公司內(nèi)部審計(jì)人員工作總結(jié)

第9頁共9頁公司內(nèi)部審計(jì)人員工作總結(jié)公司內(nèi)部審計(jì)人員工作總結(jié)一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)心和指導(dǎo)下，我在審計(jì)科主任的崗位上，帶著審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格按照審計(jì)方案，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深化落實(shí)”這一工作目的，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，獲得了一定成績，主要表如今：1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)立到各項(xiàng)工作得以安康開展的良性過渡。2、從個人的工作才能發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不理解、不熟悉，工作過分慎重小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到如今能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過大半年的努力，我如今已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡送。下面我從三個方面匯報(bào)工作：一、20xx年的主要工作1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度審計(jì)部是一個比擬新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的開展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作方案，并結(jié)合內(nèi)部人員的詳細(xì)業(yè)務(wù)才能，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原那么，進(jìn)展了內(nèi)局部工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了詳細(xì)的要求。這些根底工作的進(jìn)展，為我們工作的順利展開打下了扎實(shí)的根底。2、積極開展對分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)視和評價xx科技園是我公司在xx設(shè)立的消費(fèi)明膠的企業(yè)，由于種種原因，該公司一直沒有建立起完好、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)展檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計(jì)核算的賬簿體系，標(biāo)準(zhǔn)會計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對標(biāo)準(zhǔn)后的會計(jì)核算制度，施行正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，標(biāo)準(zhǔn)了該公司核算制度的同時，也教育了會計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開場的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、消費(fèi)車間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，根本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快進(jìn)步自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的根底。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但根本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。4、如期施行內(nèi)部核算制度，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。首先組織核算人員到車間進(jìn)展摸底，測算出第一手的根本數(shù)據(jù)，協(xié)助消費(fèi)實(shí)行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度，如網(wǎng)膠使用率由20%進(jìn)步到40%。在組織摸底的過程中，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計(jì)科的不斷咨詢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。5、為供給部門提供市場信息，降低采購本錢針對部門反映出的問題，進(jìn)展了核查，并結(jié)合核查進(jìn)展了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作方案的一項(xiàng)根本內(nèi)容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，積極地與客戶溝通，多方搜集市場信息資料，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如，采購的鈦白粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了采購本錢，為公司獲取了更多的利潤。6、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)在本部門全體人員的通力配合下，對公司內(nèi)部比擬重要的工作崗位的工作情況進(jìn)展了審計(jì)，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。比方對財(cái)務(wù)及外協(xié)出納的審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度，對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)展有效控制，保障公司資產(chǎn)的平安性。二、工作中存在的缺乏1、審計(jì)工作還不夠深化、細(xì)致審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司方案進(jìn)展。但是一年來由于審計(jì)部門與各個部門缺乏溝通，也可能由于各個部門對審計(jì)工作的不理解，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn)。2、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)回憶一年來我們的審計(jì)工作，往往理順性、標(biāo)準(zhǔn)性的成分多，審計(jì)評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開場，一切還不標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)工作頭緒比擬亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計(jì)的職能。三、20xx年的工作方案20xx年審計(jì)部的總體工作目的是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營管理中獲得了重大打破的根底上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)管理及會計(jì)資料的審計(jì)，評價其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)視職能、評價職能和管理控制職能。在詳細(xì)的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建立性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的20xx創(chuàng)業(yè)目的的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的奉獻(xiàn)。詳細(xì)的工作有以下五個方面：1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核這項(xiàng)工作做好了，就表達(dá)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通，這項(xiàng)工作開展得還是比擬順利的。特別是對車間定額計(jì)件工資實(shí)行單人單算，表達(dá)了審計(jì)的公正、公開、公平。2、重點(diǎn)對公司基建工程進(jìn)展審計(jì)企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)展的工業(yè)園區(qū)基建工程的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的表達(dá)內(nèi)部審計(jì)對投資工程的管理監(jiān)視的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建工程進(jìn)展全方位的整體監(jiān)視審計(jì)，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從工程立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及詳細(xì)施工合同的簽訂、施工過程中工程的變更簽證、建筑材料的選定和價格確實(shí)定，直至開工決算的全過程參與，為審計(jì)工作能深化細(xì)致的開展打下根底，絕不只做最后收方工作的隨從者。3、積極開展對公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)20xx年制定的《審計(jì)工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財(cái)務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計(jì)部將每季度對公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)視檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會計(jì)處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)展全面的審計(jì)，評價其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。20xx年我們還要加強(qiáng)對消費(fèi)一線本錢核算的監(jiān)管，全年方案對每一個消費(fèi)車間進(jìn)展一次全面的本錢核算管理的核查，以幫助消費(fèi)車間嚴(yán)格本錢核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入?！?〕審查產(chǎn)品的消費(fèi)是否是按方案消費(fèi)的，是否有審批手續(xù)?！?〕原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致?！?〕消費(fèi)產(chǎn)品的本錢計(jì)算是否正確，包括直接材料、直接人工等是否有根據(jù)手續(xù)，并要與方案消耗數(shù)量相比擬，找出節(jié)、超原因〔4〕設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)在即將過去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比擬順利，20xx年我們要在這個良好開端的根底上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)展審計(jì)，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。5、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)視檢查。全年方案安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)展核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷、貨款的回收