高產(chǎn)金線蓮科技成果轉(zhuǎn)化資金項(xiàng)目可行性研究報告

歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!良種高產(chǎn)金線蓮科技成果轉(zhuǎn)化資金項(xiàng)目可行性研究報告項(xiàng)目名稱：高產(chǎn)金線蓮科技成果轉(zhuǎn)化單位名稱：保山市草之典農(nóng)牧有限公司推薦單位：編寫時間：201中華人民共和國科學(xué)技術(shù)部二零一一年制目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 1一、申請項(xiàng)目概述 1二、項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo) 1第二章項(xiàng)目技術(shù)成果的先進(jìn)性分析 4一、簡述 4二、項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn) 4三、知識產(chǎn)權(quán)狀況 5第三章項(xiàng)目實(shí)施方案分析 6一、項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述 6二、項(xiàng)目組織實(shí)施方案 7三、項(xiàng)目產(chǎn)品市場調(diào)查與競爭力 10四、投資預(yù)算與資金籌措 13五、項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險評價 14六、項(xiàng)目實(shí)施計劃 16第四章項(xiàng)目預(yù)期效益分析 19一、成果轉(zhuǎn)化目標(biāo)分析 19二、經(jīng)濟(jì)效益分析 19三、社會效益、生態(tài)效益分析 25第五章、項(xiàng)目支撐條件分析 29一、申報單位基本情況 29二、單位轉(zhuǎn)化能力論述 29三、單位職工隊(duì)伍情況 29四、單位管理情況 30五、單位財務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況 30六、合作單位研發(fā)能力 31第一章總論一、申請項(xiàng)目概述本項(xiàng)目依托于保山市草之典農(nóng)牧有限公司，建設(shè)金線蓮實(shí)驗(yàn)室。運(yùn)用金線蓮人工室內(nèi)快繁技術(shù)專利，可大量生產(chǎn)金線蓮。并將生產(chǎn)好的金線蓮進(jìn)行加工處理，制成干品或者開袋即食食品等，計劃將年產(chǎn)200噸金線蓮干品銷售往全國各地甚至出口到國外。本項(xiàng)目有助于壯大保山省的農(nóng)業(yè)，為農(nóng)民引進(jìn)新作物，加快農(nóng)民增收。本技術(shù)采用林下套種金線蓮，保山市森林資源豐富，金線蓮喜歡比較天然闊葉林下陰濕、潮濕的環(huán)境。林下套種金線蓮，充分利用林下空間，大大提高了林地使用面積和使用率，既不需要砍伐林木，也不破壞生態(tài)，還能保持水土。金線蓮帶動食品、保健品行業(yè)的發(fā)展，為兩行業(yè)引進(jìn)新元素，有利于人民健康。二、項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)1、總體目標(biāo)項(xiàng)目總投資3000萬元，到項(xiàng)目完成時，金線蓮產(chǎn)量達(dá)到每畝鮮品300千克，計劃發(fā)展1000畝，年毛利潤項(xiàng)目產(chǎn)品主要技術(shù)性能指標(biāo)達(dá)到：項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號指標(biāo)名稱單位指標(biāo)備注1總投資萬元2建設(shè)規(guī)模畝其中基地畝3生產(chǎn)能力其中大苗株/年小苗萬苗/年4效益指標(biāo)4.1銷售收入萬元達(dá)產(chǎn)年4.2投資利潤率%4.3投資利稅率%4.4財務(wù)內(nèi)部收益率%稅后4.5財務(wù)凈現(xiàn)值萬元稅后4.6投資回收期年稅后4.7盈虧平衡點(diǎn)%5社會效益5.1畝凈收入元5.2受益農(nóng)民人其中：移民人5.3人均純收入元其中：人均增收元5.4提供就業(yè)崗位個其中：移民本項(xiàng)目執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：國家標(biāo)準(zhǔn)1級本項(xiàng)目科技成果轉(zhuǎn)化后可新增產(chǎn)值600萬元，利潤16000萬元，上繳稅金821.66萬元:可有效促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，改善生態(tài)環(huán)境;推動我國林業(yè)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，提高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的比例，為產(chǎn)品走向國際市場創(chuàng)造條件。2、階段目標(biāo):實(shí)施本項(xiàng)目，具體劃分三個階段，各階段目標(biāo)如下;第一階段:2013年5月一2013年7月完成項(xiàng)目可研報告的編制;落實(shí)自有資金和銀行貸款資金;辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案;建筑施工圖、工藝圖設(shè)計規(guī)劃，工程預(yù)算和招標(biāo)，簽訂工程承包合同;建筑工程正式施工，爭取各項(xiàng)工程有條不紊地同時進(jìn)行。完成項(xiàng)目投資500萬元。第二階段:2013年8月一2014年1月金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè)，套作林改造;金線蓮良種繁育推廣;設(shè)備考察對比，簽訂設(shè)備買賣合同，動力、水處理等.基礎(chǔ)設(shè)備安裝調(diào)試。完成項(xiàng)目投資1500萬元。第三階段:2014年1月一2015年3月完成金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè);完善金線蓮良種繁育推廣體系;完成套作林改造;項(xiàng)目產(chǎn)品全部投產(chǎn)上市，建立企業(yè)門戶網(wǎng)站，大力開發(fā)市場。完成項(xiàng)目投資200萬元。3、資金投入及使用計劃：項(xiàng)目計劃總投資3000萬元，建設(shè)單位自籌1500萬元;申請銀行貸款900萬元;申請國家轉(zhuǎn)化資金撥款6萬元。本項(xiàng)目已到位資金20萬元，新增資金2000萬元。本項(xiàng)目新增資金主要用于保山市生產(chǎn)基地，銷售及管理，金線蓮組培苗生產(chǎn)及研發(fā)基地投資，物流及其它地方的示范生產(chǎn)及銷售投資等投入。項(xiàng)目在執(zhí)行期內(nèi)由單位負(fù)責(zé)完成的新增投資單位：萬元項(xiàng)目投資總額已到位投資額需增加投資額到位時間第二章項(xiàng)目技術(shù)成果的先進(jìn)性分析一、簡述金線蓮別名金線蘭、金絲草，為蘭科開唇植物花葉蘭屬多年生珍稀中草藥。金線蓮的化學(xué)成分與含量確切，具有重要藥理活性的物質(zhì)主要為：黃酮類化合物（槲皮素、異鼠李素)，甾體類化合物（24～異丙烯基膽甾醇、開唇蘭甾醇、麥角甾醇、豆甾醇、菜油甾醇、β-谷甾醇等），三萜類化合物（木栓酮、琥珀酸、香豆酸、阿魏酸、胡蘿卜苷、棕櫚酸、齊墩果酸、熊果酸），糖類成分（多糖13.326%，低聚糖11.243%，還原糖9.73%），生物堿（石杉堿甲和烏頭堿），和強(qiáng)心甙類，酯類，?；撬岬?，強(qiáng)心甙類，多種氨基酸，微量元素及無機(jī)元素等。金線蓮因其口獨(dú)特，營養(yǎng)豐富，可以生吃，也可以煲湯，還可以炒吃，國內(nèi)國外從古至今都是市場上的暢銷品種。從近幾年的市場情況分析，隨著人們的大量采挖，野生優(yōu)質(zhì)金線蓮越來越少，使得金線蓮的價格越來越高。由于野生金線蓮產(chǎn)量少，品質(zhì)不統(tǒng)一，大部分金線蓮在產(chǎn)地本省銷售，少部分以干品的形式對省外市場銷售，尚沒有在國內(nèi)和國際形成產(chǎn)業(yè)鏈和銷售鏈，市場空間極大。而本公司具有可以將金線蓮人工種植的技術(shù)，在本省競爭小，而且本技術(shù)使得金線蓮產(chǎn)量高品質(zhì)優(yōu)，可以毫無壓力的開拓廣袤的市場空間。二、項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn)此技術(shù)屬于組織培養(yǎng)領(lǐng)域，其過程包括愈傷組織培養(yǎng)基的制備、營養(yǎng)生長培養(yǎng)基的制備、生根培養(yǎng)基的制備及人工栽培，其特點(diǎn)是：愈傷組織由金線蓮植株的莖葉培養(yǎng)制得。與現(xiàn)有技術(shù)相比，本發(fā)明生產(chǎn)方法填補(bǔ)了現(xiàn)有技術(shù)中有關(guān)金線蓮人工培養(yǎng)技術(shù)慢的缺點(diǎn)，具有成本低、苗木繁殖快、易實(shí)現(xiàn)等特點(diǎn)，可廣泛地應(yīng)用于金線蓮的大規(guī)模人工生產(chǎn)中。三、知識產(chǎn)權(quán)狀況本項(xiàng)目技術(shù)由上海雷允上科技發(fā)展有限公司;上海市中藥研究所開發(fā)，依托于保山市草之典農(nóng)牧有限公司，建立試驗(yàn)室進(jìn)一步優(yōu)化和研究，使此先進(jìn)技術(shù)得以投入生產(chǎn)，創(chuàng)造效益。該項(xiàng)目“黑皮雞樅菌生產(chǎn)方法”于2006年08月18日申請，于2008年02第三章項(xiàng)目實(shí)施方案分析一、項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述1、項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化主要內(nèi)容:建立生產(chǎn)示范基地，將保山作為主產(chǎn)基地，規(guī)劃發(fā)展種植1000畝；將保山作為組培苗生產(chǎn)基地和研發(fā)基地，計劃三個月；云南同時布局2-6個示范生產(chǎn)基地，計劃半年；深加工基地設(shè)在云南地區(qū)，計劃一年.發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。發(fā)展子公司，由子公司建立示范生產(chǎn)基地帶動農(nóng)戶發(fā)展。按照“公司+基地+農(nóng)戶”模式進(jìn)一步擴(kuò)大和發(fā)展金線蓮種植基地，供應(yīng)優(yōu)質(zhì)金線蓮，促進(jìn)地方農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。給農(nóng)戶提供技術(shù)指導(dǎo)、組培苗、保護(hù)價回收產(chǎn)品。聯(lián)合政府為農(nóng)戶建設(shè)規(guī)劃山地等基礎(chǔ)設(shè)施，政府給農(nóng)戶貸款貼息，給農(nóng)戶貸款擔(dān)保等措施。2、項(xiàng)目的技術(shù)路線3、項(xiàng)目的成熟性和可靠性本項(xiàng)目得到了當(dāng)?shù)卣拇罅χС?，是保山市重點(diǎn)扶持的科技型企業(yè)，公司以保山市草之典農(nóng)牧有限公司為技術(shù)依托，建立了金線蓮試驗(yàn)室。通過研發(fā)中心和公司雙方技術(shù)人員的共同協(xié)調(diào)配合，進(jìn)一步在優(yōu)良品種、專用肥料、產(chǎn)品綜合利用開展了研究。項(xiàng)目中利用農(nóng)作物收割以后留下的下腳料作為金線蓮的培養(yǎng)基質(zhì)，收獲金線蓮以后，留下的殘渣還田為果蔬肥料，這一循環(huán)農(nóng)業(yè)模式不僅肥了土地，減少了污染，廢物用，還可以降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用化肥的成本，使農(nóng)民增收，有很好的社會經(jīng)濟(jì)效益。公司專利公開以后，得到了社會各界的好評，在行業(yè)內(nèi)更是掌聲不斷?，F(xiàn)在已經(jīng)具備了金線蓮的生產(chǎn)條件，將此技術(shù)盡快投入實(shí)際生產(chǎn)，可以盡早收獲豐富的效益。二、項(xiàng)目組織實(shí)施方案本項(xiàng)目經(jīng)過兩年的市場開發(fā)，產(chǎn)品已經(jīng)有了一定的市場，由于產(chǎn)量和資金不足，沒有作有效的宣傳。所以后續(xù)項(xiàng)目組織實(shí)施方案如下：1、項(xiàng)目建設(shè)示范基地的具體地點(diǎn)與規(guī)模：本項(xiàng)目將在保山市建設(shè)金線蓮種植基地。本項(xiàng)目主體工程主要包括聯(lián)種大棚、清洗車間、包裝車間、庫房、辦公室、化驗(yàn)室、科研大樓、員工宿舍。另外，還需進(jìn)行排水、綠化、硬化路面等基礎(chǔ)工程。其中良種繁育推廣基地1000畝及套種林改造1000畝覆蓋全鄉(xiāng)林業(yè)種植區(qū)域。項(xiàng)目技術(shù)成果轉(zhuǎn)化所涉工藝技術(shù)，經(jīng)營管理，市場營銷，推廣應(yīng)用均由保山市草之典農(nóng)牧有限公司獨(dú)立承擔(dān)。2、開展本項(xiàng)目.各項(xiàng)工作所需設(shè)備、原輔材料的來源、供應(yīng)渠道開展本項(xiàng)目各項(xiàng)工作所需設(shè)備:主要設(shè)備購置單位：萬元序號設(shè)備名稱型號及規(guī)格單位數(shù)量單價（萬元）經(jīng)費(fèi)預(yù)算1234567891011121314151617181920合計原輔材料的來源及供應(yīng)渠道生產(chǎn)用金線蓮為試驗(yàn)室選育的優(yōu)質(zhì)組培苗，金線蓮培養(yǎng)基質(zhì)來源于當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物收割后經(jīng)加工的下腳料，原輔材料供應(yīng)充足。工程建設(shè)己具備的條件和需新增加的基本建設(shè)內(nèi)容:本企業(yè)已建成年產(chǎn)200噸的生產(chǎn)線，擁有全套檢測和試驗(yàn)儀器設(shè)備，金線蓮生產(chǎn)工藝技術(shù)已趨成熟定型，屬本公司研發(fā)的專有技術(shù)。需增加的基本建設(shè)內(nèi)容:新建年產(chǎn)金線蓮100噸深加工生產(chǎn)線一條，改造金線蓮良種繁育推廣基地1000畝，改造套種林1000畝，年產(chǎn)金線蓮3000噸，為公司5年后擴(kuò)建年產(chǎn)萬噸金線蓮項(xiàng)目奠定原料基礎(chǔ)。3、簡述轉(zhuǎn)化過程中的“三廢”情況及處理的措施和方案廢渣：前處理車間的廢渣;處理車間清理工序分出的雜質(zhì)如泥沙、石子、灰土等;分離車間分理出的雜質(zhì)。處理措施和方案:廢渣等廢棄物和生活垃圾及時分類清理，集中處理。對含有污油的鋸末、棉紗、濾紙等工業(yè)垃圾集中收集和焚燒。其他渣等雜質(zhì)可最為肥料加以利用。(2)廢水：前處理車問的清洗廢水;提取車間的污水;其它車間污水，含少量有機(jī)物。處理措施和方案:本工程產(chǎn)生的廢水主要是各車間的洗滌和沖洗廢水，除經(jīng)車間本身初步澄清外，各部門污水需進(jìn)入污水處理池處理，本工程已建污水處理池，擬采用化學(xué)和生物相結(jié)合的方法進(jìn)行處理。經(jīng)處理后廢水的標(biāo)準(zhǔn)均可達(dá)到下列國家規(guī)定的一級標(biāo)準(zhǔn)：PH6-8，SS70mg/l，BOD530mg/l，CODcrloomg/l，油20mg/l廢水處理消耗指標(biāo)為;(按處理每噸廢水計)電力1.8kw/h,藥劑0.1kg。(3)噪聲源生產(chǎn)中一些設(shè)備如風(fēng)機(jī)、空壓機(jī)、離心分離機(jī)等產(chǎn)生的噪聲。處理措施和方案:對可能產(chǎn)生噪聲的設(shè)備均選用國產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品使噪聲降低，同時采取布置時局部隔離，安裝時減震，吸聲等錯施，將噪聲控制在65分貝以下，達(dá)到國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。三、項(xiàng)目產(chǎn)品市場調(diào)查與競爭力1、產(chǎn)品的營養(yǎng)價值和藥用價值金線蓮的化學(xué)成分與含量確切，具有重要藥理活性的物質(zhì)主要為：黃酮類化合物（槲皮素、異鼠李素)，甾體類化合物（24～異丙烯基膽甾醇、開唇蘭甾醇、麥角甾醇、豆甾醇、菜油甾醇、β-谷甾醇等），三萜類化合物（木栓酮、琥珀酸、香豆酸、阿魏酸、胡蘿卜苷、棕櫚酸、齊墩果酸、熊果酸），糖類成分（多糖13.326%，低聚糖11.243%，還原糖9.73%），生物堿（石杉堿甲和烏頭堿），和強(qiáng)心甙類，酯類，?；撬岬龋瑥?qiáng)心甙類，多種氨基酸，微量元素及無機(jī)元素等。金線蓮（成份中）氨基酸和微量元素兩者的含量均高于國產(chǎn)西洋參和野山參；它們與?；撬?、多糖類成分具有營養(yǎng)、抗衰老、調(diào)節(jié)人體機(jī)體免疫的作用。具清熱涼血、袪風(fēng)利濕、強(qiáng)心利尿、固腎、平肝等功效。主治咯血、支氣管炎、腎炎、膀胱炎、肺炎、糖尿病、血尿、乳糜尿、風(fēng)濕病、小兒急驚風(fēng)、毒蛇咬傷等癥（《福建藥物志》）。清熱涼血，除濕解毒，平衡陰陽、扶正固本，陰陽互補(bǔ)、生津養(yǎng)顏、調(diào)和氣血、五臟、養(yǎng)壽延年的功用。入腎、心、肺三經(jīng)，能全面提高人體免疫力，增強(qiáng)人體對疾病的抵抗力。其實(shí)人類對金線蓮的認(rèn)識和作用還很粗淺，隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，相信金線蓮更多醫(yī)用功效和作用將逐步展示在人們面前。2、市場分析產(chǎn)地市場產(chǎn)地與產(chǎn)量：金線蓮主產(chǎn)于福建臺灣其中以福建永安市產(chǎn)量最大福建永安為“金線蓮之鄉(xiāng)”年產(chǎn)金線蓮占全國1/5現(xiàn)有種植面積1500畝年產(chǎn)鮮品3萬7千公斤組培瓶苗年產(chǎn)3000萬株鮮品0.45萬公斤。干品售價2000-3000元每公斤其余福建臺灣云南等地還有少量生物公司也在進(jìn)行也在小規(guī)模金線蓮種植估計年產(chǎn)鮮品4萬公斤臺灣也在大力發(fā)展金線蓮產(chǎn)業(yè)有80余家金線蓮組培苗的生產(chǎn)企業(yè)上萬農(nóng)戶進(jìn)行金線蓮的種植年產(chǎn)量占中國產(chǎn)量三分之一。其余部分來自出產(chǎn)地野生品。綜合估計金線蓮鮮品年產(chǎn)量在250kg-350kg國內(nèi)市場隨著人們生活水平的不斷提高，保健意識也在逐漸增強(qiáng)。隨著金線蓮的營養(yǎng)成分不斷被發(fā)現(xiàn)，金線蓮的市場需求量正以相同的比例上升，最終導(dǎo)致金線蓮價格逐年飆升。廈門某藥品生產(chǎn)廠家一年內(nèi)采購金線蓮制藥達(dá)7000-8000斤。與售價堪比黃金的冬蟲夏草相比，金線蓮當(dāng)下的情形只能算“小巫見大巫”，但它絕對是一支任何人都無法忽視的“潛力股”，其年售價上升最高幅度達(dá)到1000多元。目前市場上金線蓮濕貨為每斤600元，干貨售價高達(dá)每斤8000-10000元。根據(jù)現(xiàn)有的生產(chǎn)水平來看，1畝可種植金線蓮10萬株，單株售價6-8元，即1畝產(chǎn)值可達(dá)到60-80萬元。目前市場上金線蓮的產(chǎn)品有鮮品、干品和加工泡制茶三種類型，其中干品為主。近3年，金線蓮產(chǎn)業(yè)發(fā)展更是突飛猛進(jìn)，尤其以福建市場最為火熱。目前單以福建省計算，進(jìn)行金線蓮生產(chǎn)和加工的公司就有30多家。盡管生產(chǎn)企業(yè)和生產(chǎn)規(guī)模連年增加，但是金線蓮仍供不應(yīng)求，這導(dǎo)致了金線蓮的價格也逐年走高。因此金線蓮無疑具有廣闊的市場前景和巨大的經(jīng)濟(jì)效益。國際市場同樣因?yàn)榻鹁€蓮的生產(chǎn)方式不集中及品種少、產(chǎn)量低、品質(zhì)差的問題，每年金線蓮只有少量的出口，國際金線蓮市場幾乎是一片空白。此項(xiàng)目生產(chǎn)的金線蓮?fù)耆苓_(dá)到有機(jī)食品的標(biāo)準(zhǔn)，符合國外比較嚴(yán)格的食品標(biāo)準(zhǔn)要求，加上金線蓮的獨(dú)特風(fēng)味，打入國際市場是比較容易的，其國際市場的經(jīng)濟(jì)前景和市場潛力是顯而易見的。綜上所述，由于產(chǎn)品普及率低，幾乎處于剛剛興起階段，市場暫時沒有成規(guī)模的競爭對手；而且技術(shù)處于壟斷地位，使得進(jìn)入產(chǎn)業(yè)的門檻加高；再者目前項(xiàng)目產(chǎn)品處于供不應(yīng)求的市場狀態(tài)，市場前景十分廣闊。因此，本項(xiàng)目需要快速擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，形成品牌，及早占領(lǐng)市場，同時，通過技術(shù)創(chuàng)新，不斷延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品深加工能力，增加產(chǎn)品附加值。四、投資預(yù)算與資金籌措1、投資預(yù)算——根據(jù)項(xiàng)目需要轉(zhuǎn)化的內(nèi)容和目標(biāo)，本項(xiàng)目在資金資助期內(nèi)計劃投資額3000萬元，至項(xiàng)目申報時已到位的投資額1000萬元，還要新增投資額2000萬元，已到位投資部分由企業(yè)自籌，主要用于項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計、前期建設(shè)費(fèi)用等。2、新增資金的籌措—新增投資2000萬元，其中:銀行貸款900企業(yè)自籌資金1}}萬元，申請農(nóng)業(yè)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化資金一般項(xiàng)目60萬元。本項(xiàng)目新增資金主要用于項(xiàng)目建設(shè)和基地建設(shè)本項(xiàng)目新增資金預(yù)計2013年7月新增資金將全面到位并應(yīng)用于項(xiàng)目建設(shè)中，其中2013年8月到位300萬元，2014年1月到位500萬元3、資金使用計劃—根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和籌資方式，用計一劃如下:第一階段:2013年5月一2013年7月，計劃完成投資500萬元。第二階段:20l3年8月一2014年1月，計劃完成投資1500萬元第三階段;2014年1月一2014年3月，計劃完成投資200萬元。資金使用計劃單位：萬元時間使用金額使用說明五、項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險評價1、技術(shù)風(fēng)險本項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險主要是由于上產(chǎn)技術(shù)剛剛完善，在產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量，以及原料、產(chǎn)物、廢物的加工、處理和應(yīng)用還有很多可以改進(jìn)的地方。本項(xiàng)目只要嚴(yán)格按照生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，基本不存在難以攻克的技術(shù)難關(guān)，產(chǎn)品生產(chǎn)存在的技術(shù)風(fēng)險較小。2、市場風(fēng)險市場風(fēng)險主要的由于金線蓮在歷史上人工培植較少，開采野生資源，導(dǎo)致產(chǎn)品產(chǎn)量小，質(zhì)量不穩(wěn)定，沒有成熟的產(chǎn)業(yè)鏈和銷售渠道。金線蓮在國內(nèi)國際市場上比較少見，需要公司獨(dú)自探索出一套完整的銷售體系，使人們認(rèn)金線蓮菌產(chǎn)品，使金線蓮普及到人們的餐桌上。而正是由于金線蓮在市場上屬于新鮮未開發(fā)的產(chǎn)品，生產(chǎn)有具有技術(shù)壁壘，我公司合作生產(chǎn)銷售，合作開發(fā)廣闊的市場，競爭較小，本項(xiàng)目在產(chǎn)品市場銷售方面風(fēng)險很小，只要能夠不斷延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品深加工能力，增加產(chǎn)品附加值，金線蓮項(xiàng)目的發(fā)展?jié)摿κ遣豢晒懒康摹?、人員風(fēng)險人員風(fēng)險主要是指項(xiàng)目可能存在人員素質(zhì)不高和關(guān)鍵管理、技術(shù)人員流失給項(xiàng)目造成的風(fēng)險。本項(xiàng)目實(shí)施單位保山市草之典農(nóng)牧有限公司自成立以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)人高志德的領(lǐng)導(dǎo)下十分注重以人為本的人力資源的管理，竭力構(gòu)建和實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)制度，已建立了一整套符合企業(yè)目前實(shí)際的具有激勵體制的薪酬和福利待遇制度體系，將企業(yè)整體利益與員工個人利益密切結(jié)合，將短期利益和長期利益密切結(jié)合，并隨著情況的改變而不斷調(diào)整改進(jìn)。該公司多年來的生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)踐表明，主要技術(shù)和管理人員沒有流失，比較注重員工整體素質(zhì)的提升，已建立了科學(xué)的人員培訓(xùn)制度和體系，員工的整體素質(zhì)較高，對企業(yè)的依存度較高，企業(yè)的向心力和凝聚力較強(qiáng)。經(jīng)分析，本項(xiàng)目在人員方面的風(fēng)險較小。4、管理風(fēng)險管理風(fēng)險主要是指在項(xiàng)目運(yùn)營過程中管理不善，造成項(xiàng)目不能按計劃順利完成和管理效率低下給項(xiàng)目帶來的風(fēng)險。本項(xiàng)目實(shí)施單位保山市草之典農(nóng)牧有限公司的主要管理人員具有開拓精神和創(chuàng)新意識，懂經(jīng)營善管理，銷售收入逐年攀升，已取得了良好的業(yè)績。該企業(yè)已建立了比較完善的包括產(chǎn)品出入庫制度、質(zhì)量保證制度、后勤管理制度、產(chǎn)品檢驗(yàn)制度、財務(wù)管理制度、薪酬制度、人事管理制度、客戶回訪制度等制度在內(nèi)的一整套現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，并能在生產(chǎn)經(jīng)營活動中嚴(yán)格執(zhí)行和根據(jù)需要進(jìn)行不斷修改和完善。經(jīng)分析，該企業(yè)有能力實(shí)施和管理好本項(xiàng)目，在管理方面存在的風(fēng)險較小。5、資金風(fēng)險本項(xiàng)目的資金風(fēng)險可能主要有以下兩個方面的鳳險，一是建設(shè)資金未能及時落實(shí)和到位，致使項(xiàng)目無法按期實(shí)施，影響項(xiàng)目發(fā)揮效益:二是項(xiàng)目建成后，由于技術(shù)、市場、管理等因素的影響造成經(jīng)濟(jì)效益差，投資回報率低，不能如期收回投資并償還銀行貸款。財務(wù)評價顯示本項(xiàng)目的財務(wù)可持續(xù)性良好，不確定性分析顯示本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。在資金方面的風(fēng)險較小。六、項(xiàng)目實(shí)施計劃本項(xiàng)目實(shí)施期為2年，即2013年5月至2015年3月。具體劃分三個階段，各階段任務(wù)如下：第一階段;2013年5月一2013年7月(1)完成項(xiàng)目可研報告的編制;(2)落實(shí)自有資金和銀行貸款資金;(3)辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案:(4)建筑施工圖、工藝圖設(shè)計規(guī)劃，工程預(yù)算和招標(biāo)，簽訂工程承包合同;(5)建筑工程正式施工，爭取各項(xiàng)工程有條不紊地同時進(jìn)行。第二階段:2013年8月一2014年1月(6)金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè)，套種林改造;(7)金線蓮良種繁育推廣;(8)設(shè)備考察對比，簽訂設(shè)備買賣合同，動力、水處理等基礎(chǔ)設(shè)備安裝調(diào)試。第三階段:.2014年1月一2015年3月(9)完成金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè);(10)完善金線蓮良種繁育推廣體系;完成套種林改造;(11)項(xiàng)目產(chǎn)品全部投產(chǎn)上市，建立企業(yè)門戶網(wǎng)站，大力開發(fā)市場。下面以甘特圖形式，列出本項(xiàng)目進(jìn)展計劃：任務(wù)任務(wù)1任務(wù)2任務(wù)3任務(wù)4任務(wù)5任務(wù)6任務(wù)7任務(wù)8任務(wù)9任務(wù)10任務(wù)11時間第一階段第二階段第三階段時間2013201420155月﹣7月1月3月第四章項(xiàng)目預(yù)期效益分析一、成果轉(zhuǎn)化目標(biāo)分析本項(xiàng)目完成時金線蓮年產(chǎn)200噸，外購原材料費(fèi)用為1萬元/噸，銷售價格為3萬元/噸，銷售額達(dá)到16000萬元。計劃發(fā)展1000畝生產(chǎn)基地，年毛利潤達(dá)到16000萬元，保障項(xiàng)目成果轉(zhuǎn)化總目標(biāo)和階段目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。二、經(jīng)濟(jì)效益分析1、產(chǎn)品成本分析（1）項(xiàng)目總成本估算本項(xiàng)目成本費(fèi)用包括：外購材料費(fèi)、其他輔料、燃料及動力費(fèi)、、維修費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、貸款利息支出、管理費(fèi)用、銷經(jīng)估算，正常年均總成本費(fèi)用為5155.44萬元。eq\o\ac(○,1)外購原材料：外購原材料費(fèi)用為1萬元/噸eq\o\ac(○,2)其他輔料各種原輔材料的價格根據(jù)建設(shè)單位提供資料或市場價，并綜合考慮當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，適當(dāng)考慮今后物價上漲因素綜合取定。本項(xiàng)目主要輔料為雞樅菌培養(yǎng)所需培養(yǎng)物、基質(zhì)，以及成品加工所需添加劑和包裝等。項(xiàng)目正常年需原輔材料費(fèi)用為1萬元.③燃料動力項(xiàng)目正常年需燃料及動力費(fèi)701.11萬元。④工資福利費(fèi)本項(xiàng)目人員數(shù)量為100人，人均工資標(biāo)準(zhǔn)為22000元/人·年，福利費(fèi)按l%提取，年工資及福利費(fèi)用為13.l萬元。⑤維修費(fèi)本項(xiàng)目的維修費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的4%計提，正常年維修費(fèi)為131.11萬元。⑥折舊費(fèi)項(xiàng)目正常年折舊費(fèi)335.73萬元。②利息支出項(xiàng)目貸款900萬元，建設(shè)期利息為64.47萬元。⑧銷售費(fèi)用經(jīng)估算，本項(xiàng)目正常年銷售費(fèi)用為26.67萬元。⑨管理費(fèi)用經(jīng)估算，本項(xiàng)目正常年管理費(fèi)為121.90萬元。(2)經(jīng)營成本估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目正常年經(jīng)營成本31.11萬元。2、產(chǎn)品.單位售價與盈利預(yù)測本項(xiàng)目計劃發(fā)展1000畝，每畝產(chǎn)350kg，每畝銷售價800元/kg(干品)，扣除成本費(fèi)1.2萬元（含包裝費(fèi)用），年毛利潤16000萬元。正常年銷售收入估算單位：萬元序號產(chǎn)品名稱銷售量（噸）平均售價（萬元/噸）銷售收入12合計3、經(jīng)濟(jì)效益分析本項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)累計可實(shí)現(xiàn)的年平均營業(yè)收入666.67萬元，年平均總成本費(fèi)用為1.2萬元，年平均利潤總額1151.23萬元，年平均上繳稅金為821.66萬元，年平均凈利潤為16000萬元。4、項(xiàng)目投資評價經(jīng)濟(jì)效益初步分析數(shù)據(jù)1、國家計劃委員會和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》；2、設(shè)備采用各廠家報價，并計取運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)；3、原材料按當(dāng)?shù)亟晔袌銎骄鶅r格計??；4、國內(nèi)外類似工程的造價及當(dāng)?shù)貙?shí)際情況；5、設(shè)備費(fèi)用根據(jù)廠商提供的報價估算；6、國家現(xiàn)行投資估算的規(guī)定。7、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，按照國家規(guī)定企業(yè)不負(fù)擔(dān)任何稅收；貼現(xiàn)率按8%計算；項(xiàng)目計算周期10年；建筑物折舊年限為30年，凈殘值率為0；設(shè)備折舊年限為10年，設(shè)備殘值率為4%；遞延資產(chǎn)攤銷年限為10年，無形資產(chǎn)攤銷年限為10年。建設(shè)期為1年，經(jīng)營期為9年；第一年達(dá)產(chǎn)率為100%。其它標(biāo)準(zhǔn)按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定計算。財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)①本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定為:稅前8%，稅后10%②本項(xiàng)目建設(shè)期2年，計算期10年。③本項(xiàng)目投資計劃為;建設(shè)期第一年投入40%，第二年投入60%。④本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷為:生產(chǎn)第一年達(dá)到運(yùn)營能力的30%，第二年達(dá)到運(yùn)營能力的60%，第三年起即開始達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的100%。⑤本項(xiàng)目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下:增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的7%，教育費(fèi)附加為增值稅的3%，所得稅率為25%。銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟(jì)評價附表。盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計算了項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。經(jīng)計算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財務(wù)評價指標(biāo)如下:年平均營業(yè)收入80000萬元，年平均總成本費(fèi)用為16萬元，年平均利潤總額16000萬元，年平均繳稅金為821.66萬元，年平均凈利潤為862.22萬元。①財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)是指項(xiàng)目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其計算公式如下:(式中:CI為現(xiàn)金流入,CO為現(xiàn)金流出，下同)本項(xiàng)目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)計算結(jié)果為稅前44.76%、稅后35.59%，均超過設(shè)定的基準(zhǔn)收益率。②財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPv)是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計算期內(nèi).各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。本項(xiàng)目全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)計算結(jié)果為稅前4473.78萬,稅后2447.2元。③投資回收期(琳)按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期(Pt)是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資(固定資產(chǎn)投資和流動資金)所需要的時間。其計算公式如下:投資回收期＝（累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1）+上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值/出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值本項(xiàng)目全部投資投資回收期(Pt)經(jīng)計算.為稅前4.8年，稅后5.3年〔含建設(shè)期2年)。④總投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)計算本項(xiàng)目總投資收益率為70.63%⑤財務(wù)生存能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表，進(jìn)行了財務(wù)生存能力分析。經(jīng)分析本項(xiàng)目財務(wù)生存能力尚可。正常運(yùn)營年每年的凈現(xiàn)金流量、項(xiàng)目累計盈余資金正常運(yùn)營年份均大于0，不會出現(xiàn)短期融資來維持運(yùn)營(詳見財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表)。(4)不確定性分析盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)BEP時:BEP=年固定成本/(年產(chǎn)品銷售收入-年可變總成本-年銷售稅金及附加)*100%=61.18%即該項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的61.18%即可保本。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，具有一定的抗風(fēng)險能力，詳見經(jīng)濟(jì)評價盈虧平衡分析附表及附圖。(5)財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財務(wù)評價指標(biāo)較好。年平均營業(yè)收入14370萬元，年平均總成本費(fèi)用為5155.44萬元，年平均利潤總額1151.23萬元，年平均上繳稅金為821.66萬元，年平均凈利潤為863.42萬元:全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率分別為44.76%(所得稅前)和35.59%(所得稅后)，均高于設(shè)定的基準(zhǔn)值。全部投資投資回收期（pt）為稅前4.80年，稅后5.38年(含建設(shè)期2年)。生存能力分析顯示本項(xiàng)目不會過分依賴短期融資來維持運(yùn)營，財務(wù)生存能力尚可。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟(jì)分析可行。綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。三、社會效益、生態(tài)效益分析1、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整本公司根據(jù)市場需求，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況，從提高產(chǎn)品的質(zhì)量和附加值著手，大力發(fā)展金線蓮生產(chǎn)和加工，建設(shè)高科技的金線蓮優(yōu)化試驗(yàn)室和種植基地，進(jìn)而調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的比例，為產(chǎn)品走向國際市場創(chuàng)造條件。2、產(chǎn)、加、銷各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)動公司以產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營模式，現(xiàn)代化的質(zhì)量檢測手段，不斷運(yùn)用新技術(shù)、新工藝，提高產(chǎn)品檔次，提升產(chǎn)業(yè)的科技含量，充分利用產(chǎn)品源優(yōu)勢，延長產(chǎn)業(yè)鏈。公司積極配合農(nóng)業(yè)部門，與農(nóng)戶簽訂種植協(xié)議，實(shí)行保護(hù)價收購，調(diào)動基地農(nóng)戶的積極性，促進(jìn)金線蓮基地建設(shè)。在通過契約關(guān)系穩(wěn)定企業(yè)原料來源的基礎(chǔ)上，努力增加產(chǎn)品優(yōu)勢和經(jīng)營優(yōu)勢，帶動食品深加工、交通等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，促進(jìn)本地及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。3、輻射帶動作用項(xiàng)目達(dá)成后，可以促進(jìn)保山市相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。金線蓮收產(chǎn)以后，可以進(jìn)行進(jìn)一步的加工，制成各種食品，促進(jìn)了食品加工業(yè)的發(fā)展；也可以賣給需要鮮草的餐廳和酒店，為酒店增加特色菜，吸引更多的顧客；金線蓮具有藥用價值，是多年生珍稀中草藥，有助于中藥提取和保健品行業(yè)的發(fā)展，更有利于人民的健康，有助于社會的穩(wěn)定。而且可以將輻射到周邊地區(qū)，這對全市及周邊地區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入、減少資源浪費(fèi)等方面都將產(chǎn)生巨大的促進(jìn)作用，從長遠(yuǎn)來看，和農(nóng)民的脫貧致富。4、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高項(xiàng)目實(shí)施后，將在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中帶進(jìn)一種新型作物——金線蓮，將形成當(dāng)?shù)鬲?dú)具特色的生產(chǎn)基地，產(chǎn)生巨大的社會經(jīng)濟(jì)效益。對提高農(nóng)民收入，帶動一方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有著重要的意義。項(xiàng)目實(shí)施后，將帶動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)農(nóng)民的種植積極性，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)鏈形式。企業(yè)可起到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭的作用，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中起到推動與輻射的作用，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，形成良性循環(huán)。5、農(nóng)民增收保山省是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)始終是保山省的一個薄弱環(huán)節(jié)，受體制、技術(shù)影響，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展水平低，引入金線蓮種植項(xiàng)目，可以帶動當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)發(fā)展，形成獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)作物產(chǎn)業(yè)，金線蓮的深加工有可以增加其附加值，使其綜合利用。企業(yè)在收購過程中實(shí)行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，并在原料加工中得到的利潤，通過提高收購價的方式，大部分返回給種植戶，使原料的訂單進(jìn)一步增加。項(xiàng)目年生產(chǎn)并加工、銷