）除外責(zé)任條款5）保險(xiǎn)期間條款6）責(zé)任限額與免賠額條款7）保險(xiǎn)費(fèi)與支付辦法條款8）保險(xiǎn)賠付辦法條款9）違約責(zé)任條款10）抗辯與和解的控制條款11）權(quán)益轉(zhuǎn)讓條款12）重復(fù)保險(xiǎn)分?jǐn)倵l款13）爭(zhēng)議處理?xiàng)l款14）其他事項(xiàng)條款15）訂立合同的時(shí)間與地點(diǎn)條款16、被保險(xiǎn)人在企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中應(yīng)盡的義務(wù)1）繳付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)2）被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)履行告知義務(wù)3）安全防災(zāi)義務(wù)4）變更保險(xiǎn)條件時(shí)的申請(qǐng)批改義務(wù)5）保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)的施救通知義務(wù)17、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)金額的確定家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定：?jiǎn)我豢偙ｋU(xiǎn)金額制：指保險(xiǎn)人只要求投保人根據(jù)投保財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，確定保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的總保險(xiǎn)金額，而不確定不同類別的財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額（例如，投保人投保金額是100000元，發(fā)生事故的實(shí)際損失是120000元，保險(xiǎn)人只支付100000元的賠償）分項(xiàng)總保險(xiǎn)金額制：找出各類的適用保費(fèi)，列出各項(xiàng)目的金額再加總。分項(xiàng)越細(xì)，保險(xiǎn)金額越接近財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值應(yīng)收保費(fèi)存在的原因、危害、管理（簡(jiǎn)單題）應(yīng)收保費(fèi)：保險(xiǎn)公司根據(jù)已簽發(fā)保單應(yīng)當(dāng)收取入賬的保單。原因：①由于客觀原因造成投保人無力支付保費(fèi)②主觀因素造成投保人不交保費(fèi)③保險(xiǎn)公司的自身原因，如滿足一些特殊需要④保險(xiǎn)公司與中介的問題：由于結(jié)算方面制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致保費(fèi)無法到賬⑤保險(xiǎn)公司內(nèi)部業(yè)務(wù)流程上有失誤，如出現(xiàn)重復(fù)保單危害：①造成保險(xiǎn)公司內(nèi)部損失②道德風(fēng)險(xiǎn)損失管理：建立保費(fèi)征收制度，嚴(yán)格執(zhí)行；強(qiáng)化應(yīng)收保費(fèi)的催收保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算和填寫的注意事項(xiàng)要精確到分；大寫在前，小寫在后，大寫不得涂改；分項(xiàng)計(jì)算的保費(fèi)總和與總保費(fèi)相等；如果足險(xiǎn)保費(fèi)率享有優(yōu)惠減免，附加險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率也要有優(yōu)惠減免未決賠款準(zhǔn)備金及其產(chǎn)生原因、計(jì)算方法及各自優(yōu)缺點(diǎn)（重點(diǎn)）未決賠款準(zhǔn)備金：指保險(xiǎn)公司在會(huì)計(jì)年度決算的時(shí)候，為該年度已經(jīng)發(fā)生的保險(xiǎn)事故應(yīng)付而未付的賠款所提取的資金準(zhǔn)備。未決賠款準(zhǔn)備金也稱作賠款準(zhǔn)備金。原因：①已發(fā)生未立案未決賠款準(zhǔn)備金保險(xiǎn)公司為已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但是尚未提出索賠或者已經(jīng)提出索賠但是尚未立案的賠案而提取的準(zhǔn)備金。②未決賠款準(zhǔn)備金保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險(xiǎn)公司提出索賠，但尚未結(jié)案的賠案所提取的準(zhǔn)備金。③已決未付賠款準(zhǔn)備金保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)案件的調(diào)查已經(jīng)結(jié)束，應(yīng)賠付的金額已經(jīng)決定，由于結(jié)算與支付的原因，賠款還未支付，保險(xiǎn)公司要為此先提取準(zhǔn)備金。計(jì)算方法：①逐案估計(jì)法：理賠人員對(duì)已經(jīng)報(bào)告的全部賠案進(jìn)行逐案分析判斷，作出每案賠款額的估計(jì)數(shù)，然后匯總得出總的未決賠款估計(jì)數(shù)。優(yōu)點(diǎn)：索賠金額確定、個(gè)案之間索賠金額差異較大的險(xiǎn)種缺點(diǎn)：耗時(shí)費(fèi)力工作量大；人為因素會(huì)造成估計(jì)偏差未決賠款準(zhǔn)備金=保險(xiǎn)金額*損失程度②平均估算法：依據(jù)保險(xiǎn)公司的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出每案賠款額的平均數(shù)，再根據(jù)對(duì)將來賠付金額變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)加以修正。優(yōu)點(diǎn)：這一方法不依據(jù)個(gè)人主觀判斷，適用于索賠案多但索賠金額不大的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。缺點(diǎn)：平均賠付額隨賠款持續(xù)時(shí)間的變化而變化，因而此法不適合理賠延遲時(shí)間較長(zhǎng)的險(xiǎn)種。每案的平均賠付額=以往的年份賠款總額/以往案件總數(shù)未決賠款準(zhǔn)備金=賠款案件*每案的平均賠付額③賠付率法賠付率法：通過選擇一定時(shí)期的預(yù)定賠付率，把估計(jì)的最終償付額減去已付的賠償金額與費(fèi)用。優(yōu)點(diǎn)：這種方法簡(jiǎn)單易行缺點(diǎn)：計(jì)算出的準(zhǔn)備金不準(zhǔn)確。未決賠款準(zhǔn)備金=（當(dāng)年保費(fèi)-已提存未到期責(zé)任準(zhǔn)備金）*估計(jì)賠付率-已付的賠償金額與費(fèi)用責(zé)任保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人承擔(dān)的法律責(zé)任有哪些？被保險(xiǎn)人在民事活動(dòng)中，因