保險從業(yè)合規(guī)指引

保險從業(yè)合規(guī)指引目錄反洗錢相關(guān)知識12防范處置非法集資知識3責(zé)任追究反洗錢相關(guān)知識一、“洗錢”一詞的由來20世紀(jì)20年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家買了一臺投幣式洗衣機，開了一家洗衣店。他每晚計算當(dāng)天的洗衣收入時，就把其他非法所得的錢財加入其中，再向稅務(wù)部門申報納稅。這樣，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的其他非法所得錢財就成了他的合法收入?，F(xiàn)代“洗錢”黑錢違法所得產(chǎn)生的收益金融機構(gòu)白錢形式上合法的收入掩飾、隱瞞資金來源和性質(zhì)二、保險公司洗錢案例案例一投保后短期內(nèi)以重復(fù)投保為由申請退保A工程公司，某項目的具體負(fù)責(zé)人甲以現(xiàn)金墊付保費，在B財險公司投保建筑施工人員團體意外傷害險，投保5天后以A公司已在C財險公司投保為由申請退保，A公司出具委托授權(quán)書，要求B財險公司將保費退至項目負(fù)責(zé)人甲個人賬戶。案例二投保后以變更險種為由提出退保A礦業(yè)公司，直接以大額現(xiàn)金投?；驍y帶大額現(xiàn)金由B財險公司業(yè)務(wù)員陪同存入B財險公司賬戶的方式投保團體意外傷害身故險，投保后1個月內(nèi)，以選錯險種為由，提出退保要求將保費以轉(zhuǎn)賬方式退至A礦業(yè)公司銀行賬戶，并重新投保，且第二次投保仍然以攜帶大額現(xiàn)金繳納保費。案例三經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)A船務(wù)公司為投保人、被保險人，委托B經(jīng)紀(jì)公司代為支付保費，投保后2周后以船舶轉(zhuǎn)賣為由，申請退保，授權(quán)B經(jīng)紀(jì)公司代為辦理，B經(jīng)紀(jì)公司提供個人賬戶接收退保保費。案例四款項誤劃A保險公司收入賬戶收到100萬資金，B政府部門告知A公司該筆款項誤匯，提供了要求退回款項的證明，由于當(dāng)?shù)刎斦?guī)定政府收入款項須匯入指定賬戶，因此要求將誤劃款項退至非匯出賬戶（國庫集中支付中心）。二、保險公司洗錢案例案例五涉銀行觀察名單A航運公司在B保險公司投保船殼險，因船舶轉(zhuǎn)賣，投保人提出退保，B保險公司按照投保人要求向指定賬戶劃撥退保資金，銀行以A公司及指定賬戶屬于觀察名單而拒絕交易。而納入觀察名單意味著可能與伊朗等恐怖分子有關(guān)聯(lián)。案例六賠款支付至境外關(guān)聯(lián)公司客戶A為某石油儲運公司，出險后要求保險公司將賠款支付至其集團公司下某境外公司，賠款金額巨大，且未說明原因。二、保險公司洗錢案例1客戶身份識別承保:要求：公司在訂立保險合同時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)配合出單部門確認(rèn)投保人與被保險人的關(guān)系，登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并由出單部門留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件識別條件：保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險合同。理賠：要求：理賠部門應(yīng)當(dāng)核對被保險人或者受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認(rèn)被保險人、受益人與投保人之間的關(guān)系，登記被保險人、受益人身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。識別條件：在被保險人或者受益人請求保險公司賠償或者給付保險金時，如金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上。退保:要求：客戶在申請解除保險合同時，出單部門應(yīng)當(dāng)要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件，核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認(rèn)申請人的身份。

識別條件：退還的保險費或者退還的保險單的現(xiàn)金價值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的。123三、反洗錢工作要求防范處置非法集資知識第2015年全國非法集資新發(fā)案數(shù)量、涉案金額、參與集資人數(shù)同比分別大幅上升，形勢十分嚴(yán)峻。保險行業(yè)防范處置非法集資形勢十分嚴(yán)峻。從行業(yè)通報的情況看，非法集資風(fēng)險正在通過銷售、承保、機構(gòu)人員、單證印章、惡意宣傳等多種途徑和方式，向保險行業(yè)傳導(dǎo)和滲透。尤其是P2P網(wǎng)貸平臺非法集資風(fēng)險日漸突出。據(jù)媒體報道，2015年以來，出現(xiàn)失聯(lián)、跑路、提現(xiàn)困難、終止運營、停業(yè)、平臺詐騙、警方介入等問題的P2P網(wǎng)貸平臺超過千家。非法集資潛伏期長、涉眾人數(shù)廣、維穩(wěn)壓力大，保險機構(gòu)一旦涉入其中，將導(dǎo)致嚴(yán)重的聲譽損失、經(jīng)濟損失。2015年12月11日，保監(jiān)會召開保險業(yè)防范和處置非法集資工作視頻會議。會議傳達(dá)了國務(wù)院會議的有關(guān)精神和李克強總理、馬凱副總理的批示要求，通報了當(dāng)前形勢，對當(dāng)前行業(yè)面臨的非法集資風(fēng)險進(jìn)行了警示。會議要求各保險公司要高度重視，落實主體責(zé)任，把思想和行動統(tǒng)一到中央的精神上來。12月18日，中央經(jīng)濟工作會議提出要“抓緊開展金融風(fēng)險專項整治，堅決遏制非法集資蔓延勢頭，加強風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，妥善處理風(fēng)險案件，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險的底線”。12月29日，保監(jiān)會召開保險行業(yè)風(fēng)險防范工作會議，項俊波主席指出，部分領(lǐng)域、個別機構(gòu)仍然案件多發(fā)，非法集資等案件風(fēng)險依然突出，要深入學(xué)習(xí)貫徹中央經(jīng)濟工作會議精神，妥善處理好改革、發(fā)展與防范風(fēng)險的關(guān)系，努力提高保險行業(yè)防范風(fēng)險的能力，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險的底線。一、非法集資形勢分析二、財產(chǎn)保險行業(yè)非法集資案件主要類型保險機構(gòu)或從業(yè)人員以公司名義策劃、組織非法集資行為形成的案件。常見形式為保險機構(gòu)銷售人員利用公司的單證印章虛構(gòu)保險產(chǎn)品以保險公司名義向不特定公眾吸收資金主導(dǎo)型保險機構(gòu)或從業(yè)人員在外協(xié)助其他主體開展非法集資活動形成的案件。常見形式為保險機構(gòu)營銷員代為銷售涉嫌非法集資的金融產(chǎn)品，或者保險機構(gòu)員工在外兼職開展的非法集資活動參與型外部機構(gòu)虛構(gòu)與保險機構(gòu)合作的事實，或者曲解、夸大其投保的保險責(zé)任，利用保險機構(gòu)為其非法集資行為進(jìn)行不當(dāng)增信形成的案件。常見形式為外部機構(gòu)未投保任何保險產(chǎn)品，其向投資者宣稱已投保且保險公司將保障所有投資本金和收益，保險機構(gòu)未及時發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)后未及時有效制止，導(dǎo)致保險公司卷入非法集資案件被利用型三、非法集資風(fēng)險傳導(dǎo)機制非法集資風(fēng)險向保險業(yè)傳導(dǎo)機制產(chǎn)品承保機構(gòu)人員銷售環(huán)節(jié)惡意宣傳單證印章主要表現(xiàn)：外部機構(gòu)在未與保險公司開展任何合作的情況下，惡意利用保險公司進(jìn)行虛假宣傳，或投保后向投資者作虛假宣傳夸大保險責(zé)任，為其非法集資行為增信。主要表現(xiàn)：銷售人員虛構(gòu)保險產(chǎn)品從事非法集資，銷售人員違規(guī)銷售第三方理財產(chǎn)品引發(fā)非法集資風(fēng)險，通過保險中介機構(gòu)傳導(dǎo)非法集資風(fēng)險。主要表現(xiàn)：承保非法集資高風(fēng)險產(chǎn)品，以及承保非法集資高風(fēng)險關(guān)系人和保險標(biāo)的的相關(guān)業(yè)務(wù)。承保與網(wǎng)絡(luò)融資中介平臺有關(guān)的企財險、責(zé)任險、信用保證險、借款人意外險業(yè)務(wù)、借款抵押物保險業(yè)務(wù)，承保被保險人為合作社或交易所等聚合性組織的保險業(yè)務(wù)，承保保險標(biāo)的為珠寶、礦產(chǎn)等高價值或投機性商品的保險業(yè)務(wù)。主要表現(xiàn)：公司員工在外兼職從事非法集資，內(nèi)退、病退、外借、長期脫崗等長期不在崗員工從事非法集資主要表現(xiàn)：偽造單證從事非法集資和私刻印章進(jìn)行非法集資。在“泛鑫”事件中，涉案中介機構(gòu)在代理儲金型、投資型等高現(xiàn)金價值類保險產(chǎn)品時，向消費者謊稱銷售的是高息理財產(chǎn)品，簽訂所謂的“理財協(xié)議”，將保險產(chǎn)品偽裝成理財產(chǎn)品，從保險公司騙取傭金，采取先支付利息、到期支付本金或繼續(xù)滾存的方式從事非法集資。在“金賽銀”事件中，保險公司營銷員違規(guī)向其客戶銷售“金賽銀”公司的理財產(chǎn)品，后因“金賽銀”公司跑路無法兌付引發(fā)投資者維權(quán)，將基金行業(yè)的非法集資風(fēng)險傳導(dǎo)至保險業(yè)。某壽險公司營銷員在2009年至2013年期間利用其營銷員身份，虛構(gòu)保險及投資業(yè)務(wù)，騙取34名客戶1900萬元。再如，某財險公司支公司展業(yè)人員以保險公司員工的身份，以壽險公司開辦的險種名義，以高利息、高回報手段向社會人員吸納存款。銷售人員違規(guī)銷售第三方理財產(chǎn)品引發(fā)非法集資風(fēng)險銷售人員虛構(gòu)保險產(chǎn)品從事非法集資通過保險中介機構(gòu)傳導(dǎo)非法集資風(fēng)險四、非法集資案例分享（一）銷售環(huán)節(jié)1.承保與網(wǎng)絡(luò)融資中介平臺有關(guān)的企財險、責(zé)任險、信用保證險、借款人意外險業(yè)務(wù)、借款抵押物保險業(yè)務(wù)涉案人以互聯(lián)網(wǎng)為載體發(fā)布融資信息，通過P2P模式、眾籌、比特幣模式進(jìn)行非法集資，購買保險產(chǎn)品，并宣傳保險公司為其投資損失提供風(fēng)險保障。（二）產(chǎn)品承保例如：據(jù)媒體報道，米缸金融官網(wǎng)宣稱，平臺投資人的本金和收益將由“某財險公司全額承?！保盎ヂ?lián)網(wǎng)金融＋履約保證保險，P2P從此安全”。例如：與某保險公司合作的精融匯稱，“全部投資項目均投保履約保證保險，平臺項目資金一旦發(fā)生逾期，合作保險企業(yè)將先行給予投資者全額本息賠付”。例如：某P2P平臺投保賬戶安全責(zé)任保險，但在宣傳中故意混淆保險責(zé)任，誤導(dǎo)投資人認(rèn)為保險公司為其投資損失提供補償或保障。四、非法集資案例分享2.承保被保險人為合作社的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)涉案人以農(nóng)業(yè)項目進(jìn)行民間融資或共同經(jīng)營管理的名義進(jìn)行招商，承諾高額定期收益或農(nóng)產(chǎn)品收獲后進(jìn)行高額利潤分配，并投保農(nóng)業(yè)保險，夸大承擔(dān)違約責(zé)任的能力，粉飾擴大經(jīng)營成果。公司的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)等領(lǐng)域的非政策支持型農(nóng)險產(chǎn)品均存在被非法集資者用于增信的風(fēng)險。（二）產(chǎn)品承保3.承保保險標(biāo)的為投機性商品的企業(yè)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)涉案人宣稱其生產(chǎn)經(jīng)營的商品增值潛力大利潤高，以高額回報為誘餌，進(jìn)行非法集資，并投保財產(chǎn)保險，利用保險公司的知名度大肆宣傳，以此增加公眾信任度，達(dá)到借助公司品牌為其非法集資行為增信的目的。公司投保標(biāo)的為投機性商品或高價值商品的企財險類產(chǎn)品均存在被非法集資行為利益宣傳的風(fēng)險。四、非法集資案例分享第三部分非法集資風(fēng)險傳導(dǎo)及典型案例1.公司員工在外兼職從事非法集資。2.長期不在崗員工（含內(nèi)退、病退、外借、長期脫崗等）從事非法集資。時某非法吸收公眾存款案雖然從表面上看是相關(guān)人員的個人行為，與公司經(jīng)營行為無關(guān)，但根據(jù)國務(wù)院和保監(jiān)會關(guān)于防范處置非法集資工作的要求，公司各級分支機構(gòu)仍應(yīng)當(dāng)落實屬地主體責(zé)任，不能一味強調(diào)外部因素，應(yīng)從加強管理、強化教育入手，加強對長期在外兼職、在外經(jīng)商、長期不在崗等特殊人員的管理，切實提高風(fēng)險防范能力和責(zé)任意識，確保相關(guān)機構(gòu)人員不組織、不參與非法集資活動。（三）通過機構(gòu)人員傳導(dǎo)某人壽保險公司中心支公司副總經(jīng)理王某，2002至2006年間以拼湊的團體保單向被保險人出具保險憑證收取保費不入賬，將截留的保費直接打入其個人賬戶或其所控制企業(yè)賬戶。在2007年被免除職務(wù)之后，仍陸續(xù)在該市的大酒店、高檔寫字樓租賃辦公場所，借該人壽保險公司團體人身保險產(chǎn)品的名稱，設(shè)計固定收益產(chǎn)品，自行打印“保險憑證”收取保費，甚至在其營建的6個“營銷網(wǎng)點”公然招聘業(yè)務(wù)員，以銷售保險產(chǎn)品的名義進(jìn)行非法集資，累計涉及金額3億元左右。2014年5月，公司河南省平頂山市衛(wèi)東支公司原副經(jīng)理時某未經(jīng)公司許可，私自擔(dān)任河南省信誠源實業(yè)公司總經(jīng)理，主要負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)推動。經(jīng)公安機關(guān)初步查明，河南省信誠源實業(yè)公司涉嫌開展非法集資，通過承諾支付1.5%或2%月利息為手段，向公眾吸納資金，涉及金額巨大。2015年1月28日，平頂山市新華區(qū)人民檢察院以涉嫌非法吸收公眾存款罪對時某作出批準(zhǔn)逮捕決定。四、非法集資案例分享1.偽造單證從事非法集資。如某支公司營銷員以支公司參與某縣農(nóng)機局每年8月農(nóng)用車年審下鄉(xiāng)便民活動現(xiàn)場無法出具保單為借口，自購臨時收據(jù)，并以方便下鄉(xiāng)辦理農(nóng)機業(yè)務(wù)為由，欺騙支公司前臺管理人員，在自購的臨時收據(jù)上加蓋了發(fā)票專用章，以此開展非法集資。2.私刻印章進(jìn)行非法集資。如某支公司會計，通過給予高息的承諾，偽造保險合同、私打發(fā)票、私蓋印章騙取親友及其他群眾資金300萬元。（四）通過單證印章傳導(dǎo)某壽險支公司營銷服務(wù)部負(fù)責(zé)人董某，自2003年以來，利用其營銷服務(wù)部負(fù)責(zé)人的身份，虛構(gòu)保險公司有好項目需要投資、為他人墊付保險費等理由，采取開具收據(jù)（加蓋其偽造的營銷服務(wù)部印章）、借條等方式，承諾高額利息，騙取王某、何某等87人共計579萬元，陸續(xù)用于支付借款本息、承擔(dān)退保損失、購買彩票、房屋及個人揮霍。至案發(fā)，造成何某等人損失共計486萬元。四、非法集資案例分享涉案外部機構(gòu)在未與保險公司開展任何合作的情況下，惡意利用保險公司進(jìn)行虛假宣傳，為其經(jīng)營行為增信。例如，某投資有限公司在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)時，承諾年化收益率在9-18%。在對外宣傳材料中，宣稱與某知名保險公司簽訂保障合同，并使用其LOGO，使部分該公司投保人誤以為該公司項目獲得了保險保障，但實際上該保險公司并未與其有任何合作關(guān)系。（五）通過惡意宣傳傳導(dǎo)四、非法集資案例分享涉案外部機構(gòu)雖在保險公司投保，但故意夸大或曲解保險責(zé)任，利用保險公司品牌LOGO等，為其經(jīng)營行為增信。例如，部分P2P平臺存在使用保險公司名稱和LOGO為其平臺增信的情況，模糊宣稱保險公司為客戶投資安全提供保障，宣稱保險公司是其戰(zhàn)略合作伙伴等。我國《刑法》中，非法集資根據(jù)主觀態(tài)度、行為方式、危害結(jié)果等具體情況的不同，構(gòu)成相應(yīng)的罪名，主要涉及：第176條非法吸收公眾存款罪、第192條集資詐騙罪。第一百七十六條非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。第一百九十二條以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。第一百七十九條未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。五、非法集資法律責(zé)任責(zé)任追究問責(zé)相關(guān)規(guī)定第二十六條有下列第（三）、（四）項行為，造成不良后果的，給予警告或記過處分，情節(jié)或后果嚴(yán)重的，給予記大過以上處分；有下列第（一）、（二）項行為的，給予記大過或降級（職）處分，情節(jié)或后果嚴(yán)重的，給予撤職以上處分：

（一）違反規(guī)定私自印制保險單證，銷售假保險單證；（二）