第六章保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)

第六章保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院于殿江第六章保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)教學(xué)要求：本章要求學(xué)生了解保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)特征和經(jīng)營(yíng)原則，了解保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過程，了解保險(xiǎn)防災(zāi)防損和保險(xiǎn)資金運(yùn)用的內(nèi)容，并能對(duì)比分析我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中的現(xiàn)狀，以及我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用中的差距，并相應(yīng)提出改革對(duì)策和建議。

重要內(nèi)容：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的原則，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，保險(xiǎn)防災(zāi)防損的重要性以及防災(zāi)防損的要求，保險(xiǎn)資金運(yùn)用對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的重要意義。第一節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征與原則；第二節(jié)保險(xiǎn)的承保；第三節(jié)保險(xiǎn)理賠；第四節(jié)保險(xiǎn)防災(zāi)；第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用第一節(jié)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特征與原則一、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)思想的特征

所謂現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)思想是把保險(xiǎn)作為一種商品來經(jīng)營(yíng)的思想，即按照商品經(jīng)營(yíng)的客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律來經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)商品，而不是把保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)局限在互助互濟(jì)方面。（一）以市場(chǎng)為導(dǎo)向，按照保險(xiǎn)市場(chǎng)的需求來安排保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（二）以競(jìng)爭(zhēng)為手段，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中求生存求發(fā)展（三）以經(jīng)濟(jì)效益為中心，處理好保險(xiǎn)企業(yè)自身效益與社會(huì)效益的關(guān)系（四）以法律為準(zhǔn)繩，規(guī)范保險(xiǎn)企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)二、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的行為特征

（1）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)是一種特殊的勞務(wù)活動(dòng)。首先，這種勞務(wù)活動(dòng)依賴于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)；其次這種勞務(wù)活動(dòng)體現(xiàn)在保險(xiǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量上。（2）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有負(fù)債性。保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)絕大多數(shù)來源于投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)，而這些保險(xiǎn)費(fèi)是保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人未來賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。（3）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本和利潤(rùn)計(jì)算具有特殊性。與其他商品的成本計(jì)算相比較，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本具有不確定性。由于大多數(shù)保險(xiǎn)企業(yè)無法獲得足夠的歷史資料，而且影響風(fēng)險(xiǎn)的因素，又時(shí)刻在發(fā)生變化，所以起經(jīng)營(yíng)成本很難確定。同時(shí)由于保險(xiǎn)責(zé)任期限和企業(yè)財(cái)務(wù)年度期限的不同，所以保險(xiǎn)企業(yè)的利潤(rùn)計(jì)算也具有特殊性。（4）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有分散性和廣泛。從保險(xiǎn)企業(yè)所承保的風(fēng)險(xiǎn)范圍、經(jīng)營(yíng)的險(xiǎn)種、涉及到的被保險(xiǎn)人等各方面都具有非常大的廣泛性和分散性。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的過程既是風(fēng)險(xiǎn)大量集合的過程，又是風(fēng)險(xiǎn)的廣泛分散過程。三、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本原則（一）經(jīng)濟(jì)核算原則1.保險(xiǎn)成本核算對(duì)保險(xiǎn)成本的核算，就是要核算保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)所耗費(fèi)的物化勞動(dòng)和活勞動(dòng)。2.保險(xiǎn)資金核算3.保險(xiǎn)利潤(rùn)核算保險(xiǎn)企業(yè)利潤(rùn)核算的指標(biāo)體系有兩個(gè)：一是利潤(rùn)額；二是利潤(rùn)率。保險(xiǎn)企業(yè)要在經(jīng)濟(jì)核算原則的指導(dǎo)下，通過企業(yè)核算和險(xiǎn)種核算兩種形式，全面衡量企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果及各險(xiǎn)種的經(jīng)營(yíng)狀況，以達(dá)到提高保險(xiǎn)企業(yè)償付能力的目的。（二）隨行就市原則所謂隨行就市，是指根據(jù)市場(chǎng)行情及時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)商品的結(jié)構(gòu)和價(jià)格以適應(yīng)市場(chǎng)的需求。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)提出的現(xiàn)實(shí)要求，隨行就市調(diào)整保險(xiǎn)商品的結(jié)構(gòu)和價(jià)格才能實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品供求平衡和保險(xiǎn)商品的價(jià)格。（三）薄利多銷原則在薄利多銷原則下，保險(xiǎn)企業(yè)可以略高于保險(xiǎn)成本的低廉價(jià)格，打開保險(xiǎn)銷路，依靠較大的銷售量來保證盈利。具體做法是，保險(xiǎn)企業(yè)在制訂保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，應(yīng)盡可能合理。四、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊原則：

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的原則是指保險(xiǎn)企業(yè)從事保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則。（1）風(fēng)險(xiǎn)大量原則：是指保險(xiǎn)人的可保風(fēng)險(xiǎn)的范圍內(nèi)，應(yīng)根據(jù)自己的承保能力盡可能多的承保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的。這是由保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的科學(xué)基礎(chǔ)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的客觀需要所決定的。（2）風(fēng)險(xiǎn)選擇原則：為了保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，降低經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人不僅需要訂立大量的、以可保風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)的為內(nèi)容的保險(xiǎn)合同，還需要對(duì)投保人投保的風(fēng)險(xiǎn)加以選擇。保險(xiǎn)人選擇風(fēng)險(xiǎn)的方式包括事先選擇和事后選擇兩種。事先選擇是保險(xiǎn)人在承保前考慮決定是否承保。包括對(duì)“人”和“物”的選擇。事后選擇是保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合履行過程中對(duì)保險(xiǎn)合同進(jìn)行的一種淘汰性選擇。（3）風(fēng)險(xiǎn)分散原則：是指由多個(gè)保險(xiǎn)人或被保險(xiǎn)人共同分擔(dān)某一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。其中保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分散一般采用核保時(shí)的分散和承保后的分散。核保時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)分散主要表現(xiàn)為保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，其方法主要有控制保險(xiǎn)金額、規(guī)定免賠額（率）、實(shí)行比例承保等。承保后的分散是以再保險(xiǎn)和共同保險(xiǎn)為主要手段的。（4）保費(fèi)合理原則：是指保險(xiǎn)人制定的保險(xiǎn)費(fèi)既要滿足保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)男枰?，又不能過度提高投保人的負(fù)擔(dān)。這一原則既包括保險(xiǎn)費(fèi)的合理制定，又包括保險(xiǎn)費(fèi)的合理應(yīng)用。（5）風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)原則是指保險(xiǎn)人在同一個(gè)險(xiǎn)種上所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)應(yīng)該是相同的或相近的。第二節(jié)保險(xiǎn)的投保與承保一、投保

投保，亦稱購(gòu)買保險(xiǎn)，投保人通過保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員或保險(xiǎn)中介購(gòu)買保險(xiǎn)后，就與提供這種保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司建立了一種較為長(zhǎng)期的關(guān)系。（一）保險(xiǎn)企業(yè)有義務(wù)為投保人提供良好投保指導(dǎo)服務(wù)在保險(xiǎn)活動(dòng)中，投保人需要保障的基本權(quán)利有：①得到準(zhǔn)確保險(xiǎn)信息的權(quán)利；②保證安全的權(quán)利；③可自由選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種的權(quán)利；④有申訴、控告所遭受不良待遇的權(quán)利；⑤要求開發(fā)和改進(jìn)險(xiǎn)種的權(quán)利；⑥獲得良好售后服務(wù)的權(quán)利；⑦要求提供的服務(wù)不得違反社會(huì)公共道德。在上述的投保人權(quán)利中，獲得準(zhǔn)確保險(xiǎn)信息的權(quán)利是投保人利益得到保障的首要權(quán)利。（二）投保人有充分享受自由選擇投保的權(quán)利

1.選擇保險(xiǎn)中介人

2.選擇保險(xiǎn)公司第一，注意保險(xiǎn)公司的類型；第二，注意保險(xiǎn)公司提供的險(xiǎn)種與價(jià)格；第三，考慮保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營(yíng)狀況。考察保險(xiǎn)公司償付能力的方法有兩種：一是查看保險(xiǎn)監(jiān)管部門或評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司的評(píng)定結(jié)果。二是對(duì)保險(xiǎn)公司的年終報(bào)表進(jìn)行直接分析。第四，要考慮保險(xiǎn)公司提供的服務(wù)。投保人選擇保險(xiǎn)公司時(shí)，要從兩個(gè)方面注意其獲得的服務(wù)：一是從其代理人那里獲得的服務(wù)，二是從該公司本部那里獲得的服務(wù)。二、承保

承保是指保險(xiǎn)合同的簽訂過程，即投保人和保險(xiǎn)人雙方通過協(xié)商，對(duì)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容取得意見一致的過程。1、保險(xiǎn)展業(yè)：保險(xiǎn)展業(yè)是發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一項(xiàng)組織工作，也是為社會(huì)、企業(yè)、個(gè)人提供保險(xiǎn)保障的一項(xiàng)服務(wù)工作。也就是保險(xiǎn)人向外銷售保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，承攬保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的過程。展業(yè)在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)中處于主導(dǎo)地位。保險(xiǎn)展業(yè)的基本環(huán)節(jié)包括保險(xiǎn)宣傳和展業(yè)渠道的開拓。（1）保險(xiǎn)宣傳：要求保險(xiǎn)宣傳的形式要多樣化，宣傳要切合投保人的心理活動(dòng)，宣傳要具有知識(shí)性、趣味性、實(shí)用性。（2）保險(xiǎn)展業(yè)渠道：直接渠道和間接渠道。我國(guó)《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》中對(duì)保險(xiǎn)宣傳的要求第44條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)宣傳資料應(yīng)當(dāng)客觀、完整、真實(shí)，并應(yīng)當(dāng)載有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的名稱、地址以及咨詢投訴電話。第45條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定披露有關(guān)信息。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得利用廣告或者其他宣傳方式，對(duì)其保險(xiǎn)條款內(nèi)容和服務(wù)質(zhì)量等做引人誤解的宣傳。第48條保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得將其保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率與其他保險(xiǎn)公司的類似保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率或者金融機(jī)構(gòu)的存款利率等進(jìn)行片面比較。

2、業(yè)務(wù)選擇：保險(xiǎn)人為了保持業(yè)務(wù)的優(yōu)異質(zhì)量，對(duì)于爭(zhēng)取的業(yè)務(wù)，要進(jìn)行選擇。業(yè)務(wù)選擇的過程也是保險(xiǎn)核保的過程，其審核的重點(diǎn)是道德風(fēng)險(xiǎn)、心理風(fēng)險(xiǎn)和集中風(fēng)險(xiǎn)。3、簽發(fā)保險(xiǎn)單經(jīng)過核保后，確定可以承保的保險(xiǎn)標(biāo)的，應(yīng)與投保人訂立保險(xiǎn)合同，出具保險(xiǎn)單，這舊意味著保險(xiǎn)關(guān)系的正式確立。保險(xiǎn)承保的程序如下圖：保戶填寫投保單展業(yè)人員初選不承保退回投保單予以承保三級(jí)核保不承保退單予以承保安排分保簽發(fā)暫保單營(yíng)銷員向客戶推介續(xù)前頁(yè)：登記編號(hào)、入承?？樦普奖ｋU(xiǎn)單復(fù)核保單主管審核保單向客戶發(fā)出保單底單入檔、財(cái)會(huì)入帳第三節(jié)保險(xiǎn)理賠1、保險(xiǎn)理賠的含義：保險(xiǎn)理賠是指保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故后，對(duì)被保險(xiǎn)人提出的索賠請(qǐng)求進(jìn)行處理的行為。保險(xiǎn)理賠是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能的具體體現(xiàn)。保險(xiǎn)理賠涉及到保險(xiǎn)合同雙方的權(quán)利和義務(wù)的實(shí)現(xiàn)，是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

2、保險(xiǎn)理賠的原則

（1）重合同、守信用；（2）實(shí)事求是；（3）主動(dòng)、迅速、準(zhǔn)確、合理。

第三節(jié)保險(xiǎn)理賠3、保險(xiǎn)理賠的程序

（1）被保險(xiǎn)人方面：出險(xiǎn)通知、危險(xiǎn)施救、保留現(xiàn)場(chǎng)、提出索賠。（2）保險(xiǎn)人方面：審核保險(xiǎn)責(zé)任、進(jìn)行損失調(diào)查、賠償或給付保險(xiǎn)金、損余處理、代位追償。4、保險(xiǎn)賠償方式（1）比例賠償方式；（2）第一損失賠償方式；（3）限額賠償方式第三節(jié)保險(xiǎn)理賠（1）比例賠償方式保險(xiǎn)賠款＝（保險(xiǎn)金額÷出現(xiàn)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值）×損失金額采用這種方法，可以促使被保險(xiǎn)人按財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額，也體現(xiàn)了保險(xiǎn)雙方權(quán)利和義務(wù)的平等關(guān)系。該方法在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中得到了廣泛的應(yīng)用，但該方法要求被保險(xiǎn)人需要根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值的變化情況，及時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)金額，使其接近保險(xiǎn)價(jià)值，手續(xù)繁瑣，且保險(xiǎn)標(biāo)的估價(jià)也較麻煩。第三節(jié)保險(xiǎn)理賠（2）第一損失賠償方式：（略）例：某保戶投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為800000元，保險(xiǎn)事故造成損失500000元，出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值為1000000元。若按照比例賠償方式，保險(xiǎn)公司應(yīng)支付多少賠款？若按照第一損失賠償方式，保險(xiǎn)公司應(yīng)支付多少賠款？比例法：400000元。第一損失法：500000元。（3）限額賠償方式。（略）第四節(jié)保險(xiǎn)防災(zāi)1、保險(xiǎn)防災(zāi)的含義和作用；2、保險(xiǎn)防災(zāi)與社會(huì)防災(zāi)的關(guān)系；3、保險(xiǎn)防災(zāi)的要求；4、保險(xiǎn)防災(zāi)的手段；5、保險(xiǎn)防災(zāi)的措施。第四節(jié)保險(xiǎn)防災(zāi)1、保險(xiǎn)防災(zāi)的含義和作用保險(xiǎn)防災(zāi)是指保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)其所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和處理，以達(dá)到防止災(zāi)害事故發(fā)生和減少損失的活動(dòng)。保險(xiǎn)防災(zāi)的含義包括以下幾點(diǎn)：（1）保險(xiǎn)防災(zāi)的主體是保險(xiǎn)人；（2）保險(xiǎn)防災(zāi)的客體是保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)標(biāo)的；（3）保險(xiǎn)防災(zāi)的目的是為了減少損失，提高保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益；（4）保險(xiǎn)防災(zāi)的內(nèi)容包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和處理。其中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析，主要是對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)原因的分析，而其中最主要的是對(duì)主觀原因的分析。如：1985年山東菏澤棉花廠因一民工玩非防爆開關(guān)，引發(fā)火災(zāi)，造成2240萬元的損失。（缺乏安全意識(shí)）近年來，各地小煤窯屢屢發(fā)生事故，造成人員傷亡及重大經(jīng)濟(jì)損失，原因就是缺乏相應(yīng)的保護(hù)措施。保險(xiǎn)防災(zāi)的作用:（1）保障社會(huì)財(cái)富的安全；（2）促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理；（3）提高保險(xiǎn)業(yè)務(wù)質(zhì)量；（4）為降低保險(xiǎn)費(fèi)率創(chuàng)造條件。2、保險(xiǎn)防災(zāi)與社會(huì)防災(zāi)的關(guān)系(1)二者的聯(lián)系:從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看,二者都是風(fēng)險(xiǎn)處理的必要手段；從目的和結(jié)果看，都是為了減少社會(huì)財(cái)富的損失，保障社會(huì)安定；從社會(huì)安全保障組織機(jī)構(gòu)看，二者都是社會(huì)保障體系的構(gòu)成部分。（2）二者的區(qū)別：主體不同；客體不同；依據(jù)不同；手段不同。3、保險(xiǎn)防災(zāi)的要求

（1）要有明確的指導(dǎo)思想：首先，要樹立“防重于賠”的指導(dǎo)思想；其次，要明確保險(xiǎn)企業(yè)在防災(zāi)中的雙重地位。

（2）保險(xiǎn)企業(yè)在防災(zāi)工作中要處理好三方面的關(guān)系：第一，保險(xiǎn)企業(yè)與社會(huì)防災(zāi)單位之間的關(guān)系；第二，保險(xiǎn)企業(yè)與投保人之間的關(guān)系；第三，保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部各環(huán)節(jié)之間的關(guān)系。

（3）要堅(jiān)持經(jīng)常、及時(shí)、有效的原則，要堅(jiān)持不懈、積極主動(dòng)、行之有效地開展防災(zāi)工作，防止流于形式。4、保險(xiǎn)防災(zāi)的手段保險(xiǎn)防災(zāi)的手段是多種多樣的，主要有以下幾種：

（1）法律手段：法律是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下管理保險(xiǎn)積極的主要手段，同樣也是保險(xiǎn)防災(zāi)的主要手段。世界各國(guó)都普遍采用法律手段加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)工作。

（2）行政手段：世界各國(guó)普遍采用行政手段規(guī)定保險(xiǎn)公司和保戶必須采取有效的防災(zāi)措施。（3）技術(shù)手段：采用先進(jìn)的技術(shù)手段和設(shè)備進(jìn)行防災(zāi)已成為各國(guó)加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)的重要手段。（4）經(jīng)濟(jì)手段：保險(xiǎn)本身也是一種經(jīng)濟(jì)行為，所以采用經(jīng)濟(jì)手段加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)，在當(dāng)前世界各國(guó)已成為非常普遍的現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)手段主要從保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)補(bǔ)償、合同的有效性等方面予以規(guī)定。附：日本保險(xiǎn)公司火災(zāi)保險(xiǎn)費(fèi)率優(yōu)惠措施：根據(jù)保戶配備的防護(hù)設(shè)備的不同采取不同的優(yōu)惠比例：屋外消防栓：5—10%屋內(nèi)消防栓：5%滅火器：2—2.5%自動(dòng)噴淋設(shè)備：10%自動(dòng)報(bào)警設(shè)備：5%以上優(yōu)惠方法可以累計(jì)。5、保險(xiǎn)防災(zāi)的措施（1）建立專門的保險(xiǎn)防災(zāi)基金。保險(xiǎn)防災(zāi)基金可用于以下幾個(gè)方面：第一，向防火、防汛、防臺(tái)風(fēng)及交通管理部門贈(zèng)送設(shè)備、加強(qiáng)宣傳、獎(jiǎng)勵(lì)先進(jìn)等；第二，向投保人贈(zèng)送防災(zāi)設(shè)備，增強(qiáng)企業(yè)防災(zāi)能力；第三，購(gòu)置先進(jìn)的儀器設(shè)備，加強(qiáng)防災(zāi)力量。（2）向投保人提供資金支持，提高投保企業(yè)的防災(zāi)能力。（3）建立專門的防災(zāi)技術(shù)隊(duì)伍和防災(zāi)研究機(jī)構(gòu)，提高防災(zāi)的技術(shù)水平。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用1、保險(xiǎn)基金的概念與構(gòu)成；2、保險(xiǎn)基金的形式；3、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的客觀依據(jù)；4、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的原則；5、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的投向和運(yùn)用范圍；6、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的條件1、保險(xiǎn)基金的概念與構(gòu)成

保險(xiǎn)基金是由保險(xiǎn)人根據(jù)不同險(xiǎn)種的保險(xiǎn)費(fèi)率，通過向參加保險(xiǎn)單地位或個(gè)人收取保險(xiǎn)費(fèi)的方式建立的一種專門用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因受到約定的保險(xiǎn)事件發(fā)生所致經(jīng)濟(jì)損失或滿足被保險(xiǎn)人給付要求的貨幣形態(tài)的后備基金。保險(xiǎn)基金具有專用性、契約性、互助性、科學(xué)性和金融性等幾個(gè)特點(diǎn)。保險(xiǎn)基金按其形成渠道來說，可以由兩部分構(gòu)成：資本金和保險(xiǎn)費(fèi)。

2、保險(xiǎn)基金的形式

（1）后備基金的形式：自保形式、集中形式、保險(xiǎn)形式。（2）保險(xiǎn)基金的存在形式：未了責(zé)任準(zhǔn)備金、賠款準(zhǔn)備金、總準(zhǔn)備金、其他準(zhǔn)備金3、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的客觀依據(jù)

（1）是由保險(xiǎn)基金使用的具體特點(diǎn)所決定的。保險(xiǎn)基金是一種將來用于補(bǔ)償或給付的暫時(shí)閑置的資金，在收取和使用上有一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)間差，這給保險(xiǎn)基金的運(yùn)用提供了時(shí)間上的可能性。（2）是由保險(xiǎn)基金的性質(zhì)決定的。保險(xiǎn)基金是貨幣形式的后備基金，具有負(fù)債的性質(zhì)，要用于補(bǔ)償或給付投保人的經(jīng)濟(jì)損失。（3）保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)自身發(fā)展的規(guī)律性所決定的。世界保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)特點(diǎn)是，保險(xiǎn)的范圍越來越廣，承保責(zé)任不斷擴(kuò)大，保險(xiǎn)費(fèi)率卻有一個(gè)下降的趨勢(shì)，這就要求保險(xiǎn)公司必須對(duì)保險(xiǎn)基金進(jìn)行合理的運(yùn)用，并運(yùn)用中獲得相應(yīng)的增殖。（4）是由保險(xiǎn)公司的性質(zhì)所決定的。保險(xiǎn)公司是一個(gè)企業(yè)，獲取經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的其經(jīng)營(yíng)管理的主要目標(biāo)，對(duì)保險(xiǎn)基金進(jìn)行合理的投資和運(yùn)用，可有助于保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

4、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的原則

（1）遵守國(guó)家法律和政策的原則。由于保險(xiǎn)基金具有特殊的性質(zhì)，使用各國(guó)對(duì)保險(xiǎn)基金的投資和運(yùn)用，都有特殊的政策和法律規(guī)定。（2）安全性、流動(dòng)性和效益性相統(tǒng)一的原則。（3）分類投放原則。不同險(xiǎn)種、不同期限的保險(xiǎn)基金具有不同的流動(dòng)性和性質(zhì)，保險(xiǎn)人在安排運(yùn)用時(shí)，應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)和期限的保險(xiǎn)基金進(jìn)行分類投放。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第一百零六條保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用

5、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的運(yùn)用形式

保險(xiǎn)基金運(yùn)用的形式有銀行存款、債券（包括政府債券、金融債券、公司債券）、股票、抵押貸款、保單質(zhì)押貸款、不動(dòng)產(chǎn)和其他投資形式。為了保證資金運(yùn)用的安全，各國(guó)對(duì)股票和不動(dòng)產(chǎn)的投資都做了比較嚴(yán)格的比例限制。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用※部分國(guó)家保險(xiǎn)資金運(yùn)用規(guī)定簡(jiǎn)介＃美國(guó)：資金運(yùn)用形式：債券、股票、抵押貸款或保單抵押貸款、不動(dòng)產(chǎn)、海外投資、金融衍生品資金運(yùn)用比例：股票及公司債券不超過總資產(chǎn)的20％，不動(dòng)產(chǎn)10％，海外投資10％。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用＃英國(guó)：無具體規(guī)定。＃日本：資金運(yùn)用形式：有價(jià)證券、不動(dòng)產(chǎn)、黃金債券、銀行存款、信貸、信托、金融期貨、期權(quán)、利息貨幣互換、外匯預(yù)約交易、外匯期貨資金運(yùn)用比例：國(guó)內(nèi)股票不超過總資產(chǎn)的30％，不動(dòng)產(chǎn)20％，外匯計(jì)價(jià)資產(chǎn)30％，債券貸款10％，其他3％。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用＃德國(guó)：資金運(yùn)用形式：國(guó)內(nèi)外債券、股票、抵押貸款、消費(fèi)信貸、不動(dòng)產(chǎn)、金融衍生品資金運(yùn)用比例國(guó)內(nèi)債券不超過5％，股票25％，不動(dòng)產(chǎn)10％，外國(guó)股票債券20％。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用＃韓國(guó)資金運(yùn)用形式有價(jià)證券、股票、房地產(chǎn)、貸款及票據(jù)貼現(xiàn)、存款、信托、海外投資資金運(yùn)用比例股票不超過總資產(chǎn)的40％，房地產(chǎn)15％，對(duì)同一公司的債權(quán)及股票持有或以此為擔(dān)保的貸款5％，對(duì)同一人的貸款3％，對(duì)同一企業(yè)集團(tuán)的貸款5％，海外投資10％。第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用＃中國(guó)臺(tái)灣資金運(yùn)用形式存款、股票、不動(dòng)產(chǎn)、貸款、海外投資、專項(xiàng)資金運(yùn)用和公共投資資金運(yùn)用比例有價(jià)證券不超過35％，不動(dòng)產(chǎn)39％，海外投資5％，專項(xiàng)資金10％，存放于同一機(jī)構(gòu)的資金不超過10％。＃我國(guó)《保險(xiǎn)法》第一百零六條保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：（一）銀行存款；（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券；（三）投資不動(dòng)產(chǎn)；（四）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的具體管理辦法，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定。

第五節(jié)保險(xiǎn)基金運(yùn)用6、保險(xiǎn)基金運(yùn)用的條件

保險(xiǎn)基金的運(yùn)用雖然有其必要性和可能性，然而要把這種可能性