第七章-再保險(xiǎn)管理

第七章保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)管理一、再保險(xiǎn)的動(dòng)因或作用分析二、再保險(xiǎn)的種類、特點(diǎn)及適用范圍三、再保險(xiǎn)市場的供給方四、如何制定再保險(xiǎn)計(jì)劃2/6/20231讀萬卷書，行萬里路重點(diǎn)與難點(diǎn)合約再保險(xiǎn)、臨時(shí)再保險(xiǎn)、預(yù)約再保險(xiǎn)三種方式的概念及特點(diǎn)比例再保險(xiǎn)、非比例再保險(xiǎn)的概念和特點(diǎn)2/6/20232讀萬卷書，行萬里路一、再保險(xiǎn)的動(dòng)因或作用分析再保險(xiǎn)對于保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理有如下作用：分散風(fēng)險(xiǎn)，避免巨額損失擴(kuò)大承保面，增加業(yè)務(wù)量2/6/20233讀萬卷書，行萬里路分散風(fēng)險(xiǎn)，避免巨額損失下列幾種情況可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的巨額賠付：大標(biāo)的（保額高）：承保巨額風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的，如飛機(jī)、衛(wèi)星、核電站、大型工程、大型海上石油鉆井平臺，發(fā)生大型風(fēng)險(xiǎn)事故；大風(fēng)險(xiǎn)（質(zhì)量差）：大的自然災(zāi)害的發(fā)生：如地震、洪水、颶風(fēng)；災(zāi)難性恐怖襲擊事件：如9.11事件。巨額賠付的額度可能達(dá)成幾億、幾十億，甚至幾百億美元，一家保險(xiǎn)公司根本無法承受，可以通過再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)。2/6/20234讀萬卷書，行萬里路例如，9.11事件造成了300億美元以上的保險(xiǎn)賠付，但是，美國保險(xiǎn)業(yè)并未受到大的損傷，世界排名前50名的保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司都參與了賠償，這場災(zāi)難導(dǎo)致的巨額賠償事實(shí)上是由全球保險(xiǎn)業(yè)共同承擔(dān)的，方式就是再保險(xiǎn)。許多國家的法律規(guī)定，對于大額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。如航空險(xiǎn)、核電站保險(xiǎn)、大型財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、工程險(xiǎn)等，保險(xiǎn)人必須首先安排好分保公司，才可以接受承保。2/6/20235讀萬卷書，行萬里路擴(kuò)大承保面，增加業(yè)務(wù)量擴(kuò)大承保面的好處：增加保費(fèi)收入；使承保業(yè)務(wù)趨向于滿足大數(shù)定律，使實(shí)際發(fā)生的賠款更加接近預(yù)測數(shù)字，保險(xiǎn)賠付的不確定性減小；實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，可以降低單筆保單或單位保費(fèi)收入的經(jīng)營費(fèi)用，降低保險(xiǎn)成本，提高保險(xiǎn)效益。擴(kuò)大市場分額，增強(qiáng)保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)市場上的地位和聲望。但是，擴(kuò)大承保面受到保險(xiǎn)人承保能力的制約。2/6/20236讀萬卷書，行萬里路我國《保險(xiǎn)法》對承保能力限制方面的規(guī)定主要是：第九十九條經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。

第一百條保險(xiǎn)公司對每一危險(xiǎn)單位，即對一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。

因此，保險(xiǎn)公司，尤其是中小保險(xiǎn)公司，由于受到資本和財(cái)力的限制，無法單獨(dú)承保大額標(biāo)的。使用再保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人可將超過自身財(cái)力的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)分給再保險(xiǎn)人，從而可以承保大額業(yè)務(wù)。2/6/20237讀萬卷書，行萬里路二、再保險(xiǎn)的種類及特點(diǎn)分類根據(jù)分類再分類按照分保安排方式臨時(shí)再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)按照分保對象財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)按照分保責(zé)任的分配方式比例再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)事故超賠再保險(xiǎn)賠付率超賠再保險(xiǎn)2/6/20238讀萬卷書，行萬里路按照分保安排方式分類臨時(shí)再保險(xiǎn)：定義：有分保需要時(shí)，臨時(shí)與再保險(xiǎn)人協(xié)商，訂立再保險(xiǎn)合同。優(yōu)點(diǎn)：靈活性：雙方對每筆業(yè)務(wù)的分入分出都有自由選擇的權(quán)利，是否分保、分出多少，是否接受，接受多少都是自由的。針對性：通常以一張保單或一個(gè)危險(xiǎn)單位為基礎(chǔ)逐筆辦理分保。缺點(diǎn)：逐筆辦理，手續(xù)繁瑣，工作量和費(fèi)用開支較大；適用范圍：高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、新開辦業(yè)務(wù)或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)。2/6/20239讀萬卷書，行萬里路合同再保險(xiǎn)：定義：原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人實(shí)現(xiàn)簽訂再保險(xiǎn)合同，約定分保業(yè)務(wù)范圍、條件、額度、費(fèi)用等。在合同期內(nèi)，雙方對于預(yù)先約定的業(yè)務(wù)按照合同條件分入分出，無需逐筆協(xié)商。特點(diǎn)：手續(xù)簡單，自動(dòng)分保、效率高；雙方據(jù)此建立了長期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，原保險(xiǎn)人及時(shí)分散了風(fēng)險(xiǎn)，再保險(xiǎn)人獲得了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)來源。適用范圍：是國際再保險(xiǎn)市場廣泛采用的再保險(xiǎn)安排方式。臨時(shí)再保險(xiǎn)只是合同再保險(xiǎn)的補(bǔ)充。2/6/202310讀萬卷書，行萬里路預(yù)約再保險(xiǎn)：定義：介于上述二者之間，對于約定的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人可以自由決定是否分出，而原保險(xiǎn)人一旦決定分出，再保險(xiǎn)人必須接受。特點(diǎn)：對原保險(xiǎn)人沒有強(qiáng)制性，但對再保險(xiǎn)人有強(qiáng)制性；原保險(xiǎn)人通常會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)大、質(zhì)量差的業(yè)務(wù)分給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人難以控制業(yè)務(wù)質(zhì)量。適用范圍：不受再保險(xiǎn)人歡迎，較少采用。2/6/202311讀萬卷書，行萬里路按分保責(zé)任的分配比例分類比例再保險(xiǎn)定義：按照保險(xiǎn)金額的一定比例確定原保險(xiǎn)人的自流額和再保險(xiǎn)人的分保額。同時(shí)也按該比例分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款的再保險(xiǎn)。分類：成數(shù)再保險(xiǎn)：分出人以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)，將每一風(fēng)險(xiǎn)單位劃出一個(gè)固定的比例即一定成數(shù)作為自留額，然后把其余的一定成數(shù)轉(zhuǎn)讓給分入人。溢額再保險(xiǎn)：分出公司以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)，規(guī)定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的一定額度作為自留額（1線），并將超過自留額的部分即溢額（以線數(shù)表示）轉(zhuǎn)給分入公司。2/6/202312讀萬卷書，行萬里路成數(shù)再保險(xiǎn)案例：某保險(xiǎn)公司組織了一個(gè)成數(shù)再保險(xiǎn)合同，每一風(fēng)險(xiǎn)單位的最高限額規(guī)定為500萬元，自留責(zé)任為45%（即55%的成數(shù)再保險(xiǎn)合同），則合同雙方的責(zé)任分配為：業(yè)務(wù)序號保險(xiǎn)金額 自留責(zé)任45% 分出責(zé)任55%

其他 1 800000360000 440000 2 2000000 900000 1100000 3 5000000 2250000 2750000 4 6000000 2250000 2750000 1000000 2/6/202313讀萬卷書，行萬里路溢額再保險(xiǎn)案例：某保險(xiǎn)公司組織了一個(gè)溢額再保險(xiǎn)合同，合同規(guī)定原保險(xiǎn)人對每一風(fēng)險(xiǎn)單位的自留額為10萬元。現(xiàn)有5筆不同保險(xiǎn)金額的該類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)金額的分配為：

業(yè)務(wù)序號保險(xiǎn)金額 原保險(xiǎn)人 第一溢額第二溢額第三溢額 自留額 比例(%)(3線)(2線) (2線)

1 8000080000 1002100000100000 100 3400000100000 25 300000 4500000100000 20 300000100000 5800000100000 12.5 3000002000002000002/6/202314讀萬卷書，行萬里路成數(shù)再保險(xiǎn)的特點(diǎn)（與溢額再保險(xiǎn)相比）：手續(xù)簡便；合同雙方利益一致；缺乏彈性：對原保險(xiǎn)人來說，對于質(zhì)量好、保額低的、沒有必要分出的業(yè)務(wù)也必須分出，損失了保險(xiǎn)費(fèi)；對于質(zhì)量差的，分出公司也不能減少自留額度；難以均衡保險(xiǎn)責(zé)任：仍然不能解決原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額高低不均的問題。成數(shù)再保險(xiǎn)存在責(zé)任限額的規(guī)定，超過限額部分仍需要安排其它再保險(xiǎn)。2/6/202315讀萬卷書，行萬里路成數(shù)再保險(xiǎn)適用于：

新公司、小公司：缺乏經(jīng)驗(yàn)，對自留額度難以把握，可采用成數(shù)再保險(xiǎn)；新業(yè)務(wù)、新險(xiǎn)種：缺乏統(tǒng)計(jì)資料和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，難以準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)，確定自留額，采用成數(shù)再保險(xiǎn)；2/6/202316讀萬卷書，行萬里路溢額再保險(xiǎn)的特點(diǎn)：靈活而具有彈性：自留額自由確定，可設(shè)計(jì)多層溢額：對于保險(xiǎn)金額高、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)，需要較高的分出額度，一個(gè)分入公司難以全部接受，可以設(shè)計(jì)多層溢額分保合同；可以均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任：解決保險(xiǎn)金額高低不均問題；溢額再保險(xiǎn)的自留額是一個(gè)確定的數(shù)額，不隨保單保險(xiǎn)金額的變動(dòng)而變動(dòng)；而成數(shù)再保險(xiǎn)的自留額表現(xiàn)為保險(xiǎn)金額的百分比，隨保單保險(xiǎn)金額的變動(dòng)而變動(dòng)；繁瑣費(fèi)時(shí)：需要逐筆業(yè)務(wù)計(jì)算自留比例和分保比例，并按各自比例計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)和賠款的分配。2/6/202317讀萬卷書，行萬里路溢額再保險(xiǎn)的適用范圍：對于危險(xiǎn)性小、風(fēng)險(xiǎn)本身較為分散的業(yè)務(wù)：原保險(xiǎn)人多采用溢額再保險(xiǎn)方式，以便保留較高的保費(fèi)收入；對于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險(xiǎn)金額不均勻的業(yè)務(wù)：原保險(xiǎn)人往往采用溢額再保險(xiǎn)來均衡保險(xiǎn)責(zé)任；對于巨額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：溢額再保險(xiǎn)可以分層安排，分散和消化風(fēng)險(xiǎn)；所以，溢額再保險(xiǎn)是實(shí)際中應(yīng)用最廣泛的再保險(xiǎn)方式。2/6/202318讀萬卷書，行萬里路非比例再保險(xiǎn)定義：以賠款金額為基礎(chǔ)，當(dāng)原保險(xiǎn)人的賠款超過一定額度或標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，由再保險(xiǎn)人承擔(dān)超過部分的賠款的再保險(xiǎn)。又稱超賠再保險(xiǎn)。分類：險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)：對每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款，分出公司自負(fù)一定額度，分入公司負(fù)責(zé)超過部分的一定金額。事故超賠再保險(xiǎn)：對每一次事故所發(fā)生的賠款，┅┅┅。賠付率超賠再保險(xiǎn)：對某一業(yè)務(wù)在特定時(shí)期內(nèi)的賠付率，┅┅┅。2/6/202319讀萬卷書，行萬里路為什么有了比例再保險(xiǎn)，還需要超賠再保險(xiǎn)？成數(shù)再保險(xiǎn)對每一危險(xiǎn)單位有限額規(guī)定，超過限額仍需原保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任；溢額再保險(xiǎn)可以分層安排，但往往在溢額之外還可能有大額賠款，原保險(xiǎn)人仍可能承擔(dān)大額賠償責(zé)任；在一段時(shí)間內(nèi)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生頻率偏高的情況下，原保險(xiǎn)人可能承擔(dān)巨額賠償。所以，還需要超賠再保險(xiǎn)。2/6/202320讀萬卷書，行萬里路三、再保險(xiǎn)市場的供給方經(jīng)營直接業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)營直接業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司通常以互惠交換業(yè)務(wù)的方式提供再保險(xiǎn)。它們既是分出公司，又是分入公司。專業(yè)再保險(xiǎn)公司不承保直接業(yè)務(wù)，專門接受原保險(xiǎn)人的分出業(yè)務(wù)，是再保險(xiǎn)市場的主要提供者。也進(jìn)行部分的轉(zhuǎn)分保。勞合社承保組合（辛迪加）2/6/202321讀萬卷書，行萬里路四、如何制訂再保險(xiǎn)計(jì)劃(以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為例)風(fēng)險(xiǎn)分析與再保險(xiǎn)需求分析合理確定自留額選擇再保險(xiǎn)方式合理選擇再保險(xiǎn)人（考慮其信譽(yù)和償付能力）2/6/202322讀萬卷書，行萬里路風(fēng)險(xiǎn)分析與再保險(xiǎn)需求分析保險(xiǎn)公司分出風(fēng)險(xiǎn)，保費(fèi)也要分出去，因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，只有當(dāng)承保業(yè)務(wù)可能帶來嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，才會(huì)產(chǎn)生再保險(xiǎn)需求，才需要分出。風(fēng)險(xiǎn)分析需要針對：單個(gè)危險(xiǎn)單位一次事故一個(gè)業(yè)務(wù)年度來進(jìn)行。2/6/202323讀萬卷書，行萬里路單個(gè)危險(xiǎn)單位的風(fēng)險(xiǎn)對于單個(gè)危險(xiǎn)單位而言，通常只有當(dāng)其可能發(fā)生的凈賠款及相關(guān)費(fèi)用之和超過其凈保費(fèi)收入，并有較大損失時(shí)，才會(huì)考慮分出。什么是“較大損失”，沒有固定的標(biāo)準(zhǔn)，是相對的。保險(xiǎn)公司規(guī)模越大，可以承受的損失越大，保準(zhǔn)越高。2/6/202324讀萬卷書，行萬里路一次事故的風(fēng)險(xiǎn)一次事故可能造成多個(gè)危險(xiǎn)單位的損失，從而使分出公司在一次保險(xiǎn)事故中的累積賠款（總賠款）可能很大。如果保險(xiǎn)公司承保業(yè)務(wù)存在上述風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)產(chǎn)生再保險(xiǎn)需求。2/6/202325讀萬卷書，行萬里路一個(gè)業(yè)務(wù)年度中的風(fēng)險(xiǎn)盡管單個(gè)危險(xiǎn)單位可能發(fā)生賠償額、一次事故可能引發(fā)的賠償額不大。但如果損失頻率較高，也可能是一個(gè)業(yè)務(wù)年度的凈賠款總額超過凈保費(fèi)總收入；如果保險(xiǎn)公司根據(jù)理賠規(guī)律、發(fā)展趨勢預(yù)及會(huì)出現(xiàn)上述情況，就會(huì)產(chǎn)生再保險(xiǎn)需求。2/6/202326讀萬卷書，行萬里路合理確定自留額自留額：指在承保一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)或一組風(fēng)險(xiǎn)時(shí),公司能夠和必須為自己下注的金額。另一解釋為：一張保單、一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)或一組風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生損失時(shí),公司準(zhǔn)備為此支付的最高金額。在保險(xiǎn)公司的經(jīng)營中,自留額是一個(gè)非常重要的指標(biāo),它限定了保險(xiǎn)公司對每一風(fēng)險(xiǎn)所承擔(dān)的責(zé)任。在再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中,自留額的確定起著杠桿作用,是決定分保方式的核心因素之一,要分保,首先要確定自留額。2/6/202327讀萬卷書，行萬里路1）影響自留額的非技術(shù)性因素：主要是政策法規(guī)要求：總自留額度的限制：《保險(xiǎn)法》第九十九條：經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。具體業(yè)務(wù)自留額度的限制：《保險(xiǎn)法》第一百條：保險(xiǎn)公司對每一危險(xiǎn)單位，即對一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。

2/6/202328讀萬卷書，行萬里路2）影響自留額的技術(shù)性因素：保費(fèi)量：保費(fèi)量越大,說明保險(xiǎn)的廣度和覆蓋面就越大,更加趨向大數(shù)法則，

保險(xiǎn)公司經(jīng)營的穩(wěn)定性越強(qiáng)。所以，保費(fèi)量和自留額之間呈正比關(guān)系：

保費(fèi)量越大,自留額越高。這一規(guī)律也同樣適用于分險(xiǎn)種自留額的確定。2/6/202329讀萬卷書，行萬里路賠付率：

賠付率對保險(xiǎn)公司的效益至關(guān)重要，所以，一般情況下：保險(xiǎn)公司會(huì)盡量將賠付率低、效益好的險(xiǎn)種的自留額保持在較高的水平；將賠付率高、效益不好的險(xiǎn)種的自留額安排一個(gè)較低的水平。所以，在制定年度的某險(xiǎn)種自留額時(shí),保險(xiǎn)公司一定會(huì)考慮上一年該險(xiǎn)種的賠付率情況,并結(jié)合前幾年的賠付記錄,從而制定出一個(gè)符合自己實(shí)際情況并可以承受的自留額。2/6/202330讀萬卷書，行萬里路風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)有兩種含義：從宏觀上看,指保險(xiǎn)公司整體業(yè)務(wù)中各個(gè)險(xiǎn)種的比例,如果賠付率低、效益好的險(xiǎn)種保費(fèi)量占較大的份額,則該公司的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)為好,反之為差；從微觀上看,指的是具體險(xiǎn)種的業(yè)務(wù)，如果保險(xiǎn)公司某一險(xiǎn)種從不同的保額區(qū)間來看,賠付率低、效益好的區(qū)間業(yè)務(wù)保費(fèi)量占較大的比例,則該險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)為好,反之為差。2/6/202331讀萬卷書，行萬里路通常,每年保險(xiǎn)公司都會(huì)編制一份各險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)表,其主要內(nèi)容有:險(xiǎn)種；保額的區(qū)間劃分(如保額1元-300000元為第1區(qū)間,保額300001元-600000元為第2區(qū)間,以此類推)；每一區(qū)間的保單數(shù)量；每一區(qū)間的累計(jì)保額；每一區(qū)間的保費(fèi)數(shù)和平均費(fèi)率；每一區(qū)間的賠款金額和賠付率。通過閱讀和分析風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)表的內(nèi)容,保險(xiǎn)公司可以對每一險(xiǎn)種的經(jīng)營情況有詳細(xì)的了解,從而可以根據(jù)每一區(qū)間的情況來確定自留額。2/6/202332讀萬卷書，行萬里路風(fēng)險(xiǎn)累積典型例子是遠(yuǎn)洋貨物運(yùn)輸險(xiǎn)：集中在每一航次的運(yùn)輸船上,很有可能會(huì)有幾批同一保險(xiǎn)公司所承保的貨物,而它們都是在不同的保單下被保險(xiǎn)的。如果從單獨(dú)的保單來看,保額不一定很大,但所有保單合的總保額可能會(huì)很巨大,也就是說同一航次上的累積責(zé)任是很巨大的。所以，在考慮制定自留額的時(shí)候,保險(xiǎn)公司要考慮風(fēng)險(xiǎn)累積。保險(xiǎn)公司必須對本地區(qū)有可能造成大面積損害的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)有清楚的了解，同時(shí)根據(jù)自己的市