貨幣管理法律制度

貨幣管理法律制度貨幣管理法律制度概述人民幣管理法律制度外匯管理法律制度金銀管理法律制度貨幣管理法律制度概述（一）一、貨幣制度（一）概念是一個國家在歷史上形成的，并由國家以法律形式規(guī)定的貨幣流通和組織形式，包括貨幣金屬、貨幣單位；本位幣、輔幣的鑄造及流通程序，紙幣的發(fā)行與流通以及貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備金制度等方面。（二）貨幣制度構(gòu)成要素1.法定貨幣金屬是一個國家用法律形式規(guī)定的充當(dāng)本位幣幣材的金屬。2.貨幣單位

貨幣管理法律制度概述（二）3.本位幣與輔幣本位幣亦稱主幣，是一國計價、結(jié)算的唯一合法貨幣單位。本位幣是足值貨幣。輔幣是主幣以下的小額貨幣，專供日常零星交易和找零之用。4.銀行券與紙幣的發(fā)行和流通程序紙幣是政府發(fā)行并依靠其信譽和國家權(quán)力強制流通的價值符號，其前身是可兌換的銀行券。5.金準(zhǔn)備制度即黃金儲備制度，它是指集中于中央銀行或國庫的貨幣金屬準(zhǔn)備。在金屬貨幣流通的條件下，金準(zhǔn)備有三種作用：用于國際支付、調(diào)節(jié)國際貨幣流通、保證存款支付和銀行券的兌現(xiàn)。貨幣管理法律制度概述（三）（三）貨幣制度的類型1.銀本位制2.金銀復(fù)本位制3.金本位制4.不兌現(xiàn)的信用貨幣制度：（1）不兌現(xiàn)的紙幣是中央銀行發(fā)行的本位幣，有無限法償能力（2）紙幣不規(guī)定含金量，不能兌換黃金（3）貨幣的發(fā)行只能視本國的需要而定（4）流通中使用信用貨幣，由紙幣和銀行存款兩部分構(gòu)成（5）國家對通貨的管理成為經(jīng)濟正常發(fā)展的必要條件貨幣管理法律制度概述（四）二、貨幣管理法的概念和體系（一）概念是有關(guān)貨幣的發(fā)行、流通及其管理的法律規(guī)范的總稱。（二）貨幣管理法的體系1.通貨管理法主要規(guī)定通貨的名稱、單位、法律地位、通貨的發(fā)行原則、發(fā)行權(quán)、發(fā)行機關(guān)和發(fā)行程序、現(xiàn)金和非現(xiàn)金貨幣的流通及管理、違反通貨管理法的法律責(zé)任。貨幣管理法律制度概述（五）2.外匯管理法主要規(guī)定外匯的種類、經(jīng)常項目外匯、資本項目外匯、外匯匯率、外匯買賣、外匯市場和違反外匯管理法的法律責(zé)任。3.金銀管理法規(guī)定金銀的加工、鑄造、收購、配售、回收、進出國境以及違反金銀管理法的法律責(zé)任。通貨、外匯、金銀構(gòu)成了現(xiàn)代國家實際發(fā)揮貨幣職能的載體。人民幣管理法律制度（一）一、人民幣的法律地位和法律保護（一）法律地位1.發(fā)行權(quán)屬于國家2.是清償性貨幣3.是信用貨幣其發(fā)行是通過國家信貸程序進行的。同時，人民幣的發(fā)行是以與國家信用相應(yīng)的商品物資作保證的。4.是我國唯一的法定貨幣人民幣管理法律制度（二）（二）人民幣的法律保護1.對偽造、變造人民幣及假幣的處理2.禁止印刷、發(fā)行代幣券等變相貨幣3.禁止毀損人民幣和非法使用人民幣圖樣4.對人民幣出入境的管理（限額管理）人民幣管理法律制度（三）二、人民幣發(fā)行法律制度（一）發(fā)行權(quán)和發(fā)行機關(guān)1.廣義的人民幣發(fā)行是指中國人民銀行代表國家發(fā)行、投放、回籠、調(diào)撥、銷毀、保管以及調(diào)節(jié)各地人民幣等業(yè)務(wù)的總稱；狹義的僅指中國人民銀行向流通領(lǐng)域投放現(xiàn)金的行為。2.貨幣發(fā)行的決定權(quán)屬于國務(wù)院，國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行作為唯一的貨幣發(fā)行機關(guān)，負(fù)責(zé)具體組織發(fā)行人民幣。人民幣管理法律制度（四）（二）發(fā)行的原則1.集中統(tǒng)一發(fā)行集中是指人民幣發(fā)行權(quán)集中于國務(wù)院；統(tǒng)一是指國家授權(quán)中國人民銀行壟斷發(fā)行人民幣。2.計劃發(fā)行3.經(jīng)濟發(fā)行又稱信用發(fā)行，是財政發(fā)行的對稱。是保證市場上的貨幣流通量與商品流通量相適應(yīng)，避免用發(fā)行人民幣的方法彌補財政赤字或緩解財政支出緊張而導(dǎo)致的通貨膨脹，保持幣值和物價穩(wěn)定。必須杜絕財政發(fā)行，即杜絕用發(fā)行貨幣的方法彌補由于財政收支不平衡引起的財政赤字?！度诵蟹ā?9人民幣管理法律制度（五）（三）發(fā)行庫與業(yè)務(wù)庫發(fā)行庫是人民銀行為保管貨幣發(fā)行基金而設(shè)置的金庫，是辦理貨幣發(fā)行的具體機構(gòu)。業(yè)務(wù)庫是各銀行基層分、支行的處、所為辦理日?，F(xiàn)金收付而設(shè)置的金庫。二者都屬于人民幣發(fā)行程序的主要環(huán)節(jié)，區(qū)別在于機構(gòu)設(shè)置不同、保管的貨幣的性質(zhì)不同、業(yè)務(wù)對象不同、收付款項的起點不同。人民幣管理法律制度（六）（四）人民幣發(fā)行的程序1.中國人民銀行確定年度貨幣供應(yīng)量2.國務(wù)院批準(zhǔn)人行的貨幣供應(yīng)計劃3.發(fā)行基金的調(diào)撥發(fā)行基金是中央銀行為國家保管的待發(fā)行貨幣4.普通銀行業(yè)務(wù)庫日?，F(xiàn)金收付人民幣管理法律制度（七）三、人民幣流通法律制度兩種主要方式：1.現(xiàn)金流通：當(dāng)事人以人民幣現(xiàn)金進行的貨幣收支活動。2.非現(xiàn)金流通：當(dāng)事人通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金管理制度四、人民幣利率管理制度（一）概念即利息率，是一定時期內(nèi)的利息額與所存入或貸出的本金額的比率，利率是計算利息的依據(jù)。在多種利率并存的條件下，對整個利率體系其決定作用的利率被稱為基準(zhǔn)利率（benchmarkinterestrate）。基準(zhǔn)利率發(fā)生變動，其他利率隨之相應(yīng)調(diào)整。人民幣管理法律制度（七）（二）人民幣利率管理和利率市場化改革

1.中國人民銀行是我國的利率主管機關(guān)，根據(jù)國務(wù)院的決定或授權(quán)，制定和調(diào)整法定利率。2.改革的基本目標(biāo)是建立由市場供求決定金融機構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機制，中央銀行通過運用貨幣政策工具調(diào)控和引導(dǎo)市場利率，是市場機制在金融資源配置中發(fā)揮主導(dǎo)作用。3.改革基本步驟是“先外幣、后本幣，先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期”。外匯管理法律制度（一）一、外匯和匯率（一）外匯是國外匯兌的總稱分類：1.支付方式：自由外匯/記賬外匯2.來源和用途：貿(mào)易外匯/非貿(mào)易外匯3.國際收支發(fā)生項目：經(jīng)常項目外匯/資本項目外匯

形態(tài)：外幣存款、外幣支付憑證、外幣有價證券、外幣現(xiàn)鈔外匯管理法律制度（二）

（二）匯率是一國貨幣和他國貨幣之間的兌換比率分類：1.穩(wěn)定性：固定匯率/浮動匯率2.管制程度：官方匯率/市場匯率3.制定方法：基礎(chǔ)匯率/交叉匯率4.來源和用途：單一匯率/多重匯率二、外匯管理（一）概念又稱外匯管制。是指一個國家的外匯管理機構(gòu)依法對所轄境內(nèi)的外匯收付、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移和匯價等實行的行政限制性措施。外匯管理法律制度（三）（二）外匯管理的類型1.實行嚴(yán)格的外匯管理：即對經(jīng)常項目和資本項目外匯收支都實行嚴(yán)格的限制。大多數(shù)發(fā)展中國家都實行嚴(yán)格的外匯管理。2.實行部分外匯管理：即對資本項目的外匯收支加以一定限制，如我國。3.基本不實行外匯管理：允許外匯自由兌換、自由進出國境。如美國、英國、瑞士、荷蘭、新加坡等。外匯管理法律制度（四）（三）外匯管理的主要內(nèi)容1.管理對象包括對物和對人兩個方面（1）對物是指對外匯收支中使用的各種支付手段和外匯資產(chǎn)的管制。主要包括紙幣、鑄幣、外匯票據(jù)、有價證券和黃金。（2）對人包括自然人和法人。一般對居民的外匯收支管理較嚴(yán)，對非居民的外匯收支管理較松。

外匯管理法律制度（五）2.外匯管理項目（1）經(jīng)常項目外匯管理（2）資本項目外匯管理（3）金融機構(gòu)外匯管理（4）匯率管理（5）外匯市場管理外匯管理法律制度（六）三、中國外匯管理法律制度的基本內(nèi)容《外匯管理條例》和一些單行部門規(guī)章和規(guī)范性文件。（一）經(jīng)常項目下外匯管理規(guī)則5,13,14人民幣在經(jīng)常項目下可自由兌換，任何單位和個人不得對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移進行限制，并不得實行歧視性貨幣安排或多重貨幣制度。（二）資本項目下外匯管理規(guī)則規(guī)定了四個方面的管理措施：資本項目結(jié)匯管理；境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保、借貸的管理；外商投資企業(yè)外匯資本金的管理；境內(nèi)境外外匯投資管理外匯管理法律制度（七）（三）金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理實行許可制。金融機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)須經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)，領(lǐng)取經(jīng)營外匯許可證；經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯的金融機構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍不得超出批準(zhǔn)的范圍。（四）人民幣匯率和外匯市場的管理及其改革27-321.匯率1994年匯率并軌，之前人民幣匯率官方定價和市場調(diào)劑價并存。2005年7月21日，開始實行以市場供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。外匯管理法律制度（八）2.外匯市場（1）1996年11月19日《銀行間外匯市場暫行規(guī)定》：把外匯市場定義為銀行間外匯市場，金融機構(gòu)通過外匯交易中心進行。（2）2005年8月8日，《關(guān)于加快發(fā)展外匯市場有關(guān)問題的通知》：擴大即期外匯市場交易主體；增加外匯市場詢價交易方式（OTC）；開辦銀行間遠(yuǎn)期外匯交易；人行授權(quán)國家外匯管理局對銀行間即期外匯市場和遠(yuǎn)期外匯市場進行監(jiān)管。（3）2005年11月24日，《銀行間外匯市場做市商指引》（暫行）：決定在銀行間外匯市場引入做市商制度。外匯管理法律制度（九）中國外匯儲備世界第一的利弊與治理：利：巨額外匯儲備表明我國徹底擺脫了外匯缺口

1.表明我國已經(jīng)徹底擺脫了目前仍在困擾大多數(shù)發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的外匯缺口。

2.我國有著充裕的國際支付能力，不會被債務(wù)危機或壓制本幣匯率的投機性貨幣攻擊打倒。弊：這一格局在中長期內(nèi)蘊藏著極大的風(fēng)險

1.巨額外匯儲備的負(fù)面效應(yīng)首先是外匯儲備增長過程導(dǎo)致我國在相當(dāng)程度上喪失了貨幣政策操作的主導(dǎo)權(quán)。外匯管理法律制度（十）2.巨額外匯儲備加大了人民幣匯率升值壓力。3.增加外匯管理成本和風(fēng)險治理：降低貿(mào)易順差增速、遏制國際游資內(nèi)流、通過新的外匯管理制度避免國際收入順差全部轉(zhuǎn)化為官方外匯儲備增量。金銀管理法律制度（一）一、金銀管理的類型1.嚴(yán)格管理型2.部分管理型3.自由放任型二、統(tǒng)購統(tǒng)配體制下中國的金銀管理制度國家金銀管理的主管機關(guān)是中國人民銀行，在未設(shè)中國人民銀行的地方，可由中國人民銀行省級分行委托有關(guān)專業(yè)銀行辦理金銀管理的各項工作。金銀管理法律制度（二）中國人民銀行負(fù)責(zé)管理國家金銀儲備；負(fù)責(zé)金銀的收購與配售；會同國家物價主管機關(guān)制定和管理金銀收購與配售價格；會同國家有關(guān)主管機關(guān)審批經(jīng)營金銀制品、含銀化工產(chǎn)品以及從含金銀的廢渣、廢液、廢料中回收金銀的單位，管理和檢查金銀市場。

三、中國金銀管理的市場化改革1.金銀