2022年初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題及答案

2022年初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題及答案

1［單選題］（江南博哥）根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行操

作風險資本計量方法中，普遍認為最簡單的是（）

A.基本指標法

B.新標準法

C.標準法

D.高級計量法

正確答案：A

參考解析：商業(yè)銀行操作風險資本計量方法中，普遍認為最簡單的是基本指標

法。

2［單選題］某商業(yè)銀行只擁有三類業(yè)務條線、分別為交易和銷售、零售銀行、

代理服務，對應的B系數(shù)分別為18%、12%、15%,該行近三年各業(yè)務條線的總收

入（人民幣）如下表所示，則該行使用標準法計算的操作風險資本為（）億。

第一年第二年第三年

交易和銷售

12億元15億元18億元

零售銀行

20億元23億元26億元

代理服務

2.1億元2.5億元2.9億元

A.6.450

B.5.835

C.3.135

D.17.505

正確答案：B

參考解析：

標準法操作風險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例

(用屬表示)再加總.計算公式為

3=lXMax［2(G/(x3().01|/3

代入公式：KTSA=(45*18%+69*12%+7.5*15%)/3=5.835

3［單選題］一個投資組合有3支債券，假設每支債券的違約事件是相互獨立且

同分布的，每支債券在一年內(nèi)違約的概率為2.3%,則第二年有兩支債券違約的

概率是()

A.2.3%

B.4.6%

C.0.16%

D.4.55%

正確答案：C

參考解析:3*2.3%*2,3%*(1-2.3%)=0.16%

4［單選題］在商業(yè)銀行國別風險管理中，債務人因所在國發(fā)生政治沖突、政權

更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用而承受的風險是Oo

A.轉移風險

B.貨幣風險

C.主權風險

D.政治風險

正確答案：D

參考解析：政治風險是指債務人因所在國發(fā)生政治沖突、政權更替、戰(zhàn)爭等情

形，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風險。

5［單選題］下列敏感性分析描述表示價格一階敏感性的是()

A.Vega

B.Gamma

C.Theta

D.Delta

正確答案：口

參考解析：由于期權產(chǎn)品的非線性收益特征，其產(chǎn)品價值特征通過希臘字母

敏感度表示，主要包括Delta、Gamma、Vega,分別是期權價值對標的物價格

的一階敏感度、二階敏感度，以及對波動率的一階敏感度。

6［單選題］甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級低于乙企

業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對甲企業(yè)的貸款利率高于乙企業(yè)的貸款利率，這種風險

管理的策略是（）

A.風險補償

B.風險對沖

C.風險規(guī)避

D.風險分散

正確答案：A

參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前，對

承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于那些無法通過風險分散、風險對沖、

風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加

更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。

7［單選題］X銀行的風險經(jīng)理內(nèi)部測試有10道單項選擇題，每題有4個選項,

某位風險經(jīng)理如果全靠猜測，至少答對9道的概率為（）

A.0.002956%

B.0.002861%

C.0.003142%

D.0.003270%

正確答案：A

參考解析：10*0.75*0.25~9+0.25"10=0.002956%

8［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信號的是（）

A.銀行評級下調(diào)

B.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

C.資產(chǎn)規(guī)模急劇下降

D.收購規(guī)模急劇增大

正確答案：C

參考解析：預警信號：①銀行收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評級下調(diào)。

④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大。⑤股價大幅下跌。⑥資產(chǎn)

規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大。⑦無法獲得市場借款。

9［單選題］商業(yè)銀行在進行操作風險與控制自我評估（RCSA）時,針對經(jīng)營管理過

程中本身所具有的風險,實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動

后，仍然保留的那部分風險是（）。

A.固有風險

B.非系統(tǒng)性風險

C.系統(tǒng)性風險

D.剩余風險

正確答案：D

參考解析：風險與控制自我評估的內(nèi)容主要包括固有風險、控制措施、剩余風

險三個組成部分，其原理為〃固有風險-控制措施=剩余風險

固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風

險。剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后,

仍然保留的風險。

控制措施是銀行通過建立良好的內(nèi)部控制機制和有效的內(nèi)部控制手段，以保證充

分識別經(jīng)營過程中的固有風險，并對己識別風險及時進行適當控制。

10［單選題］下列商業(yè)銀行流動性預警指標發(fā)生變化時，最不能表明流動性惡化

情形的是()

A.收購規(guī)模急劇減少

B.無法獲得市場借款

C.銀行收入下降

D.資產(chǎn)證券化的利差擴大

正確答案：A

參考解析：預警信號：①銀行收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評級下調(diào)。

④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大。⑤股價大幅下跌。⑥資產(chǎn)

規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大。⑦無法獲得市場借款。

11［單選題］商業(yè)銀行貸款組合層面的行業(yè)風險識別時，關注的重點可以不包括

()

A.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

B.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

C.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

D.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

正確答案：D

參考解析：行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容包括：

⑴行業(yè)特征及定位；

(2)行業(yè)成熟期分析；

(3)行業(yè)周期性分析；

(4)行業(yè)的成本及盈利性分析；

(5)行業(yè)依賴性分析；

(6)行業(yè)競爭力及替代性分析；

⑺行業(yè)成功的關鍵因素分析；

(8)行業(yè)監(jiān)管政策和有關環(huán)境分析。

12［單選題］下列商業(yè)銀行面臨的風險事件中，屬于轉型風險的是()

A.極端天氣事件降低企業(yè)生產(chǎn)頻率，企業(yè)銷售收入減少

B.洪水導致借款人的抵押品損毀

C.氣候變化導致銀行資產(chǎn)價值出現(xiàn)波動

D.碳減排政策導致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降

正確答案：D

參考解析：轉型風險是指社會向可持續(xù)發(fā)展轉型的過程中，氣候政策轉向、技

術革新和市場情緒變化等因素導致銀行發(fā)生損失的風險。碳減排政策導致“棕色”

企業(yè)客戶償債能力下降，銀行信用風險上升。

物理風險是指由極端天氣、自然災害及相關事件導致財產(chǎn)損失的風險，這一風險

在當前全球變暖的背景下尤為突出。

ABC是物理風險，D是轉型風險。

13［單選題］()是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模

式。

A.風險監(jiān)管

B.原則監(jiān)管

C.市場約束

D.合規(guī)監(jiān)管

正確答案：A

參考解析：風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管

模式。

14［單選題］以下管理要素中，不屬于商業(yè)銀行信息科技治理組織架構要素的是

()

A.明確負責信息科技風險管理的部門

B.設立高級管理職位，參與信息管理決策

C.監(jiān)督和審查信息科技預算及執(zhí)行情況

D.明確董事會履行的信息科技管理職責

正確答案：B

參考解析：商業(yè)銀行應在建立良好公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成

分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。商業(yè)

銀行的董事會履行信息科技管理職責，同時設立一個由來自高級管理層、信息科

技部門和主要業(yè)務部門的代表組成的專門信息科技管理委員會，負責監(jiān)督各項職

責的落實；并且應設立首席信息官，直接向行長匯報，并參與決策。另外，應設

立或指派一個特定部門負責信息科技風險管理工作，并直接向首席信息官或首席

風險官(風險管理委員會)報告工作。最后，應在內(nèi)部審計部門設立專門的信息科

技風險審計崗位。

15［單選題］商業(yè)銀行的災難性損失由()來彌補或應對

A.計提資本金

B.計提損失準備金

C.購買保險

D.增資擴股

正確答案：C

參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期

損失;利用資本金應對非預期損失;對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等,

可通過購買商業(yè)保險轉移風險;但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為造成的災

難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。

16［單選題］下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包的表述，最不恰當?shù)氖?)

A.商業(yè)銀行應了解和管理任何與外包有關的后續(xù)風險

B.商業(yè)銀行選擇外包服務提供商時要進行盡職調(diào)查

C.商業(yè)銀行應事先制定外包突發(fā)事件應急預案和機制

D.商業(yè)銀行董事會負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

正確答案：D

參考解析：高級管理層負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。

17［單選題］全球金融危機過后,解決系統(tǒng)重要性金融機構帶來的“大而不能倒”

問題已成為國際監(jiān)管改革的重點，因此()于2011年提出了加強系統(tǒng)重要性銀

行監(jiān)管的一攬子重要措施。

A.國際貨幣基金組織

B.巴塞爾委員會

C.金融穩(wěn)定理事會

D.世界銀行

正確答案：C

參考解析：金融穩(wěn)定理事(FSB)于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重

要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到二十國集團領導人峰會的批準，近年來其又與巴

塞爾委員會陸續(xù)出臺了系列監(jiān)管標準和實施措施，在國際監(jiān)管機構的倡導下，各

國監(jiān)管機構也已致力于建立有效的處置機制，要求系統(tǒng)重要性金融機構建立具有

可操作性的恢復和處置計劃。

18［單選題］下列關于久期的描述錯誤的是()o

A.久期可以用于對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的利率風險管理

B.相同市場波動下，久期越長的債券價格變動幅度越大

C.當市場收益率下行時，債券久期變短,債券價格上升

D.久期是用于衡量利率敏感度的指標或利率彈性的指標

正確答案：C

參考解析：久期隨著市場利率的下降而上升，隨著市場利率的上升而下降。

19［單選題］商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和

環(huán)節(jié)的準確性，可靠性，充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為

（）

A.每兩年一次

B.至少每兩年一次

C.每三年一次

D.至少每年一次

正確答案：D

參考解析：銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個

組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

20［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行操作風險管理工具的是（）

A.資本計量

B.關鍵風險指標

C.風險與控制自我評估

D.損失數(shù)據(jù)收集

正確答案：A

參考解析：商業(yè)銀行操作風險管理工具包括損失數(shù)據(jù)收集、風險與控制自我評

估、關鍵風險指標監(jiān)測和情景分析。

21［單選題］新產(chǎn)品（業(yè)務）的信用風險是指借款或交易對手未按照約定履行義務,

從而使商業(yè)銀行產(chǎn)生（）的風險。

A.違約

B.盈利

C.損失

D.破產(chǎn)

正確答案：C

參考解析：信用風險指新產(chǎn)品（業(yè)務）因借款人或交易對手未按照約定履行義務

從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。

22［單選題］某商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件并

在網(wǎng)絡傳播，則該行面臨的風險類型有（）

A.聲譽風險，戰(zhàn)略風險

B.聲譽風險，法律風險

C.國別風險，法律風險

D.操作風險，戰(zhàn)略風險

正確答案：B

參考解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利

益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。

法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不

能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。法律風險

是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付

的罰款、罰金或者懲罰性賠償導致的風險敞口。

23［單選題］根據(jù)我國監(jiān)管當局要求，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低

于()。

A.5%

B.9%

C.3%

D.4%

正確答案：D

參考解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%o

24［單選題］商業(yè)銀行公司治理結構應確保()對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導和對高

級管理人員的有效監(jiān)管，并對商業(yè)銀行的股東負責。

A.董事會

B.高級管理層

C.員工

D.監(jiān)事會

正確答案：A

參考解析：規(guī)定商業(yè)銀行董事會應當根據(jù)銀行風險狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建

立全面的風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L

險容忍度和風險偏好，督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處

置商業(yè)銀行面臨的各種風險。

25/單選初根據(jù)監(jiān)管要求，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是()

A.風險評估

B.資本規(guī)劃

C.信息披露

D.壓力測試

正確答案：C

參考解析：內(nèi)部資本充足評估是第二支柱的核心內(nèi)容。銀行的內(nèi)部資本充足評

估包括風險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。

26,單選圖1998年美國長期資本管理公司(LICM)由于在定價模型中錯誤估計

風險因素，導致俄羅斯國債違約沖擊到自身的資產(chǎn)流動性，最終導致(LICM)公

司破產(chǎn)，這起實踐中，涉及到引起流動性風險主要因素是()o

A.模型風險，法律風險

B.操作風險，戰(zhàn)略風險

C.信用風險，信息科技風險

D.模型風險，國別風險

正確答案：口

參考解析：定價模型中錯誤估計風險因素是模型風險，俄羅斯國債違約沖擊到

自身的資產(chǎn)流動性是國別風險。

27［單選題］()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。

A.基準風險

B.收益率曲線風險

C.重新定價風險

D.期權性風險

正確答案：C

參考解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形

式。

28［單選題］下列關于國別風險限額和集中度管理的表述，最不恰當?shù)氖?)

A.經(jīng)濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本

B.國別限額依據(jù)國別風險、業(yè)務機會兩個因素確定

C.敞口限額的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于

某國家或地區(qū)

D.國別風險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，即凈敞口限額

正確答案：B

參考解析：國別風險限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務機會和國家(地區(qū))重要性三個

因素確定。

29［單選題］當市場利率呈逐步上升趨勢時,對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結構

是()

A.保持資產(chǎn)負債結構不變

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

D.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

正確答案：D

參考解析：如果銀行以長期存款作為短期利率貸款的融資來源，當利率上升時,

存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導

致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟價值提高。

30/畢逸邀7在國別風險管理中，當直接風險主體為空殼公司或SPV（特殊目的

的載體），比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其它金融中心的客

戶，則其所在國家（地區(qū)）為（）。

A.離岸島的主權所在國

B.母公司注冊所在地

C.注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心

D.實際經(jīng)營或管理機構所在國家（地區(qū)）

正確答案：D

參考解析：直接風險主體，通常指債務人或交易對手。國別風險轉移以后的主

體，為最終風險主體，對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家，但有例外情

形，比如：當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV）,比如注冊在開

曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事

實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地。

31漳選題7商業(yè)銀行精確計提市場風險資本的前提和基礎是（）o

A.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略

B.正確劃分表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務

C.建立完善的內(nèi)部控制體系

D.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿

正確答案：D

參考解析：合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風險計量監(jiān)控、準確計

量市場風險監(jiān)管資本要求的基礎。

32/孽選初假設市場上的投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年化收

益率為4%,二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、1.5%、2%,對應的概率分別

為0.25、0.5、0.25,則該投資者選擇的收益率最高的投資方案是（）o

A.100%投資國債

B.100%投資銀行理財產(chǎn)品

C.60%投資國債，40%投資銀行理財產(chǎn)品

D.20%投資國債，80%投資銀行理財產(chǎn)品

正確答案：A

參考解析：銀行理財產(chǎn)品的預期收益率=8%X0.25+1.5%X0.5+2%XO.25=3.25%

<4%,故選擇100%投資國債收益率最高。

33/畢選題7某商業(yè)銀行當期正常類貸款2300億元，關注類貸款500億元，次

級類貸款90億元，可疑類貸款24億元，損失類貸款6億元，一般準備，專項準

備，特種準備分別為100億元，42億元，8億元，則該銀行的不良貸款撥備覆蓋

率（）

A.132%

B.125%

C.5.14%

D.5.36%

正確答案：B

參考解析:（100+42+8）/（90+24+6）=125%

不良貸款撥備稷蓋率.是指貸款損失準備與不良貸款余額之比,W

撥備覆占率=［（一般址備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款）］x100%

34［單選題］下列關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的經(jīng)濟資本配置有助于實現(xiàn)商業(yè)銀行運營風險最小化

B.經(jīng)濟資本主要用于應對風險資產(chǎn)可能遭受的災難性損失

C.科學的經(jīng)濟資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務和資產(chǎn)結構

D.合理的經(jīng)濟資本的數(shù)量應當高于監(jiān)管資本的要求

正確答案：C

參考解析：利用經(jīng)濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務領域所承受的風險規(guī)模。

A錯誤。經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期

的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。B錯誤。經(jīng)濟資本取決于商

業(yè)銀行實際風險水平，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之

要求的經(jīng)濟資本就少。D錯誤。

35［單選題］就業(yè)制度和工作場所安全事件，屬于（）壓力測試場景。

A.操作風險

B.信用風險

C.聲譽風險

D.市場風險

正確答案：A

參考解析：針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響:

內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)

務活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件

36［單選題］下列關于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述，最不恰當?shù)氖?)o

A.實現(xiàn)不同業(yè)務條線風險數(shù)據(jù)和風險暴露的有效加總，有助于準確了解自身風險

狀況

B.為提高風險信息傳遞的及時性，不同部分崗位應設置統(tǒng)一的系統(tǒng)登錄級別避免

流程冗長

C.與風險相關的系統(tǒng)流程設計應全面考慮前、中、后臺相關部門的需求

D.對交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表

現(xiàn)之一

正確答案：B

參考解析：風險管理信息系統(tǒng)應當針對風險管理組織體系、部門職能、崗位

職責等，設置不同的登錄級別。

37［單選題］下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險限額指標的是()o

A.國別限額

B.行業(yè)限額

C.信貸限額

D.止損限額

正確答案：D

參考解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、

敏感度限額等。

38［單選題］下列不屬于內(nèi)部評級法初級法合格信用風險緩釋范圍的是()o

A.合格通用設備

B.合格應收賬款

C.合格住宅房地產(chǎn)

D.合格金融質(zhì)押品

正確答案：A

參考解析：合格抵(質(zhì))押品包括：金融質(zhì)押品、實物抵押品(應收賬款、商用

房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn))以及其他抵(質(zhì))押品。合格抵(質(zhì))押品的信用風險緩釋

作用體現(xiàn)為違約損失率的下降，同時也可能降低違約概率。

39［單選題］下列不屬于現(xiàn)金流分析中關鍵假設的是()o

A.負債流失假設

B.同業(yè)資金來源的到期滾動假設

C.宏觀經(jīng)濟假設

D.資產(chǎn)增長假設

正確答案：C

參考解析：現(xiàn)金流分析中的關鍵假設包括資產(chǎn)增長假設，流動性資產(chǎn)變現(xiàn)假設,

負債增長或流失假設，危機情況下的存款流失假設，同業(yè)資金來源的到期滾動假

設。

40［單選題］客戶評級反映客戶違約風險的大小，下列客戶等級對應違約概率為

100%的是()o

A.垃圾級

B.AA級

C.違約級

D.次級

正確答案：C

參考解析：DDD、DD、D級均為違約客戶級別，違約概率100%。

41［單選題］自2008年金融危機以來，系統(tǒng)性金融風險引起了廣泛關注。下列

關于系統(tǒng)性金融風險的影響，表述最不恰當?shù)氖?)

A.通常會給實體經(jīng)濟帶來嚴重的負面影響

B.可能導致部分金融機構破產(chǎn)、倒閉或巨額損失

C.一般會威脅到整個金融體系的穩(wěn)定

D.通過分散化投資可以降低系統(tǒng)性金融風險的影響

正確答案：D

參考解析：D項錯誤，通過分散化投資可以降低非系統(tǒng)性金融風險的影響。

42［單選題］下列商業(yè)銀行內(nèi)設機構中，最不可能屬于高級管理層風險管理相關

委員會的是()

A.薪酬與提名委員會

B.資產(chǎn)處置委員會

C.資產(chǎn)負債管理委員會

D.風險管理與內(nèi)部控制委員會

正確答案：A

參考解析：我國商業(yè)銀行在高管層層面，普遍設立負責對各類具體風險管理政

策制度、風險管理和風險水平等進行審議的專業(yè)風險管理委員會，負責對信用風

險進行審議的信用風險委員會，負責對市場風險進行審議的市場風險委員會，負

責對操作風險進行審議的操作風險委員會，負責對流動性風險進行審議的資產(chǎn)負

債委員會;在各分支機構層面，一般也會根據(jù)風險管理工作需要，設立風險管理

相關委員會。而選項A薪酬與提名委員會最不可能屬于高級管理層風險管理相關

委員會。

43［單選題］根:據(jù)《貸款風險分類指導原則》，在計提銀行貸款損失準備時，專

項準備是（）

A.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備

B.在利潤分配中計提的一般風險準備

C.對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準

備

D.針對某國家地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備

正確答案：C

參考解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類

后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

44［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行監(jiān)事會履行監(jiān)督評價職責事項的是（）

A.監(jiān)督商業(yè)銀行風險管理部門在風險管理中的工作情況

B.監(jiān)督董事會和高級管理層加強風險管理，完善內(nèi)部控制所做的工作

C.監(jiān)督董事會和高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況

D.監(jiān)督董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況

正確答案：A

參考解析：監(jiān)事會應跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強風險管理、完善內(nèi)部

控制所做的相關工作；應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法

管理中的履職情況進行監(jiān)督評價；負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風險管理

方面的履職盡責情況并督促整改。

45，畢選邀7金融機構開展資產(chǎn)管理業(yè)務中，應為委托人利益履行（）義務，

委托人自擔風險并獲得收益。

A.公平公正、客戶至上

B.公平公正、廉潔自律

C.誠實信用、勤勉盡責

D.誠實信用、遵紀守法

正確答案：C

參考解析：金融機構為委托人利益履行誠實信用、勤勉盡責義務并收取相應

的管理費用，委托人自擔投資風險并獲得收益金。

46［單選題］下列不屬于操作風險緩釋主要手段的是（）

A.商業(yè)保險

B.業(yè)務連續(xù)性管理計劃

C.業(yè)務外包

D.關鍵風險指標

正確答案：D

參考解析：主要的操作風險緩釋手段有業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務

外包等。

47［單選題］下列關于商業(yè)銀行流動性風險的說法，錯誤的是()。

A.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機

B.流動性風險與信用風險,市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被

視為獨立的風險

C.流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以

償付到期債務或其他支付義務，滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險

D.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)很行的整體經(jīng)營管理水平

正確答案：B

參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更

加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

48［單選題］商業(yè)銀行某信用管理等級公司客戶獲得3年期貸款后，預計第一年、

第二年、第三年出現(xiàn)違約的概率分別為0.4%、1.2%、3.6%,則第三年末該信

用等級的公司客戶歸還全部本息的概率為()O

A.96.34%

B.98.97%

C.92.66%

D.94.86%

正確答案：D

參考解析：(1-0.4%)X(1-1.2%)X(1-3.6%)=94.86%

49［單選題］2004年,中國與俄羅斯、哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦、白俄羅斯作

為共同創(chuàng)始成員國成立的國際反洗錢組織是()o

A.沃爾夫斯堡集團

B.亞太反洗錢集團

C.埃格蒙特集團

D.歐亞反洗錢與反恐融資小組

正確答案：口

參考解析：中國與俄羅斯、哈薩克斯坦、塔吉克斯坦、吉爾吉斯斯坦、白俄羅

斯于2004年作為共同創(chuàng)始成員國成立了〃歐亞反洗錢與反恐融資小組〃。

50［單選題］某商業(yè)銀行持有較大規(guī)模住房抵押貸款，假設房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大

幅度下跌，則此種情況屬于（）壓力測試情境。

A.流動性風險

B.信用風險

C.操作風險

D.聲譽風險

正確答案：B

參考解析：針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要

經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑，房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動，貸款質(zhì)量和抵押

品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分

行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險，其他對銀行信

用風險帶來重大影響的情況等。

51［單選題］巴塞爾委員會于2015年7月公布的第四版《銀行公司治理原則》

強調(diào)了“三道防線”在風險管理流程中的作用，下列關于“三道防線”的表述不

正確的是（）

A.內(nèi)部審計職能屬于第三道防線

B.風險管理職能屬于第二道防線

C.合規(guī)職能屬于第三道防線

D.業(yè)務線條是第一道防線

正確答案：C

參考解析：獨立和有效的合規(guī)職能屬于第二道防線。

52/孽逸勘某企業(yè)向銀行申請貸款，擔保方式為權利質(zhì)押擔保，下列不能作為

質(zhì)物的是（）o

A.大額存單

B.應付賬款

C.銀行承兌匯票

D.倉單、提單

正確答案：B

參考解析:

表4-4內(nèi)部評級法初級法下的合格抵(質(zhì))押品

示引

(1)以侍戶、甘金或保ii金等形式特定化后的現(xiàn)金,黃令“

(2)颯行杼單；我國必政部發(fā)行的國flh中國人民做行發(fā)行的票據(jù)?我國政策性

商業(yè)?行發(fā)行的便夯.：!錦和水兌的匯部我由中央政府投資的公用企旅改行的企W值

#,里掘和恭兌的il.IL

(3)K他國家或地區(qū)左權以及由俊國或地區(qū)般管當局認定為主權的公共企業(yè)所發(fā)行的

BB-級及以上級期的債券；冗他機構發(fā)行的BBR-加及以上塌別的債券；評緞在A-3/

金融質(zhì)押品P-3線及以上的如期債務工具“

(4)同時博足以卜條件的金融債券：銀行發(fā)行；交易所交易；具有優(yōu)先債務的性質(zhì)；具

在充分的流動性；員反羽外部評4B,41發(fā)行人發(fā)行的回現(xiàn)別f?券外部評級為BBB-級

或A-3/P-3級及以上的債券,

(5)公開上市交出股票及可轉換債券"

(6)依法可以質(zhì)杯的R有現(xiàn)金價缺的人為保陵單就更似理財戶￡>.

(7)收資于以」股票或債券的可轉讓基金份旗,口事金應每天公開報價

原怡朋厚不婚過?年的K務應收賬款的傳、出機,提供服務產(chǎn)牛的舔權,不包希與證券

應收黑就

化、從K靠。成與信用防生工凡相關的應收裳款

商用由地產(chǎn)和居住用(1)依法律權處分的同行土地使用權及地上商用用、居民件用，不含工業(yè)用以

用地產(chǎn)(2)以出讓方式取樣的用『建設而用房或居民住商的上地使用權

除令M質(zhì)押后,應收眼歙、商用房施產(chǎn),居住用房地產(chǎn)之外,KJJ管機構認。I的符合伊

其他抵(質(zhì))符品

用風險援春工具認定和膏忌禊求的報(質(zhì))(?品

53［單選題］下列資本工具中，()屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.一般風險準備可計入部分

B.超額貸款損失準備可計入部分

C.優(yōu)先股及其溢價

D.資本公積及盈余公積可計入部分

正確答案：B

參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部

分、少數(shù)股東資本可計入部分。

核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未

分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。

其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金

和收益都應在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。

54［單選題］新產(chǎn)樸（業(yè)務）風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和

風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品（）的

過程。

A.風險事項

B.風險等級

C.風險結果

D.風險類型

正確答案：B

參考解析：新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風

險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級

的過程。

55［單選題］巴塞爾委員會關于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）o

A.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化、組織架構變化和新業(yè)務

B.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應能夠滿足壓力情境下風險報告的需要

C.除生成總風險敞口外，還具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力

D.商業(yè)銀行對各類風險數(shù)據(jù)應盡量采用單個權威的數(shù)據(jù)來源

正確答案：D

參考解析：巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足

風險管理報告的需要，包括壓力/危機情景下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的

要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組

織架構變化和新業(yè)務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子

集的能力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時強調(diào)了〃指定日期也就變相要求了

數(shù)據(jù)的靈活性”。

56［單選題］商業(yè)銀行流動性風險指可能由內(nèi)生因素導致，也可能受外生因素影

響，下列屬于流動性風險外生因素的是（）0

A.銀行流動性資產(chǎn)儲備不足，難以迅速變現(xiàn)融入資金

B.銀行負債來源不穩(wěn)定，較為依賴利率敏感度高的同業(yè)融資

C.銀行將大量短期借款用于長期貸款，資產(chǎn)負債期限嚴重不匹配

D.市場利率大幅波動導致銀行資產(chǎn)組合市值變化，資產(chǎn)變現(xiàn)困難

正確答案：D

參考解析：外部流動性因素主要是指外部因素導致的銀行體系的流動性波動。

流動性風險的內(nèi)生因素：資產(chǎn)負債期限結構；資產(chǎn)負債幣種結構；資產(chǎn)負債分布

結構。

57津選初某企業(yè)生產(chǎn)線改造周期超過預期，導致企業(yè)流動性緊張，還款能力

出現(xiàn)明顯問題，無法足額償還貸款本息，考慮到該企業(yè)生產(chǎn)線改造后產(chǎn)能將增加,

經(jīng)營情況有改善可能，銀行決定對這筆貸款進行展期，該舉措屬于不良資產(chǎn)處置

的（）手段。

A.貸款核銷

B.貸款重組

C.清收處置

D.貸款轉讓

正確答案：B

參考解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行

為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費

用擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

58［單選題］根據(jù)《關于規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》，商業(yè)銀行發(fā)

行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于人民幣（）0

A.5萬元

B.5千元

C.10萬元

D.1萬元

正確答案：D

參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于

1萬元人民幣。

59［單選題］資本充足率是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔風險，保證金融市場穩(wěn)定

運行的重要工具，下列關于我國商業(yè)銀行資本充足率的表述正確的是Oo

A.風險加權資產(chǎn)包括信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險加權資產(chǎn)

B.市場風險加權資產(chǎn)為市場風險資本要求8倍

C.自2017年起商業(yè)銀行應按《巴塞爾HI最終方案》計算各級資本和扣除項

D.商業(yè)銀行可以采用權重法或內(nèi)部評級法計算信用風險加權資產(chǎn)

正確答案：D

參考解析：風險加權資產(chǎn)包括信用風險加權資產(chǎn)、市場風險加權資產(chǎn)和操作風

險加權資產(chǎn)。A錯誤。市場風險加權資產(chǎn)為市場風險資本要求的12.5倍，B錯

誤。商業(yè)銀行應當按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定計算各級資本

和扣除項，C錯誤

60［單選題］為了保障穩(wěn)健發(fā)展和提升風險管控能力，某中小銀行風險管理部門

向首席風險官提出下列建議，其中最不恰當?shù)氖荗o

A.主要依靠同業(yè)資金，大幅提高同業(yè)負債占比

B.完善公司治理機制，提升內(nèi)部管理水平

C.優(yōu)化業(yè)務結構，提高自身盈利和抗風險能力

D.強化風險控制，提升資本集約化發(fā)展水平

正確答案：A

參考解析：相比于一般公司存款和儲蓄存款，同業(yè)負債更加不穩(wěn)定，尤其是

在發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的情況下，同業(yè)負債來源非常不可靠。該指標值越高，說

明該銀行負債來源對同業(yè)市場依賴程度越高，通常情況下銀行負債結構更不穩(wěn)定,

流動性風險水平會較高。

61［單選題］商業(yè)銀行的()有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施

來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.董事會

B.風險管理部門

C.高級管理層

D.業(yè)務部門

正確答案：A

參考解析：《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》規(guī)定，董事會應承擔全面風

險管理的最終責任，負責建立風險文化，制定風險管理策略，設定風險偏好和確

保風險限額的設立，審批重大風險管理政策和程序，監(jiān)督高級管理層開展全面風

險管理，審議全面風險管理報告，審批全面風險和各類重要風險的信息披露，聘

任風險總監(jiān)(首席風險官)或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理，同時還

明確董事會可以授權其下設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職

62［單選題］關于外部審計與信息披露的表述，最不恰當?shù)氖?)o

A.外部審計有利于提高信息披露的質(zhì)量

B.信息披露有利于降低外部審計的風險

C.信息披露有利于提高外部審計的效率

D.外部審計有利于提高信息披露的時效性

正確答案：D

參考解析：外部審計有利于提高信息披露質(zhì)量；外部審計有利于提高審計效率、

降低審計風險。

63［單選題］2010年版《巴塞爾協(xié)議HI》全面強化了資本監(jiān)管，其相比《巴塞

爾協(xié)議H》的重要改進不包括()

A.重新提出資本底線要求

B.改進風險權重計量方法

C.提高資本充足率監(jiān)管標準

D.重新界定監(jiān)管資本的構成

正確答案：A

參考解析：相比巴塞爾協(xié)議n,巴塞爾協(xié)議in對資本監(jiān)管的重要改進主要體

現(xiàn)在以下四個方面：

一是重新界定監(jiān)管資本的構成，恢復普通股在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴格各類

資本工具的合格標準，從嚴確定資本扣除項目，強化監(jiān)管資本工具的損失吸收能

力。

二是改進風險權重計量方法，大幅度提高高風險業(yè)務的資本要求。

三是建立逆周期資本監(jiān)管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉換的能力，弱化銀

行體系與實體經(jīng)濟之間的正反饋循環(huán)。

四是顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應

達到7%，總資本充足率不得低于10.5%,同時進一步要求全球系統(tǒng)重要性銀

行須計提的附加資本要求。

64,單選初商業(yè)銀行運用()能夠對風險損失，風險成因和風險類別進行邏輯

分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關聯(lián)的多元分布。

A.損失數(shù)據(jù)收集

B.因果分析模型

C.風險與控制自我評估

D.關鍵風險指標

正確答案：B

參考解析：在綜合自我評估結果和各類操作風險報告的基礎上，利用因果分析

模型能夠對風險損失、風險成因和風險類別進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成

三者之間相互關聯(lián)的多元分布。

65［單選題］下列關于股票風險的表述，最不適當?shù)氖?)

A.股票風險頭寸風險價值計量能涵蓋極端市場變動下可能的損失情況

B.同一個市場中相同的股票或指數(shù)(交割月份相同)的多頭和空頭可以抵消

C.股票風險的資本計提比率為8%

D.市場風險資本計量股票風險主要是針對交易賬薄內(nèi)的股票和股票衍生品工具

頭寸承擔的風險

正確答案：A

參考解析：股票風險主要針對交易賬簿內(nèi)的股票和股票衍生工具頭寸承擔的風

險，股票風險分為股票風險特定風險和股票風險一般風險，其資本計提比率都為

8%,股票風險頭寸應區(qū)分不同國家或地區(qū)市場，同一個市場中完全相同的股票或

指數(shù)(交割月份相同)的多、空頭匹配頭寸可完全予以抵消，不同市場中的股票頭

寸不能抵消。

風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商

品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。

風險價值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市

場非流動性因素。

66［單選題］下列關于商業(yè)銀行風險計量的表述，最不恰當?shù)氖?)。

A.商業(yè)銀行使用的風險計量模型越復雜，越可能產(chǎn)生模型風險

B.金融危機時期不同機構不同風險的相關性會降低

C.風險計量包括對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估

D.風險計量應采取定性、定量或兩者相結合的方式

正確答案：B

參考解析：2008年的國際金融危機表明，危機時期不同機構、不同風險之險

之間的相關性迅速上升，造成的損失遠遠超過預期的風險損失。

67［單選題］商業(yè)銀行所面臨的結算風險屬于()類別。

A.流動性風險

B.信息科技風險

C.信用風險

D.操作風險

正確答案：C

參考解析：作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，

一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。

68［單選題］下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，最不恰當?shù)氖?)

A.商業(yè)銀行正確識別來自于內(nèi)外部的戰(zhàn)略風險，有助于優(yōu)化經(jīng)營管理方式

B.商業(yè)銀行"重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險

C.商業(yè)銀行可以通過技術性的風險參數(shù)對戰(zhàn)略風險進行量化

D.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期和長期目標

正確答案：C

參考解析：戰(zhàn)略風險評估與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險也是無形的，因此很難量

化。

69［多選題］商業(yè)銀行對操作風險識別應該以當前和未來潛在的操作風險兩方面

為重點，在識別時應當考慮()

A.潛在操作風險的整體情況

B.銀行獨特環(huán)境因素

C.內(nèi)外部的變化以及變化的速度

D.銀行運行所處的內(nèi)外部環(huán)境

E.銀行戰(zhàn)略目標及所提供的產(chǎn)品和服務

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：操作風險識別應該以當前和未來潛在的操作風險兩方面為重點，考

慮潛在操作風險的整體情況、銀行運行所處的內(nèi)外部環(huán)境、銀行的戰(zhàn)略目標、銀

行提供的產(chǎn)品和服務、銀行的獨特環(huán)境因素、內(nèi)外部的變化以及變化的速度等。

70［多選題］經(jīng)濟依存客戶是指存在經(jīng)濟依存關系的一組企事業(yè)法人客戶，判斷

客戶之間是否存在經(jīng)濟依存關系時、商業(yè)銀行應至少考慮以下因素()

A.一個客戶通過保證等方式對另一個客戶融資負有代償責任且金額較大，保證人

履行擔保義務時，自身債務很可能違約，導致兩個客戶的債務違約存在相關性

B.一個客戶年度總收入或總支出的50%以上源于與另一個客戶的交易，或50%以

上的產(chǎn)品銷售給另一個客戶且難以找到替代的產(chǎn)品購買方

C.兩個客戶依賴共同的，可以替代的融資來源獲得大部分資金，當共同的資金提

供方違約時一，如果無法找到替代的資金提供方，一個客戶的融資問題可能擴展到

另一個客戶

D.一個客戶與另一個客戶償還貸款的主要來源不同，且雙方均沒有其他收入來源

足額歸還貸款

E.二個客占償還債務的主要資金來自另一個客戶對其還款，后者發(fā)生財務困難或

違約可能導致前者無法及時足額償還債務

正確答案：A,B,E

參考解析：判斷客戶之間是否存在經(jīng)濟依存關系時，商業(yè)銀行應至少考慮以下

因素：

1.一個客戶年度總收入或總支出的50%以上源于與另一個客戶的交易，或50%

以上的產(chǎn)品銷售給另一個客戶且難以找到替代的產(chǎn)品購買方；

2.一個客戶通過保證等方式對另一個客戶融資負有代償責任且金額較大，保證

人履行擔保義務時，自身債務很可能違約，導致兩個客戶的債務違約存在相關性;

3.一個客戶償還債務的主要資金來自另一個客戶對其還款，后者發(fā)生財務困難

或違約可能導致前者無法及時足額償還債務；

4.兩個客戶依賴共同的、難以替代的融資來源獲得大部分資金，當共同的資金

提供方違約時，無法找到替代的資金提供方，一個客戶的融資問題很可能擴展到

另一個客戶；

5.一個客戶與另一個客戶償還貸款的主要來源相同，且雙方均沒有其他收入來

源足額歸還貸款。

71￡多選初根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風險分為()

A.機構流動性風險

B.投資流動性風險

C.融資流動性風險

D.項目流動性風險

E.市場流動性風險

正確答案：C,E

參考解析：流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于

償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。

流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險。

722妥選邀7影響我國商業(yè)銀行體系整體流動性風險的因素主要包括()

A.存款準備金率

B.外匯占款

C.現(xiàn)金支取

D.財政存款

E.貸款投放

正確答案：B,C,D,E

參考解析：宏觀經(jīng)濟因素主要包括外匯占款、貸款投放、現(xiàn)金支取和財政存款

四個因素。

73［多選題］內(nèi)部控制在商業(yè)銀行風險管理中的作用體現(xiàn)在()o

A.能夠替代內(nèi)部審計職能

B.確保風險管理流程的有效性

C.是風險管理的第二道防線

D.為各類具體風險的管理提供一個良好的控制環(huán)境

E.確保風險管理流程完整、合規(guī)

正確答案：B,D,E

參考解析：內(nèi)部控制的目標之一是確保每個關鍵風險都有政策、流程或其他措

施，以及確保該類政策、流程或其他措施按計劃實施的控制機制，因此內(nèi)部控制

有助于確保流程完整性、合規(guī)及有效性。內(nèi)部控制是銀行有效實施其風險管理政

策和程序的重要手段，銀行應建立完善的內(nèi)部控制框架，包括組織架構、會計政

策和程序、制衡機制、資產(chǎn)和投資保全，為日常經(jīng)營和各類具體風險的管理提供

一個良好的控制環(huán)境。

74［多選題］國別風險評級指標體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、財政實力、()

等幾個方面。

A.金融環(huán)境

B.國際收支及外債水平

C.旅游環(huán)境

D.制度運營環(huán)境

E.居住環(huán)境

正確答案：A,B,D

參考解析：國別風險評級模型指標應均衡覆蓋政治、經(jīng)濟、財政、金融、外部

收支和運營環(huán)境等模塊，每個方面基本都要有定量和定性指標。

75［多選題］假設某中資銀行在2006年購買了希臘國債，在2010年爆發(fā)的希臘

債務危機中，該銀行面臨的主要風險有()0

A.操作風險

B.法律風險

C.信用風險

D.國別風險

E.市場風險

正確答案：c,D

參考解析:信用風險是指債務人或交易對于未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失

的風險。

國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或

地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國

家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

76［多選題］我國企業(yè)資產(chǎn)證券化的交易場所包括()o

A.證監(jiān)會認可的其他證券交易場所

B.機構間私募產(chǎn)品報價與服務系統(tǒng)

C.全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)

D.證券交易所

E.證券公司柜臺市場

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：企業(yè)資產(chǎn)證券化交易場所:證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉讓系

統(tǒng)、機構間私募產(chǎn)品報價與服務系統(tǒng)、證券公司柜臺市場以及證監(jiān)會認可的其他

證券交易場所。

77［多選題］商業(yè)銀行在風險管理中引入經(jīng)濟資本及經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率

(RAR0C)，有利于()o

A.反映盈利的長期穩(wěn)定性

B.有效控制商業(yè)銀行的總體風險水平

C.揭示商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平

D.取代股本收益率(R0E)和資產(chǎn)收益率(ROA)

E.優(yōu)化經(jīng)濟資本在各類業(yè)務間的配置

正確答案：B,E

參考解析：股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)這兩項指標被廣泛用于衡量

商業(yè)銀行的盈利能力。但由于這兩項指標無法全面、深入地揭示商業(yè)銀行在盈利

的同時所承擔的風險水平，因此，用來衡量商業(yè)銀行這樣經(jīng)營風險的特殊企業(yè)具

有明顯的局限性，但盡管如此，股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)并不能完全

被經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)所替代。如果一家商業(yè)銀行因為大規(guī)模投資

短期能源市場而獲得超額當期收益，則其所創(chuàng)造的高股本收益率和資產(chǎn)收益率也

必然具有短期性，不足以真實反映其長期穩(wěn)定性和健康狀況。因此，采用經(jīng)風險

調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)來綜合考量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平，已經(jīng)

成為國際先進銀行的通行做法。

78［多選題］下列關于抵押擔保和質(zhì)押擔保，表述正確的有()o

A.擔保期間，抵押物不需轉移給債權人，質(zhì)押物必須轉移給債權人

B.抵押物必須是債務人的財產(chǎn)，質(zhì)押物可以是第三人的財產(chǎn)

C.抵押中的債權人為抵押權人，質(zhì)押中的債權人為質(zhì)權人

D.抵押物必須是第三人的財產(chǎn)，質(zhì)押物可以是債務人的財產(chǎn)

E.擔保期間，抵押物必須轉移給債權人，質(zhì)押物不需轉移給債權人

正確答案：A,C

參考解析：抵押是指債務人或第三方不轉移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權

的擔保。債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，債權

人有權就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。債務人或第三方為抵押人，債權人為抵押權人，提供

擔保的財產(chǎn)為抵押物。

質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務人或第三方將其動產(chǎn)移交債權人占有，將該動產(chǎn)作

為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照法律以該動產(chǎn)折價或者以

拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務人或第三方為出質(zhì)人,

債權人為質(zhì)權人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。

79［多選題］在商業(yè)銀行針對信用風險的壓力測試情景設計中，可以使用的情景

包括()。

A.銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運行

B.部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約

C.房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動

D.部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險

E.國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑

正確答案：B,C,D,E

參考解析：針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要

經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑，房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動，貸款質(zhì)量和抵押

品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分

行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險，其他對銀行信

用風險帶來重大影響的情況等。

A項屬于流動性風險壓力情景。

80［多選題］下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務操作風險的措施有()o

A.強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進

B.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊

C.解雇缺乏操作經(jīng)驗的柜員，重新招聘業(yè)務經(jīng)驗豐富的員工

D.加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

E.加強業(yè)務系統(tǒng)建設，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點

正確答案：A,B,D,E

參考解析：完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操

作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險。

加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控

要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息。

加強崗位培訓I,特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓I,不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平,

同時培養(yǎng)柜員崗位葷全意識和自我保護意識

強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方

法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。

81［多選題］在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為

()O

A.一般損失

B.災難性損失

C.預期損失

D.重大損失

E.非預期損失

正確答案：B,C,E

參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期

損失和災難性損失三大類。

82［多選題］下列指標中，屬于市場風險壓力測試中承壓指標的是()o

A.收益率

B.凈利息收入

C.超額備付金率

D.風險價值

E.資產(chǎn)市值

正確答案：A,B,D,E

參考解析：市場風險壓力測試中的承壓指標一般應包括資產(chǎn)市值、收益率、凈

利息收入、風險價值等指標。

C項屬于流動性風險壓力測試中的承壓指標。

83［多選題］操作風險評估流程包括準備、評估和報告三個階段，下列屬于評估

階段的有()0

A.整合結果

B.制定改進方案

C.繪制流程圖

D.識別主要風險點

E.開展評估

正確答案：B,D,E

參考解析：評估階段：1.識別主要風險點2.召開會議3.開展評估4.制定

改進方案。

84［多選題］商業(yè)銀行市場風險管理部門應運用有效的風險監(jiān)測和報告工具，及

時向高級管理層和交易前臺提供有價值的風險信息，市場風險報告內(nèi)容包括()。

A.及時反映交易賬簿金融市場業(yè)務每周風險計量監(jiān)測分析情況

B.重點反映某一領域的市場風險狀況，如反映專門市場風險因素或類型的報告

C.及時報告重大突發(fā)市場風險事件，總結經(jīng)驗和提出市場風險管理改進建議

D.市場風險監(jiān)測分析日報內(nèi)容可包括市場業(yè)務頭寸、風險、損益、壓力測試、限

額執(zhí)行等情況等

E.綜合反映報告期內(nèi)市場風險暴露及計量監(jiān)測情況，提出相應的風險管理建議

正確答案:B,C,D,E

參考解析：1.市場風險計量管理報告

綜合反映報告期內(nèi)市場風險暴露及計量監(jiān)測情況，提出相應的風險管理建議。內(nèi)

容包括但不限于:按業(yè)務、部門、地區(qū)和風險類別分別統(tǒng)計/計量的市場風險頭寸,

金融市場業(yè)務的盈虧情況，交易賬簿風險價值與返回檢驗，壓力測試開展情況,

限額執(zhí)行情況，全行匯率風險分析，銀行賬簿利率風險分析，以及市場風險管理

建議等。

2.市場風險專題報告

重點反映某一領域的市場風險狀況。包括但不限于:反映專門市場風險因素或類

型的報告，反映市場風險計量與管理流程專項環(huán)節(jié)的報告，反映具體業(yè)務組合風

險狀況的報告，反映市場風險管理專門問題的報告，董事會、高級管理層及其委

員會確定的報告。

3.重大市場風險報告

及時報告重大突發(fā)市場風險事件，包括反映事件事實、分析事件成因、評估損失

影響、總結吸取教訓和提出市場風險管理改進建議。

4.市場風險監(jiān)測分析日報

及時反映交易賬簿金融市場業(yè)務開展與風險計量監(jiān)測情況。包括但不限于:全行

交易賬簿金融市場業(yè)務頭寸、風險、損益、壓力測試、限額執(zhí)行等情況;各交易

組合層面金融市場業(yè)務頭寸、風險、損益、壓力測試及限額執(zhí)行等情況。

85［多選題］下列行業(yè)財務風險指標的含義表述正確的有()

A.行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標

B.行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

C.勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標

D.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

E.資本積累率是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：行業(yè)財務風險因素

行業(yè)凈資產(chǎn)收益率該指標是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標，越高越好。

行業(yè)盈虧系數(shù)指標是衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標，數(shù)值越低風險越小。

資本積累率該指標是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?，越高越好?/p>

行業(yè)銷售利潤率該指標越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值越高，市場競爭力越強，發(fā)展

潛力越大。

行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率該指標越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應求，現(xiàn)有市場規(guī)模還可進一步

擴大。

勞動生產(chǎn)率該指標在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平，該指標越高表明

其生產(chǎn)技術越先進，單位員工產(chǎn)出越多。

86［多選題］商業(yè)銀行通常采用定性與定量組合的方法來評估操作風險，評估內(nèi)

容主要包括()

A.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境

B.財務報表

C.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)

D.內(nèi)部控制因素

E.情景分析

正確答案：A,C,D,E

參考解析：高級計量法(AdvancedMeasurementApproach,AMA),是銀行

根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、

外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風險計量模

型以計算本行操作風險監(jiān)管資本的方法。

87［多選題］下列屬于內(nèi)部評級法核心應用范圍的有()o

A.授信審批

B.信貸政策的制定

C.風險監(jiān)控

D.風險設定

E.風險報告

正確答案：A,B,C,E

參考解析：內(nèi)部評級法的核心應用范圍包括：信貸政策的制定、授信審批、限

額設定、風險監(jiān)控、風險報告。

88［多選題］商業(yè)銀行在設計市場風險限額體系時，應當綜合考慮的因素有()。

A.資本實力以及與之相適應的風險承受能力

B.交易人員/業(yè)務經(jīng)營部門的既往業(yè)績

C.從業(yè)人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗，以及風險管理系統(tǒng)的性能

D.外部市場的發(fā)展變化

E.自身業(yè)務性質(zhì)，規(guī)模和復雜程度

正確答案：A,B,D,E

參考解析：商業(yè)銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下主要因素：自身業(yè)務

性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度；能夠承擔的市場風險水平;業(yè)務經(jīng)營部門的既往業(yè)績;工

作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗;定價估值和市場風險計量系統(tǒng);壓力測試結果；內(nèi)部控

制水平；資本實力；外部市場的發(fā)展變化情況等。

89［多選題］商業(yè)銀行對操作風險損失事件統(tǒng)計的內(nèi)容應包括()

A.業(yè)務條線名稱和損失事件類型

B.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)現(xiàn)的時間及損失確認時間

C.損失涉及金額、損失金額及緩釋金額

D.與信用風險和市場風險的交叉關系

E.非財務影響

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：操作風險損失事件統(tǒng)計內(nèi)容應至少包含:損失事件發(fā)生的時間、發(fā)

現(xiàn)的時間及損失確認時間、業(yè)務條線名稱、損失事件類型、涉及金額、損失金額、

緩釋金額、非財務影響、與信用風險和市場風險的交叉關系等。

90［多選題］從約定的投資范圍看，資產(chǎn)管理產(chǎn)品分為()

A.固定收益類產(chǎn)品

B.權益類產(chǎn)品

C.商品及金融衍生品類產(chǎn)品

D.委外投資類產(chǎn)品

E.混合類產(chǎn)品

正確答案：A,B,C,E

參考解析：資產(chǎn)管理產(chǎn)品分為固定收益類產(chǎn)品、權益類產(chǎn)品、商品及金融衍生

品類產(chǎn)品和混合類產(chǎn)品。

91選題7下列關于線性回歸模型的假設，表述正確的有()0

A.被解釋變量Y與解釋變量Xi之間的關系是線性的

B.解釋變量Xi之間不存在多重共線性

C.誤差項￡滿足標準正態(tài)分布

D.對不同的觀察值，誤差項￡的方差等于0

E.誤差項￡的期望值為1

正確答案：A,B

參考解析：多元線性回歸模型的假設：

第一：Y與解釋變量Xi之間的關系是線性的；

第二，解釋變量Xi之間互不相關，即不存在多重共線性；

第三，誤差項￡的期望值為零，即E(￡)=0;

第四，對不同的觀察值，￡的方差不變，即不存在異方差；

第五，誤差項￡滿足正態(tài)分布。

92［多選題］商業(yè)銀行發(fā)生聲譽風險可能造成的后果是()

A.引發(fā)信用風險、流動性風險、法律風險

B.由造成聲譽事件的員工承擔風險責任

C.對于銀行董事會和高管層產(chǎn)生不利影響

D.對于銀行業(yè)務開展產(chǎn)生不利影響

E.面臨監(jiān)管處罰

正確答案：A,&D,E

參考解析：商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理層分別承擔聲譽風險管理的最

終責任、監(jiān)督責任和管理責任，董事長或主要負責人為第一責任人。

93［多選題］關于商業(yè)銀行資本管理和風險管理的關系，下列表述正確的有()。

A.資本管理在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理中具有核心地位

B.商業(yè)銀行應建立以資本約束為核心的風險管理體系

C.商業(yè)銀行抵御風險的能力與其資本數(shù)量呈線性相關

D.商業(yè)銀行的資本充足率水平越高越好

E.商業(yè)銀行應促使資本管理和風險管理實現(xiàn)有機融合

正確答案：A,B,E

參考解析：20世紀90年代以來，各類風險計量模型的使用極大提高了