2023年上半年風(fēng)險管理

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《風(fēng)險管理》真題

時間：120分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目規(guī)定，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題。每題0．5分．共45分)

1．《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于()。

A．2%

B．4%

C．6%

D．8%

2．商業(yè)銀行可以采用的市場風(fēng)險計量方法不涉及()。

A．因果關(guān)系分析

B．VaR

C．敏感性分析

D．情景分析

3．戰(zhàn)略風(fēng)險的類型不涉及()。

A．產(chǎn)業(yè)風(fēng)險

B．技術(shù)風(fēng)險

C．競爭對手風(fēng)險

D．信用風(fēng)險

4．《金融違法行為處罰辦法》屬于()。

A．法律

B．行政法規(guī)

C．金融規(guī)章制度

D．商業(yè)銀行監(jiān)管相關(guān)指引

5．20世紀(jì)60年代，()是華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論。

A．馬柯威茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

B．夏普提出的CAPM模型

C．布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型

D．羅斯提出套利定價理論

6．銀行風(fēng)險管理的流程是()。

A．風(fēng)險控制一風(fēng)險辨認一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量

B．風(fēng)險辨認一風(fēng)險控制一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量

C．風(fēng)險辨認一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險控制

D．風(fēng)險控制一風(fēng)險辨認一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測

7．某商業(yè)銀行董事會明擬定位銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目的的銀行。2023～2023年間，其信貸資產(chǎn)重要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)重要集中于高收益的次級債券。2023年起因收到金融危機的沖擊，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其()長期集聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A．聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B．信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

C．市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

D．信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

8．下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是()。

A．未分派利潤

B．重估儲備

C．盈余公積

D．公開儲備

9．根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，商業(yè)銀行計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)采用()來進行。

A．高級計量法

B．基本指標(biāo)法

C．內(nèi)部評級法

D．內(nèi)部模型法

10．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，錯誤的是()。

A．風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)重要交由風(fēng)險管理部門來完畢

B．風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

C．風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達成目的

D．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核，才會逐漸形成良好的風(fēng)險文化

11．當(dāng)前，某銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據(jù)上述信息，以下對該銀行貸款業(yè)務(wù)的評價，恰當(dāng)?shù)氖?)。

A．該類型貸款的預(yù)期損失為0

B．該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險

C．追逐低風(fēng)險、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇

D．該類型貸款不存在信用風(fēng)險，因此盡管比重偏高，亦無不妥

12．商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是

0．8%，第2年的違約率是l．4%，第3年的違約率是2．1%。假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為()。

A．925．47萬元

B．960．26萬元

C．957．57萬元

D．985．62萬元

13．下列關(guān)于交易賬戶的說法，不對的的是()。

A．為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手m售、從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利的頭寸

B．記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C．交易賬戶中的項目可以按模型定價(MarktoModel)，即將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

D．交易目的在交易之初就已擬定，此后一般不能隨意更改

14．公司資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指()。

A．風(fēng)險價值

B．缺口

C．敏感性資產(chǎn)

D．敞口

15．巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的規(guī)定涉及()。

A．置信水平采用95%的單尾置信區(qū)間

B．持有期為10個營業(yè)日

C．市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為半年

D．至少每6個月更新一次數(shù)據(jù)

16．系統(tǒng)缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險不涉及()。

A．?dāng)?shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C．系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)

D．系統(tǒng)報告

17．()是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。

A．風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

B．對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵

C．為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動

D．可以傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)

18．下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，對的的是()。

A．長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務(wù)

B．經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列人附屬資本

C．在到期日前最后五年，長期次級債務(wù)可計人附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%

D．長期次級債務(wù)不能計人附屬資本

19．認為銀行的公共性質(zhì)在于提供廣泛的金融服務(wù)，對整個國民經(jīng)濟具有深刻的、連鎖的影響，這種觀點屬于()。

A．利益沖突論

B．債權(quán)保護論

C．銀行風(fēng)險論

D．公共性質(zhì)論

20．《商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的()內(nèi)容的披露做了非常具體的規(guī)定。

A．中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B．中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C．貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D．貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

21．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了()。

A．久期缺口

B．鈔票缺口

C．融資缺口

D．信貸缺口

22．在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負債比率為核心負債與負債總額之比，不得低于()。

A．20%

B．40%

C．60%

D．80%

23．假設(shè)某銀行當(dāng)期貸款按五級分類標(biāo)準(zhǔn)分別是：正常類800億元，關(guān)注類200億元，次級類35億元，可疑類lo億元，損失類5億元，一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備、特種準(zhǔn)備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當(dāng)期的不良貸款撥備覆蓋率為()。

A．20%

B．80%

C．100%

D．120%

24．戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程中，下列()活動是在擬定風(fēng)險管理方案之后執(zhí)行的。

A．制定戰(zhàn)略實行方案

B．辨認戰(zhàn)略風(fēng)險要素

C．定期自我評估風(fēng)險管理的效果

D．明確戰(zhàn)略發(fā)展目的

25．某私營公司于2023年1月1日從某銀行獲得一筆3年期l000萬元的抵押貸款，2023年12月30日，由于該公司財務(wù)狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過90天的違約行為。為減少損失，該銀行與公司磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是()。

A．將該筆貸款期限延長半年

B．給予公司10%的利率優(yōu)惠

C．允許公司貸款到期后一次性還本付息

D．規(guī)定公司增長其董事長個人住房作為抵押品

26．假如某房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行貸款6．5億元。在不利的市場條件下，一旦預(yù)期項目的市場價值低于6．5億元，開發(fā)商也許會選擇讓項目爛尾，從而給債權(quán)人導(dǎo)致信用風(fēng)險損失。這種情形下，債權(quán)人好比()。

A．賣出一份看跌期權(quán)

B．賣出一份看漲期權(quán)

C．買人一份看跌期權(quán)

D．買入一份看漲期權(quán)

27．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是()。

A．負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

B．被動負債風(fēng)險管理模式階段——積極負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

28．國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是()。

A．風(fēng)險資本回報率

B．風(fēng)險資產(chǎn)回報率

C．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)回報率

D．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)收益率

29．下列關(guān)于資本的說法，對的的是()。

A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B．會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C．經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金

D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

30．20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入()。

A．全面風(fēng)險管理模式階段

B．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C．負債風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

31．根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指()。

A．公司的目的，公司的各個層級，全面風(fēng)險管理要素

B．公司的目的，全面風(fēng)險管理要素，公司的各個層級

C．公司的各個層級，公司的目的，全面風(fēng)險管理要素

D．全面風(fēng)險管理要素，公司的目的，公司的各個層級

32．()就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失時間進行歷史記錄，形成互相關(guān)聯(lián)的多元分布。隨著相關(guān)因素發(fā)生變化，模型能預(yù)測出潛在損失及因素，并對未來環(huán)境進行分析。

A．隨機模型

B．計量模型

C．資本模型

D．因果分析模型

33．真實票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務(wù)重要集中于()。

A．長期貸款

B．消費者貸款

C．短期自償性貸款

D．房地產(chǎn)貸款

34．風(fēng)險文化的精神核心是()。

A．風(fēng)險管理策略

B．風(fēng)險管理理念

C．公司治理結(jié)構(gòu)

D．內(nèi)部控制系統(tǒng)

35．風(fēng)險辨認涉及()環(huán)節(jié)。

A．感知風(fēng)險和分析風(fēng)險

B．計量風(fēng)險和分析風(fēng)險

C．計量風(fēng)險和感知風(fēng)險

D．感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險

36．商業(yè)銀行辨認風(fēng)險的最基本、最常用的方法是()。

A．失誤樹分析方法

B．資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C．制作風(fēng)險清單

D．情景分析法

37．劇烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，假如缺少獨特的品牌形象和吸引力，將也許遭遇嚴(yán)重的生存危機。品牌風(fēng)險會影響到()。

A．商業(yè)銀行的技術(shù)水平

B．商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平

C．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

D、商業(yè)銀行的賺錢能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間

38．風(fēng)險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其重要職責(zé)是()。

A．收集和解決與風(fēng)險控制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風(fēng)險報告中

B．顯示總體組合和各個子組合的風(fēng)險狀況

C．討論各種流程和措施的有效性

D．報告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風(fēng)險狀況

39．()必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

A．監(jiān)事會

B．高級管理層

C．股東大會

D．風(fēng)險管理部門

40．風(fēng)險辨認的重要方法不涉及()。

A．失誤樹分析法

B．專家調(diào)查列舉法

C．專家預(yù)測法

D．分解分析法

41．運用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券多頭頭寸進行保值，當(dāng)正向收益率變陡時，該l0年期政府債券的市場價格()。

A．保持不變

B．下降

C．上升

D．無法判斷

42．商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，涉及風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和()

A．流動性風(fēng)險指標(biāo)

B．信用風(fēng)險指標(biāo)

C．風(fēng)險抵補類指標(biāo)

D．不良貸款遷徙率指標(biāo)

43．假設(shè)商業(yè)銀行根據(jù)過去100天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的VaR值為l000萬元人民幣(置信區(qū)間為99%，持有期為l天)。則該銀行在未來l00個交易日內(nèi)，預(yù)期交易賬戶至少會有()天的損失超過1000萬元。

A．10

B．3

C．2

D．1

44．某公司2023年凈利潤為0．5億元人民幣，2023年初總資產(chǎn)為lo億元人民幣，2023年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該公司2023年的總資產(chǎn)收益率為()。

A．3．00%

B．3．63%

C．4．00%

D．4．75%

45．在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與()中的較高者。

A．0．03%

B．0．05%

C．0．3%

D．0．5%46．按照KPMG風(fēng)險中性定價模型，假如回收率為0，某l年期的零息國債的收益率為10%，l年期的信用等級為8的零息債券的收益率為l5%，則該信用等級為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為()。

A．0．04

B．0．05

C．0．95

D．0．96

47．參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對個人客戶評分時宜采用()。

A．申請評分

B．行為評分

C．信用局評分

D．利潤評分

48．某銀行2023年初正常類貸款余額為l0000億元，其中在2023年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()。

A．7．0%

B．8．0%

C．9．8%

D．9．0%

49．某銀行2023年初次級類貸款余額為l000億元，其中在2023年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為()。

A．25．0%

B．50．0%

C．75．0%

D．100．0%

50．在風(fēng)險預(yù)警方法中，()不引進警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律。

A．白色預(yù)警法

B．紅色預(yù)警法

C．黑色預(yù)警法

D．藍色預(yù)警法

51．巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險的最佳辦法，應(yīng)對操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的()。

A．外部監(jiān)管

B．員工培訓(xùn)

C．內(nèi)部控制

D．職責(zé)分工

52．在短期內(nèi)，假如一家商業(yè)銀行預(yù)計最佳狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%，最壞情況下的流動性缺口為2023萬元，出現(xiàn)概率為25%，那么該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺狀況是()。

A．余額2250萬元

B．余額1000萬元

C．余額3250萬元

D．缺口1000萬元

53．假設(shè)1年后的1年期利率為7%，l年期即期利率為5%，那么2年期即期利率(年利率)為()。

A．5．00%

B．6．00%

C．7．O0%

D．8．00%

54．最重要和最常見的利率風(fēng)險形式是()。

A．重新定價風(fēng)險

B．收益率曲線風(fēng)險

C．基準(zhǔn)風(fēng)險

D．期權(quán)性風(fēng)險

64．商業(yè)銀行向一家風(fēng)險權(quán)重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的規(guī)定，該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為()。

A．1萬元

B．2萬元

C．4萬元

D．8萬元

65．相比較而言，下列()最容易引發(fā)操作風(fēng)險。

A．柜臺業(yè)務(wù)

B．法人信貸業(yè)務(wù)

C．個人信貸業(yè)務(wù)

D．資金交易業(yè)務(wù)

66．《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法不涉及()。

A．高級計量法

B．標(biāo)準(zhǔn)法

C．基本指標(biāo)法

D．內(nèi)部評級法

67．下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的說法，不對的的是()。

A．根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)

險、可減少的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險

B．不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生

C．商業(yè)銀行對于無法避免、減少、緩釋的操作風(fēng)險束手無策

D．商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計提損失準(zhǔn)備或分派資本金

68．()是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開討論的方式，評估銀行內(nèi)部是否符合操作風(fēng)險管理政策，找出內(nèi)部操作風(fēng)險管理的優(yōu)勢和局限性。

A．關(guān)鍵指標(biāo)法

B．自我評估法

C．內(nèi)部評估法

D．系統(tǒng)分析法

69．核心存款比例等于()。

A．核心存款/總資產(chǎn)

B．核心存款/貸款總額

C．貸款總額/核心存款

D．貸款總額/總資產(chǎn)

70．內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人運用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴露進行拆分。拆分按()以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。

A．金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

B．金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款

C．應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

D．商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品

71．()是指在極端情景下，分析評估流動性風(fēng)險管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改善措施的方法，目的是防止出現(xiàn)重大損失事件。

A．情景分析

B．壓力測試

C．融資渠道管理

D．應(yīng)急計劃

72．在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不得低于()。

A．15%

B．25%

C．35%

D．45%

73．商業(yè)銀行對()變化的敏感限度直接影響資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。

A．利率

B．物價指數(shù)

C．宏觀經(jīng)濟政策

D．突發(fā)性因素

74．以下各風(fēng)險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般也許導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接因素是()。

A．流動性風(fēng)險

B．信用風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

75．以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是()。

A．鈔票頭寸指標(biāo)

B．核心存款比例

C．貸款總額與核心存款的比率

D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率

76．銀行資產(chǎn)的應(yīng)急變現(xiàn)價格FP與市場均衡價格EP的關(guān)系是()、

A．FP高于EP

B．FP低于EP

C．FP等于EP

D．無特定關(guān)系

77．關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃，下列說法錯誤的是()。

A．危機現(xiàn)場解決是聲譽危機管理規(guī)劃的重要內(nèi)容之一

B聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

C．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規(guī)劃的重要內(nèi)容之一

D．商業(yè)銀行有必要對危機管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機應(yīng)對措施，并隨時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險的沖擊

78．()是指商業(yè)銀行針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可運用資源，系統(tǒng)辨認和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目的、發(fā)展規(guī)劃和實行方案中潛在的風(fēng)險，并采用科學(xué)的決策方法和風(fēng)險管理措施來避免或減少也許的風(fēng)險損失的風(fēng)險管理方法。

A．法律風(fēng)險管理

B．戰(zhàn)略風(fēng)險管理

C．合規(guī)風(fēng)險管理

D．國家風(fēng)險管理

79．()是目前最恰當(dāng)?shù)穆曌u風(fēng)險管理方法。

A．采用平等原則對待所有風(fēng)險

B．采用精確的定量分析方法

C．按照風(fēng)險大小，采用抓大放小的原則

D．推行全面風(fēng)險管理理念，保證各類重要風(fēng)險被對的辨認、優(yōu)先排序，并得到有效管理

80．下列()不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)急方案應(yīng)當(dāng)包含的事件。

A．回應(yīng)監(jiān)管批評

B．訴訟應(yīng)答策略

C．業(yè)務(wù)中斷/劫難恢復(fù)計劃

D．解決客戶對平常業(yè)務(wù)的投訴

81．()是由于和銀行有關(guān)的負面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或賺錢下降等事件在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導(dǎo)致的損失，市場傳言或公眾印象都是決定這類風(fēng)險水平的重要因素。

A．法律風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險

C．聲譽風(fēng)險

D．國家風(fēng)險

82．商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列()是不對的的假設(shè)。

A．準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件

B．防止工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失

C．風(fēng)險是無法避免的

D．假如對未來風(fēng)險加以有效管理和運用，風(fēng)險有也許轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會

83．商業(yè)銀行的()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實際的執(zhí)行計劃，因經(jīng)濟環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制訂和實行過程中失當(dāng)，或未能對市場變化做H{及時的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的賺錢、資本、信譽和市場地位的風(fēng)險。

A．合規(guī)風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險

C．國家風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

84．高利率水平表達央行正在實行緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，()。

A．借款人的信用風(fēng)險水平下降

B．借款人承受較低的利率風(fēng)險

C．所有公司的履約能力有一定限度的提高

D．所有公司的違約風(fēng)險有一定限度的提高

85．銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論認為，銀行業(yè)先天存在()的悖論，因此需要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對銀行業(yè)的市場準(zhǔn)人和退出進行適當(dāng)限制和管理。

A．分散和集中

B．成本和收益

C．壟斷與競爭

D．?dāng)U張和風(fēng)險

86．在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目的重要是指保護存款人利益和()。

A．維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B．保護債權(quán)人利益

C．維護市場的正常秩序

D．維護公眾對銀行業(yè)的信心

87．假設(shè)一家銀行，今年的稅后收人為20230萬元，資產(chǎn)總額為l000000萬元，股東權(quán)益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為()。

A．0．02

B．0．25

C．0．03

D．0．35

88．新《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定商業(yè)銀行披露信息應(yīng)達成()。

A．真實、準(zhǔn)確、有效、可比

B．真實、準(zhǔn)確、完整、可比

C．真實、有效、及時、可比

D．真實、有效、準(zhǔn)確、及時

89．下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是()。

A．商業(yè)銀行的核心資本具有兩個特性：一是應(yīng)可以不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B．按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

C．未分派利潤屬于核心資本

D．少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本

90．信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)不涉及()。

A．不良資產(chǎn)率

B．不良貸款率

C．單一客戶授信集中度

D．存貸款比例二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定．請選擇相應(yīng)選項。多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題l分，共40分)

1．下列關(guān)于VaR的描述，不對的的是()。

A．風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)

B．風(fēng)險價值是以概率比例表達的價值

C．風(fēng)險價值是指也許發(fā)生的最大損失

D．風(fēng)險價值并非是指也許發(fā)生的最大損失

E．風(fēng)險價值不是以概率比例表達的價值

2．操作風(fēng)險的人員因素涉及()導(dǎo)致?lián)p失或者不良影響而引起的風(fēng)險。

A．外部欺詐

B．失職違規(guī)

C．員工的知識/技能匱乏

D．內(nèi)部欺詐

E．核心員T流失

3．在風(fēng)險評估時，商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容涉及()。

A．損失的影響限度

B．總損失數(shù)額信息

C．損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息

D．總損失中收回部分信息

E．損失事件發(fā)生的重要因素的描述信息

4．通常戰(zhàn)略風(fēng)險辨認可以從()三個層面人手。

A．戰(zhàn)略

B．宏觀

C．微觀

D．全局

E．戰(zhàn)術(shù)

5．商業(yè)銀行通常可以通過觀測一定指標(biāo)的變動來防范流動性風(fēng)險，以下屬于其內(nèi)部指標(biāo)信號的指標(biāo)有()。

A．某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增長

B．賺錢能力下降

C．資產(chǎn)過于集中

D．資產(chǎn)質(zhì)量下降

E．所發(fā)行的股票價格下跌

6．關(guān)于債項評級說法，錯誤的有()。

A．債項評級是對交易自身的特定風(fēng)險進行估測

B．債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小

C．特定風(fēng)險因素涉及抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等

D．債項評級只能反映債項自身的交易風(fēng)險

E．債項評級不可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險

7．商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有()。

A．安全性

B．約束性

C．流動性

D．效益性

E．規(guī)模性

8．參照國際風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險管理部門的人員必須具有的重要技能涉及()。

A．風(fēng)險監(jiān)測和分析能力

B．?dāng)?shù)量分析能力

C．價格核準(zhǔn)能力

D．模型創(chuàng)建能力

E．系統(tǒng)開發(fā)/集成能力

9．聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便在危機情況下為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的重要內(nèi)容涉及()。

A．提高發(fā)言人的溝通能力

B．提高解決問題的能力

C．危機現(xiàn)場解決

D．制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制

E．模擬訓(xùn)練和演習(xí)

10．下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，對的的有()。

A．承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B．風(fēng)險管理可以作為商業(yè)銀行實行經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

C．風(fēng)險管理不可認為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)

D．健全的風(fēng)險管理體系可認為商業(yè)銀行發(fā)明附加價值

E．風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

11．商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的重要目的有()。

A．對市場風(fēng)險VaR值的準(zhǔn)確性進行驗證

B．分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下也許產(chǎn)生的收益或損失

C．計算資產(chǎn)組合也許產(chǎn)生的最高收益

D．評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

E．測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合導(dǎo)致的影響

12．賺錢能力監(jiān)管指標(biāo)涉及()。

A．資本金收益率

B．資產(chǎn)收益率

C．凈業(yè)務(wù)收益率

D．非利息收入率

E．非利息收入比率

13．巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其中涉及()。

A．系統(tǒng)風(fēng)險

B．信用風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

E．聲譽風(fēng)險

14．戰(zhàn)略風(fēng)險來自()。

A．商業(yè)銀行戰(zhàn)略目的缺少整體兼容性

B．商業(yè)銀行經(jīng)營目的不能準(zhǔn)時實現(xiàn)

C．為實現(xiàn)戰(zhàn)略目的而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷阱為實現(xiàn)目的所需要的資源匱乏

E．整個戰(zhàn)略實行過程的質(zhì)量難以保證

15．決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力的是()。

A．資本金規(guī)模

B．風(fēng)險管理水平

C．資產(chǎn)管理

D．負債管理

E．資產(chǎn)負債管理

16．下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門設(shè)立的說法，對的的是()。

A．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門必須具有高度獨立性

B．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)

C．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享

D．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會必須互相獨立，不能互通信息

E．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門通常有集中型和分散型兩種類型

17．外匯敞口分析的特點涉及()。

A．忽略了各種匯率變動的相關(guān)性

B．清楚易懂

C．計算簡便

D．敏感度高

E．難以揭示由各幣種匯率變動的相關(guān)性所帶來的匯率風(fēng)險

18．商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險的評估與控制，需要具有的基本條件有()。

A．完善的公司治理結(jié)構(gòu)

B．健全的內(nèi)部控制體系

C．普及合規(guī)管理文化

D．集中式的、可靈活擴充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)

E．強大的研發(fā)實力

19．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的重要職責(zé)有()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額

B．在限額違規(guī)的情況下及時向風(fēng)險管理委員會報告

C．負責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型

D．協(xié)助財務(wù)控制人員進行復(fù)雜金融產(chǎn)品價格評估

E．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供輔助作用

20．下列屬于Altman的z評分模型中的財務(wù)比率的是()。

A．息稅前收益/總資產(chǎn)

B．股票市場價值/債務(wù)賬面價值

C．(流動資產(chǎn)一流動負債)/總資產(chǎn)

D．銷售額/總資產(chǎn)

E．留存收益/總資產(chǎn)

21．審慎經(jīng)營類指標(biāo)涉及()。

A．總資產(chǎn)凈回報率

B．資本充足率

C．大額風(fēng)險集中度

D．不良貸款撥備覆蓋率

E．成本收入比

22．目前最廣泛應(yīng)用的信用風(fēng)險評分模型是()。

A．CP模型

B．KPMG模型

C．線性概率模型

D．Probit模型

E．線性辨別模型

23．壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，其功能重要有()。

A．評估商業(yè)銀行在賺錢性和資本充足性兩方面承受壓力的能力

B．提供商業(yè)銀行對自身風(fēng)險特性的理解

C．為商業(yè)銀行提供更好的信用風(fēng)險管理模型

D．為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法

E．幫助董事會和高層管理者擬定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致

24．下列關(guān)于遠期和期貨的說法，對的的有()。

A．遠期合約允許投資者在擬定的未來時間購買或出售某項資產(chǎn)

B．期貨合約允許投資者按擬定的價格購買或出售某項資產(chǎn)

C．遠期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的

D．遠期合約一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險，而期貨合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險

E．遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

25．某機構(gòu)購入國債作為準(zhǔn)備金，其利率互換的操作原則應(yīng)當(dāng)是()。

A．預(yù)期利率上升時，不做利率互換

B．預(yù)期利率上升時，將固定利率調(diào)為浮動利率

C．預(yù)期利率下降時，不做利率互換

D．預(yù)期利率下降時，將固定利率調(diào)為浮動利率

E．無論預(yù)期利率上升或下降，均將固定利率調(diào)為浮動利率

26．根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，下列機構(gòu)中一般不得作為貸款保證人的有()。

A．公司集團下屬地方分公司

B．公立醫(yī)院

C．國家機關(guān)

D．公司集團下屬子公司

E．私立貴族學(xué)校

27．按照馬柯維茨的理論，下列說法對的的有()。

A．市場上的投資者都是理性的

B．市場上的投資者偏好收益

C．存在一個可以用均值和方差表達自己投資效用的均方效用函數(shù)

D．無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合

E．理性投資者可以獲得自己所盼望的最優(yōu)資產(chǎn)組合

28．下列關(guān)于巴塞爾委員會對實行高級計量法提m的具體標(biāo)準(zhǔn)的說法，對的的有()。

A．商業(yè)銀行的操作風(fēng)險系統(tǒng)必須運用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，特別是預(yù)期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重損失時，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

B．商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù)

C．任何操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須具有某些關(guān)鍵要素，涉及內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素

D．商業(yè)銀行的風(fēng)險計量系統(tǒng)必須足夠“分散”，以將影響損失估計分布尾部形態(tài)的重要操作風(fēng)險因素考慮在內(nèi)

E．除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮到關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

29商業(yè)銀行往往很難規(guī)避或減少操作風(fēng)險，但可以通過一些方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。下列可以實現(xiàn)這一目的的方式涉及()。

A．風(fēng)險控制

B．終止相關(guān)業(yè)務(wù)

C．連續(xù)經(jīng)營方案

D．保險

E．業(yè)務(wù)外包

30．巴塞爾委員會提出，用標(biāo)準(zhǔn)法計算經(jīng)濟資本配置，銀行至少應(yīng)當(dāng)滿足的條件有()。

A．董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)

B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法

C．銀行的資本充足率應(yīng)當(dāng)達成12．5%

D．銀行應(yīng)當(dāng)連續(xù)三年賺錢

E．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且切實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)

31．流動性風(fēng)險預(yù)警信號中的融資信號涉及()。

A．快速增長的資產(chǎn)的重要資金來源為市場大宗融資

B．所發(fā)行的流通債券(涉及次級債)交易量上升

C．所發(fā)行股票價格下跌

D．債權(quán)人提前規(guī)定兌付導(dǎo)致支付能力出現(xiàn)局限性

E．存款大量流失

32．商業(yè)銀行進行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號涉及()等指標(biāo)的變化。

A．銀行的資產(chǎn)質(zhì)量

B．銀行的賺錢能力

C．第三方評級

D．銀行發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)

E．銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平

33．假如房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面地產(chǎn)公司和個人向銀行借款，這種情況下，假如由于房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下降，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)公司也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險涉及()。

A．國家風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險

C．信用風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

E．操作風(fēng)險

34．清楚的聲譽風(fēng)險管理流程涉及()。

A．聲譽風(fēng)險辨認

B．外部審計

C．聲譽風(fēng)險評估

D．監(jiān)測和報告

E．內(nèi)部審計

35．下列屬于有效的聲譽風(fēng)險管理體系內(nèi)容的有()。

A．建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目的和股東價值的實現(xiàn)

B．運用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶

C．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

D．建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的初期預(yù)警

E．深人理解不同利益持有者(例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等)對自身的盼望值

36．下列()是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐。

A．制定危機管理規(guī)劃

B．從投訴和批評中積累初期預(yù)警經(jīng)驗

C．保證及時解決投訴和批評

D．增長對客戶/公眾的透明度

E．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規(guī)劃的重要內(nèi)容之一

37．銀監(jiān)會提H{的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)重要涉及()。

A．促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B．對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實行嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

C．對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

D．提高我國銀行業(yè)風(fēng)險管理水平

E．高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

38．銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為()。

A．公共性質(zhì)論

B．利益沖突論

C．債權(quán)保護論

D．銀行風(fēng)險論

E．適度競爭論

39．()是各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體。

A．稅務(wù)部門

B．中央銀行

c．財政部門

D．證券監(jiān)督管理部門

E．法律部門

40．在風(fēng)險緩釋的解決中，下列屬于被認可的質(zhì)押品的有()。

A．黃金

B．美元鈔票

C．我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券

D．評級為AA-的國家發(fā)行的債券

E．銀行存單三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷。對的的為A,錯誤的為B。(共15題．每題l分。共15分)

1．商業(yè)銀行因未能及時根據(jù)市場變化和客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，喪失了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢。此類風(fēng)險屬于市場風(fēng)險。()

2．信用風(fēng)險是指債權(quán)人或交易對手未能履行協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風(fēng)險。()

3．某大型公司受金融危機的影響效益出現(xiàn)下滑、負債率偏高。為支持該公司渡過難關(guān)，商業(yè)銀行可以對該公司個別經(jīng)營指標(biāo)進行微調(diào)并繼續(xù)將其評估為AAA級客戶。()

4．隨著全球化的發(fā)展，世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管漸漸地實行統(tǒng)一的模式。()

5．矩陣型模式作為銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)的一種，是對風(fēng)險管理部集權(quán)模式和事業(yè)部模式的綜合，從而在一定限度上避免了這兩種模式的局限性。()

6．基本指標(biāo)法用多種指標(biāo)構(gòu)成的指標(biāo)體系衡量商業(yè)銀行的整體操作風(fēng)險。()

7．為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險。()

8．系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，重要是由行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險的變動反映出來。()

9．最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配的情況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸款。()

10．利率風(fēng)險敏感度=利率上升l00個基點對銀行凈值影響/資本凈額×100%。()

11．商業(yè)銀行可以運用缺口分析法，針對特定階段，計算到期資產(chǎn)和到期負債之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在過去特定期段內(nèi)的流動性是否充足。()

12．表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理就是商業(yè)銀行通過風(fēng)險辨認、風(fēng)險度量、風(fēng)險解決等方法，防止、回避和轉(zhuǎn)移表外業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證銀行安全的行為。()

13，貸款定價的公式是：貸款最低定價一(資金成本+經(jīng)營成本+資本成本)/貸款額。()

14．一個債務(wù)人只能擁有一個債項評級。()

15．操作風(fēng)險管理流程依次涉及如下環(huán)節(jié)：操作風(fēng)險辨認、操作風(fēng)險計量與經(jīng)濟資本配置、操作風(fēng)險評估與控制、操作風(fēng)險監(jiān)測與報告。()2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

《風(fēng)險管理》真題專家解析一、單項選擇題

1．[解析]答案為B。對商業(yè)銀行資本充足率規(guī)定的考察。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，一方面根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍作出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。另一方面，新協(xié)議對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法。最后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8％。其中核心資本充足率不得低于4％。

2．[解析]答案為A。商業(yè)銀行可以采用的市場風(fēng)險計量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險價值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦壓力測試；⑧事后檢查。

3．[解析]答案為D。對戰(zhàn)略風(fēng)險類型的考察。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險辨認可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險可以細分為：①產(chǎn)業(yè)風(fēng)險；②技術(shù)風(fēng)險；③品牌風(fēng)險；④競爭對手風(fēng)險；⑤客戶風(fēng)險；⑥項目風(fēng)險；⑦其他例如財務(wù)、運營以及多種外部風(fēng)險因素。

4．[解析]答案為B?？疾煦y行監(jiān)管重要的法律法規(guī)?！督鹑谶`法行為處罰辦法》屬于行政法規(guī)。

5．[解析]答案為B。馬柯威茨的理論提出于20世紀(jì)50年代；而布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型屬華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命的金融理論；羅斯的理論提出于20世紀(jì)70年代。

6．[解析]答案為c。對商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的考察。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險辨認、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個重要環(huán)節(jié)。

7．[解析]答案為B。本題中，“其資金交易業(yè)務(wù)重要集中于高收益的次級債券”屬于信用風(fēng)險；“2023年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風(fēng)險；“其信貸資產(chǎn)重要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。而根據(jù)聲譽風(fēng)險和操作風(fēng)險的定義，由題中所給的材料，無法判斷商業(yè)銀行是否面臨聲譽風(fēng)險和操作風(fēng)險。

8．[解析]答案為B。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類：①核心資本，又稱一級資本，涉及商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分派利潤)和公開儲備；②附屬資本，又稱二級資本，涉及未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合型債務(wù)工具等；③在計算市場風(fēng)險資本規(guī)定期，還規(guī)定了三級資本。

9．[解析]答案為D?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法：

①對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法計算；②對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計算；③對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計算。

10．[解析]答案為A。培植風(fēng)險文化不是一項階段性的任務(wù)，而是一項“終身事業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。建設(shè)風(fēng)險文化，要加強高級管理層的驅(qū)動作用，發(fā)揮全員參與作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實行績效考核，將風(fēng)險文化融入到每一位員工的平常行為中。只有將風(fēng)險管理理念固化到每一條規(guī)章制度中，嚴(yán)格規(guī)定員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會形成良好的風(fēng)險文化環(huán)境和氛圍。

11．[解析]答案為B。本題中．“銀行貸款余額的50％為房地產(chǎn)行業(yè)貸款”，其貸款集中度明顯過高，存在較大風(fēng)險。不良率是一個事后的概念，預(yù)期損失是一個事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表達預(yù)期損失也為。或不存在信用風(fēng)險。風(fēng)險與收益的平衡是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇。

12．[解析]答案為c。根據(jù)死亡率模型，該客戶可以在3年到期后將本息所有歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(12．1％)=95．7572％，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為：lO00×95．7572％≈957．57(萬元)。

13．[解析]答案為B。B項應(yīng)改為：記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者可以完全規(guī)避自身的風(fēng)險。

14．[解析]答案為D。公司資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指敞口，敞口就是風(fēng)險暴露，即銀行所持有的各類風(fēng)險性資產(chǎn)余額。

15．[解析]答案為B。巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市場風(fēng)險內(nèi)部模型重要提出了以下定量規(guī)定：置信水平采用99％的單尾置信區(qū)間；持有期為10個營業(yè)日；市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為l年；至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。

16．[解析]答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提

供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他因素，商業(yè)銀行不能正常提供部分、所有服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而導(dǎo)致的損失。涉及系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量風(fēng)險、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在問題等方面。

17．[解析]答案為A。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。

18．[解析]答案為c。長期次級債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％。

19．[解析]答案為D。銀行業(yè)的公共性質(zhì)在于銀行為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)，由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，這是公共性質(zhì)論的內(nèi)容。

20．[解析]答案為B。《商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》中，對中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常具體的規(guī)定。

21．[解析]答案為c。商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差構(gòu)成了所謂的融資缺口，公式為：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。

22．[解析]答案為c。核心負債比率一核心負債期末余額／總負債期末余額×100％，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于6()％。

23．[解析]答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(404-15+5)／(354-10+5)=120％。

24．[解析]答案為C。戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程涉及：明確戰(zhàn)略發(fā)展目的，制定戰(zhàn)略實行方案，辨認、評估、檢測戰(zhàn)略風(fēng)險要素．執(zhí)行風(fēng)險管理方案，并定期自我評估風(fēng)險管理的效果，保證商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目的、風(fēng)險管理措施和可運用資源緊密聯(lián)系在一起。

25．[解析]答案為D。貸款重組重要涉及但不限于以下措施：①調(diào)整信貸產(chǎn)品；②減少貸款額度；③調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限)；④調(diào)整貸款利率；⑤增長控制措施，限制公司經(jīng)營活動。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任，董事長作為公司股東，無需以其個人財產(chǎn)為公司債務(wù)提供擔(dān)保。

26．[解析]答案為A?？吹跈?quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格賣出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但不承擔(dān)必須賣出的義務(wù)。本題中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了6．5億元貸款，相稱于賣出一份看跌期權(quán)，而開發(fā)商則買入了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項目的市場價值減少帶來的信用風(fēng)險損失。若預(yù)期項目的市場價值低于6．5億元，開發(fā)商將項目爛尾，銀行作為債權(quán)人將承受信用風(fēng)險損失。

27．[解析]答案為D?？v觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；②負債風(fēng)險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段；④全面風(fēng)險管理模式階段。

28．[解析]答案為D。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險調(diào)整資本收益率(RAROC)。

29．[解析]答案為c。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本．A選項錯誤；B選項應(yīng)改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本；D選項應(yīng)改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本。

30．[解析]答案為A。20世紀(jì)80年代之后，隨著銀行業(yè)競爭加劇，存貸利差變窄，金融衍生工具廣泛使用，商業(yè)銀行開始意識到可以從事更多的風(fēng)險中介業(yè)務(wù)，非利息收入所占的比重因此迅速增長，進入了全面風(fēng)險管理模式階段。

31．[解析]答案為B。c()s0《全面風(fēng)險管理框架》(EnterpriseRiskManagementInte—gratedFramework)于2023年開始起草，2023年9月由COS0定稿頒布。全面風(fēng)險管理體系有三個維度：第一維是公司的目的，第二維是全面風(fēng)險管理要素，第三維是公司的各個層級。

32．[解析]答案為D。因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史記錄，并形成互相關(guān)聯(lián)的多元分布。

33．[解析]答案為c。商業(yè)貸款理論，也叫真實票據(jù)論，由18世紀(jì)英國經(jīng)濟學(xué)家亞當(dāng)·斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本規(guī)定是貸款應(yīng)以真實交易背景的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)。這種理論認為，貸款應(yīng)是短期和商業(yè)性的，用于實際生產(chǎn)和流通，有自償性，最抱負。認為商業(yè)銀行的資金來源重要是流動性很強的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款。

34．[解析]答案為B。風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核0，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。

35．[解析]答案為A。風(fēng)險辨認涉及感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險是進一步理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

36．[解析]答案為c。制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行辨認風(fēng)險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐個列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進行進一步理解和分析。

37．[解析]答案為D。劇烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務(wù)的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的賺錢能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間。特別是高度依賴公眾信心而生存的商業(yè)銀行，假如缺少獨特的品牌形象和吸引力，將也許遭遇嚴(yán)重的生存危機。

38．[解析]答案為A。風(fēng)險報告的職責(zé)重要體現(xiàn)在以下方面：①保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒結(jié)識；②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；③實行并支持一致的風(fēng)險語言／術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息；⑤告訴員工在實行和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)；⑥運用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目的實行提供支持；⑦保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或同級的風(fēng)險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。風(fēng)險報告除了滿足監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險管理與內(nèi)控需要外。還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風(fēng)險匯總和報告流程。

39．[解析]答案為B。新資本協(xié)議從公司治理、信用風(fēng)險控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級管理層的職責(zé)，其中涉及：向董事會或指定的委員會，提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

40．[解析]答案為c。制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行辨認風(fēng)險的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險辨認方法尚有：①專家調(diào)查列舉法；②資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失誤樹分析方法。

41．[解析]答案為B。當(dāng)正向收益率曲線變陡時，投資者一般會買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。此時，該l0年期政府債券的市場價格會下降。

42．[解析]答案為c。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險監(jiān)管核。指標(biāo)分為三個重要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。

43．[解析]答案為D。由題意，該銀行在1個交易日內(nèi)有1％(100％-99％)的也許性超過1000萬元，則在100個交易日內(nèi)將有1天(100×1％)的也許性超過l000萬元。

44．[解析]答案為c。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中，則總資產(chǎn)收益率=凈利潤／平均總資產(chǎn)×100％=0．5／[(10+15)／2]×100％=4．O0％。

45．[解析]答案為A。違約概率是指借款人在未來一定期期內(nèi)發(fā)生違約的也許性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中．違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者。

46．[解析]答案為A。將已知代入公式，可推導(dǎo)出違約概率=l-(1+10％)／(1+15％)=1-22／23≈O．04．

47．[解析]答案為c。參照國際最佳實踐，個人客戶評分按照評分的階段則可以分為拓展客戶期(信用局評分)、審批客戶期(申請評分)和管理客戶期(行為評分)。

48．[解析]答案為c。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額／(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)×100％=900／(10000-800)×100％≈9．8％。其中，期初正常類貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

49．[解析]答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％=600／(1000-400)×100％=l00．0％。其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款

中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。

50．[解析]答案為C。紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合；黑色預(yù)警法不引進警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特性；藍色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重限度。

51．[解析]答案為C。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效辨認和防范操作風(fēng)險的重要手段。內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風(fēng)險的最佳辦法．對付操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。

52．[解析]答案為A。該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺為：5000×25％+3000×50％-2023×25％=2250(萬元)。

53．[解析]答案為B。即期利率與遠期利率的關(guān)系為(1+Rn)n=(1+R1)……(1+Rn)。代入數(shù)據(jù)，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2≈6．00％。

54．[解析]答案為A。重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最重要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。

55．[解析]答案為D。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他因素，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供所有／部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而導(dǎo)致的損失。本題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險。

56．[解析]答案為D。在整體市場危機下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視，由此導(dǎo)致不同商業(yè)銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風(fēng)險、高收益的商業(yè)銀行因不堪承受巨額投機損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽卓著的商業(yè)銀行則成為剩余資金的安全避風(fēng)港，在危機中反而提高了自身的流動性和競爭能力。由于潛在的存款人會為其資金尋找最安全的庇護所，形成資金向高質(zhì)量的商業(yè)銀行流動。

57．[解析]答案為c。短邊法的計算環(huán)節(jié)是：一方面，分別加總每種外匯的多頭和空頭；另一方面，比較這兩個總數(shù)：最后，把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。即先算出凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300，凈空頭頭寸之和為：20+180=200，由于前者較大，所以最后擬定總敞口頭寸為300。

58．[解析]答案為B。久期是一種把到期日準(zhǔn)時間價值進行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有賺錢性資產(chǎn)的鈔票流入和所有負債鈔票流出的時間控制，該指標(biāo)衡量銀行未來鈔票流量的平均期限，事實上衡量的是用來補償投資所需資金的平均時間。

59．[解析]答案為A。在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

60．[解析]答案為A。A選項應(yīng)改為：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺少可參考的市場價格時，可以按模型定價。

61．[解析]答案為B。內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而導(dǎo)致的損失，重要涉及財務(wù)／會計錯誤、文獻／協(xié)議缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結(jié)算／支村錯誤、交易／定價錯誤六個方面。

62．[解析]答案為B。對中央政府投資的公用公司的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為50％。

63．[解析]答案為B。對風(fēng)險評估原則的考察。操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般涉及由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

64．[解析]答案為c。商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％，資本充足率應(yīng)在任何時點保持在監(jiān)管規(guī)定比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為：100×50％×8％=4(萬元)。

65．[解析]答案為A。對操作風(fēng)險管理重要業(yè)務(wù)風(fēng)險控制相關(guān)知識的考察。柜臺業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

66．[解析]答案為D。巴塞爾委員會根據(jù)目前商業(yè)銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法。

67．[解析]答案為c。根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險、可減少的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和減少某些風(fēng)險，甚至有些無能為力，但可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。商業(yè)銀行不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生，這些是商業(yè)銀行必須承擔(dān)的風(fēng)險，需要為其計提損失準(zhǔn)備或分派資金。

68．[解析]答案為B。自我評估是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開討論的方式，評估是否符合操作風(fēng)險管理政策，找出內(nèi)部操作風(fēng)險的優(yōu)勢和局限性。

69．[解析]答案為A。核心存款比率=核心存款／總資產(chǎn)，對同類商業(yè)銀行而言，該比率高的商業(yè)銀行流動性也相應(yīng)較好。核心存款是指那些相對來說較穩(wěn)定，對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也較小。

70．[解析]答案為A。內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人運用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴露拆分為不同抵(質(zhì))押品覆蓋的部分，分別計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。

71．[解析]答案為B。銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險計量方法對正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險進行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況也許對其導(dǎo)致的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生劇烈變動、國內(nèi)生產(chǎn)總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經(jīng)濟事件或者幾種情形同時發(fā)生的情況下，銀行也許遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力。

72．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核。指標(biāo)》第八條的規(guī)定，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25％。

73．[解析]答案為A。商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感限度直接影響資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，由于任何利率波動都會導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的價值產(chǎn)生波動。根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，以及銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系”中的有關(guān)內(nèi)容，我國共設(shè)定了7個流動性監(jiān)管指標(biāo)。其中的流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于25％。

74．[解析]答案為A。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增長提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)的風(fēng)險。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于認為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目的的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策也許威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。

75．[解析]答案為D。鈔票頭寸指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時鈔票需要的能力越強；核心存款比例高的商業(yè)銀行流動性也相對較好；貸款總額與核心存款的比率越小則表白商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風(fēng)險也相對越小；貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差。

76．[解析]答案為B。喪失流動性是最常見的導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的直接因素。銀行通常只能通過資產(chǎn)變現(xiàn)應(yīng)付流動性困難，此時會碰到兩種價格：市場均衡價格EP和應(yīng)急變現(xiàn)價格FP。EP是在正常的市場狀態(tài)下出售資產(chǎn)給最高出價者的價格；FP則是在市場上即刻銷售資產(chǎn)所能得到的價格。顯然，F(xiàn)P低于EP，兩者的差額取決于市場交易狀況及資產(chǎn)的信息規(guī)定。

77．[解析]答案為c。聲譽危機管理的重要內(nèi)容涉及：①制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現(xiàn)場解決；④提高發(fā)言人的溝通技能；⑤危機解決過程中的連續(xù)溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

78．[解析]答案為B。對戰(zhàn)略風(fēng)險含義的考察。戰(zhàn)略風(fēng)險管理可以被理解為具有雙重含義，其中之一是商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險管理，針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和商業(yè)銀行的內(nèi)部可運用資源，系統(tǒng)辨認和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目的、發(fā)展規(guī)劃和實行方案存在潛在的風(fēng)險，并采用科學(xué)的決策方法或風(fēng)險管理措施來避免或減少風(fēng)險。

79．[解析]答案為D。目前，國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽風(fēng)險管理的量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風(fēng)險管理的最佳辦法是：①推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；②保證各類重要風(fēng)險被對的辨認、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

80．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)急方案應(yīng)當(dāng)合理包含也許對商業(yè)銀行產(chǎn)生不利影響的所有風(fēng)險事件，例如業(yè)務(wù)中斷／劫難恢復(fù)計劃、公共關(guān)系補償計劃、訴訟應(yīng)答策略、回應(yīng)監(jiān)管批評等。

81．[解析]答案為C。對聲譽風(fēng)險含義以及相關(guān)知識點的考察。

82．[解析]答案為c。商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的也許性是存在的；②防止工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失；③假如對未來風(fēng)險加以有效管理和運用，風(fēng)險有也許轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。

83．[解析]答案為D。時商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險含義的考察。

84．[解析]答案為D。專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時重要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。利率水平屬于與市場有關(guān)的因素。高利率水平表達中央銀行正在實行緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有公司的違約風(fēng)險都會有一定限度的提高。

85．[解析]答案為c。銀行監(jiān)管的必要性原理中的適度競爭論認為，銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論。

86．[解析]答案為A。在國際領(lǐng)域，由于各國市場環(huán)境、監(jiān)管體制、行業(yè)運營機制存在差異，時監(jiān)管目的的表述也不盡相同。但盡管存在差異，歸納起來，銀行監(jiān)管基本目的可概括為：保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定。

87．[解析]答案為A。將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計算公式，可得：資產(chǎn)收益率(R()A)=稅后凈收入／資產(chǎn)總額=20230／1000000=0．02。

88．[解析]答案為B。新《商業(yè)銀行信息披露辦法》第五條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性和可比性的原則，規(guī)范地披露信息。

89．[解析]答案為D。附屬資本又叫=級資本，重要涉及資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準(zhǔn)備金，混合債務(wù)工具和次級債券。

90．[解析]答案為D。銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)有：不良資產(chǎn)率和不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、貸款損失準(zhǔn)備金率、不良貸款撥備覆蓋率。二、多項選擇題

1．[解析]答案為ABC。風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時也許對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)導(dǎo)致的潛在的最大損失。風(fēng)險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險計量模型來估算，市場風(fēng)險內(nèi)部模型可以將不同業(yè)務(wù)、不同類型的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表達。

2．[解析]答案為BCDE。操作風(fēng)險的人員因素重要是指因商業(yè)銀行員l發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識／技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等導(dǎo)致?lián)p失或者不良影響而引起的風(fēng)險。

3．[解析]答案為BCDE。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容有：①總損失數(shù)額信息；②損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；③總損失中收回部分信息；④損失事件發(fā)生的重要因素的描述信息。

4．[解析]答案為ABC。與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險交織在一起。通常．戰(zhàn)略風(fēng)險辨認可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手。

5．[解析]答案為ABCD。流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)／信號重要涉及商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、賺錢能力、資產(chǎn)質(zhì)量．以及其他也許對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)／產(chǎn)品的風(fēng)險水平增長，資產(chǎn)或負債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，賺錢水平下降，快速增長的資產(chǎn)的重要資金來源為市場大宗融資等。

6．[解析]答案為DE。債項評級是對交易自身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風(fēng)險因素涉及抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項自身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。

7．[解析]答案為ACD。商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：三性規(guī)定．即安全性、流動性、效益性。

8．[解析]答案為ABCDE。集中型風(fēng)險管理部門對風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能規(guī)定最高、最全面。參照國際風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險管理部門的人員必須具有以下五個方面的重要技能：①風(fēng)險監(jiān)測和分析能力；②數(shù)量分析能力；③價格核準(zhǔn)能力；④模型創(chuàng)建能力；⑤系統(tǒng)開發(fā)／集成能力。

9．[解析]答案為ABCDE。聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的重要內(nèi)容涉及：①制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現(xiàn)場解決；④提高發(fā)言人的溝通技能；⑤危機解決過程中的連續(xù)溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

10．[解析]答案為ABDE。風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系重要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。第二，風(fēng)險管理可以作為商業(yè)銀行實行經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式。第三，風(fēng)險管理可認為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。第四，健全的風(fēng)險管理體系可認為商業(yè)銀行發(fā)明附加價值。第五，風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核。競爭力。

11．[解析]答案為BDE。銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險進行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況也許對其導(dǎo)致的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等單一市場風(fēng)險要素發(fā)生劇烈變動的情況下，銀行也許遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

12．[解析]答案為ABCDE。監(jiān)管指標(biāo)涉及：資本金收益率；資產(chǎn)收益率；凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標(biāo)。

13．[解析]答案為BCDE。結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營的重要特性，按誘發(fā)風(fēng)險的因素，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。

14．[解析]答案為ACDE。戰(zhàn)略風(fēng)險來自四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目的缺少整體兼容性；為實現(xiàn)這些目的而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目的所需要的資源匱乏；以及整個戰(zhàn)略實行過程的質(zhì)量難以保證。

15．[解析]答案為AB。在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

16．[解析]答案為ABE。建立高效的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個基本準(zhǔn)則：風(fēng)險管理部門必須具有高度獨立性。以提供客觀的風(fēng)險管理策略；風(fēng)險管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)。實踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”既要保持互相獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風(fēng)險管理部門的結(jié)構(gòu)通常有集中型和分散型兩種類型。

17．[解析]答案為ABCE。B、C兩項屬于外匯敞口分析的優(yōu)點；A、E項屬于外匯敞口分析的局限性。

18．[解析]答案為ABCD。完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提；健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效辨認和防范操作風(fēng)險的重要手段；合規(guī)問題是當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題，因此需要普及合規(guī)管理文化；集中式的、可靈活擴充的業(yè)務(wù)系統(tǒng)有助于商業(yè)銀行正常開展各項業(yè)務(wù)。

19．[解析]答案為ACDE?？疾祜L(fēng)險管理部門的重要職責(zé)。風(fēng)險管理部門的重要職責(zé)有：一方面，風(fēng)險管理部門履行的一個非常具體但卻至關(guān)重要職責(zé)是監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額。另一方面，風(fēng)險管理部門負責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估。最后，風(fēng)險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供不可替代的輔導(dǎo)作用。

20．[解析]答案為ABCDE。Altman認為，影響借款人違約概率的因素重要有五個：流動性、賺錢性、杠桿比率、償債能力和活躍性。在對美國公開上市交易的制造業(yè)公司借款人的分析中，Altman選擇五個財務(wù)指標(biāo)來綜合反映上述五大因素，題中所給選項均為對的項。

21．[解析]答案為BCD。中國證監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標(biāo)進行評估，具體涉及經(jīng)營績效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)和審慎經(jīng)營類指標(biāo)。其中，審慎經(jīng)營類指標(biāo)涉及資本充足率、大額風(fēng)險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。

22．[解析]答案為CDE。信用評分模型的關(guān)鍵在于特性變量的選擇和各自權(quán)重的擬定。

目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(LinearProb