用友通實務(wù)練習(xí)題

實驗一系統(tǒng)管理

【實驗?zāi)康摹?/p>

掌握用友軟件中有關(guān)財務(wù)管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個財務(wù)管理

系統(tǒng)中的作用及重要性，充分理解財務(wù)分工的意義。

【實驗內(nèi)容】

1.建立單位賬套2.增加操作員3.進行財務(wù)分工4.備份賬套數(shù)據(jù)

5.賬套數(shù)據(jù)引入6.修改賬套數(shù)據(jù)

【實驗資料】

1.建立新賬套

(1)賬套信息

賬套號：學(xué)生號(例如:0421班學(xué)號25號的帳套號就為125;0422班學(xué)號為2號的帳套號就為

202)：賬套名稱：北京光明科技有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2006年1月；

會計期間設(shè)置：1月1日至12月31日。

(2)單位信息

單位名稱：北京光明科技有限公司；單位簡稱：光明公司。

(3)核算類型

該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣(RMB)；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新會計制度；賬套

主管為汪剛；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。

(4)基礎(chǔ)信息

該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。

(5)分類編碼方案

科目編碼級次：42222

其他：默認

(6)數(shù)據(jù)精度

該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。

2.財務(wù)分工

(1)001汪剛(口令：1)一賬套主管

負責(zé)財務(wù)軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始設(shè)置工作;負責(zé)財務(wù)軟件的日常運行管理工作,

監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月

末結(jié)賬工作；負責(zé)報表管理及其財務(wù)分析工作。

具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。

(2)002陳亮(口令:2)一出納

負責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。

具有“總賬-憑證-出納簽字”權(quán)限，具有“總賬-出納”的全部操作權(quán)限。

(3)003趙紅(口令:3)一會計

負責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應(yīng)商往來管理工作。

具有“總賬-憑證-憑證處理”的全部權(quán)限，具有“總賬-憑證-查詢憑證、打印憑證、科目匯

總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復(fù)制”權(quán)限，具有“總賬-期末-轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬生成”權(quán)

限。

【實驗要求】

1.以系統(tǒng)管理員Admin的身份注冊系統(tǒng)管理。

【操作指導(dǎo)】

1.啟動系統(tǒng)管理

執(zhí)行“開始"I"程序"I“用友ERP-U8”1“系統(tǒng)服務(wù)”I“系統(tǒng)管理”命令，進入“用友ERP-U8

K系統(tǒng)管理1”窗U。

2.登錄系統(tǒng)管理

(1)執(zhí)行“系統(tǒng)”I“注冊”命令，打開“注冊K系統(tǒng)管理》”對話框。

(2)輸入：服務(wù)器(默認)；操作員：admin；密碼：(空)。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)

管理員身份進入系統(tǒng)管理。

注意：

?為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄”對話框中，可以設(shè)置或更改系統(tǒng)管理員的

密碼。首先將“改密碼”復(fù)選框選中，單擊【確定】按鈕，打開“設(shè)置操作員口令”對話框，

在“新口令”和“確認新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊【確定】按鈕，返

回系統(tǒng)管理。

?一定要牢記設(shè)置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，也就不

能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入。

?考慮實際教學(xué)環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。

?用友ERP-U8系統(tǒng)運行期間禁止修改計算機操作系統(tǒng)日期。

3.增加操作員

(1)執(zhí)行“權(quán)限”1“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶：

demo、SYSTEM,UFSOFT和WEB。

(2)單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按表中所示資料輸入用戶。

編號姓名口令確認口所屬部門角色完成操作

令

001汪剛11財務(wù)部賬套主單擊【增加】按鈕

管

002陳亮22財務(wù)部單擊【增加】按鈕

003趙紅33財務(wù)部單擊【增加】按鈕

(3)最后單擊【退出】按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。

注意：

?只有系統(tǒng)管理員用戶才有權(quán)限設(shè)置操作員。

?操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復(fù)。

?設(shè)置操作員口令時，為保密起見，輸入的口令字以“*”號在屏幕上顯示。

?所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。

?指定“汪剛”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權(quán)限。其

他兩位用戶不通過指定甭色的方式來分配功能權(quán)限，直接在權(quán)限分配時指明其相應(yīng)的權(quán)限.

4.建立賬套

(1)執(zhí)行''賬套"I“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。

(2)輸入賑套信息

現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改。

“[999]演示賬套”是系統(tǒng)內(nèi)置的。

賬套號：必須輸入。本例輸入賬套號001。

賬套名稱：必須輸入。本例輸入“北京光明科技有限公司”。

賬套路徑:用來確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認的路徑為“C:\U8SOFT\ADMIN”,

用戶可以人工更改，也可以利用“…”按鈕進行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑。

啟用會計期：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計算機的系統(tǒng)日期，更改為“2006年1月”。

輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行單位信息設(shè)置。

(3)輸入單位信息

單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時使用，其余情況全部使用

企業(yè)的簡稱。本例輸入“北京光明科技有限公司”。

單位簡稱：用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“光明公司”。

其它欄目都屬于任選項。

輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行核算類型設(shè)置。

(4)輸入核算類型

本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“RMB”。

本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“人民幣”。

企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。如果選擇

工業(yè)模式，則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù)；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處

理。本例選擇“工業(yè)”。

行業(yè)性質(zhì)：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例

選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目”。

賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“001汪剛”。

按行業(yè)預(yù)置科目：如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目，則選中該復(fù)選框。本例選擇

“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。

輸入完成后，單擊【F一步】按鈕，進行基礎(chǔ)信息設(shè)置。

(5)確定基礎(chǔ)信息

如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，可以對他們進行分類核算。如果此時不能確定是

否進行分類核算，也可以等到分銷軟件啟動時再設(shè)置分類核算。

按照本例要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應(yīng)商是否分類”、“有無

外幣核算”四個復(fù)選框，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”，單擊

【是】按鈕，稍候，打開“分類編碼方案”對話框。

(6)確定分類編碼方案

為了便于對經(jīng)濟業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行分級核算、統(tǒng)計和管理，系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編

碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級次及各級的長度。

按實驗資料所給內(nèi)容修改系統(tǒng)默認值，單擊【確認】按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對話框。

(7)數(shù)據(jù)精度定義

數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進行數(shù)量核算，需要認真填寫該項。本例采用

系統(tǒng)默認值，單擊【確認】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進行系統(tǒng)啟用

的設(shè)置嗎？"。單擊“是”，彈出“系統(tǒng)啟用”對話框。

(8)系統(tǒng)啟用

選中“GL-總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“2006年1月1日“，單擊“確

定”按鈕，單擊“退出”按鈕。

5.財務(wù)分工

(1)執(zhí)行“權(quán)限”I“權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”窗口。

⑵選擇001賬套;2006年度。

(3)從操作員列表中選擇汪剛，選中“賬套主管”復(fù)選框，確定汪剛具有賬套主管權(quán)限。

注意：

?由于在建立賬套時已指定“汪剛”為賬套主管，此處無需再設(shè)置。

?一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。

?賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。

?如果在角色管理或用戶管理中已將“用戶”歸屬于“賬套主管”角色，則該操作員即已定

義為系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的賬套主管。本例中，由于在用戶管理中指明了“汪剛”具有“賬套主

管”角色，因此，“汪剛”不僅是001賬套的賬套主管，同時也是本系統(tǒng)中其他賬套的賬套

主管。

(4)選擇陳亮，單擊工具欄中的【修改】按鈕，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框，根據(jù)實驗

資料選擇相應(yīng)的權(quán)限項，單擊【確定】按鈕。

同理，設(shè)置操作員趙紅的權(quán)限。

(5)單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。

注意：

?在用友ERP-U8系統(tǒng)中，提供了三個層次的權(quán)限管理.分別是功能級權(quán)限管理、數(shù)據(jù)級權(quán)

限管理、金額級權(quán)限管理。

?功能級權(quán)限管理提供了對不同的用戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。例如：用戶“陳亮”

分配了“總賬-出納”的全部權(quán)限。

?數(shù)據(jù)級權(quán)限管理.該權(quán)限可通過兩個方面進行控制，一個是字段級權(quán)限控制，另一個是記

錄級權(quán)限控制.例如：設(shè)定用戶“趙紅”只能錄入某一種憑證類別的憑證。

?金額級權(quán)限管理。該權(quán)限主要用于完善內(nèi)部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，對

不同崗位和職位的操作員金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。例如，設(shè)定

用戶“趙紅”只能錄入金額在20000元以下的憑證。

?功能級權(quán)限的分配在系統(tǒng)管理中“權(quán)限分配”中設(shè)置，數(shù)據(jù)級權(quán)限和金額級權(quán)限在“企業(yè)

門戶”|“基礎(chǔ)信息”|“數(shù)據(jù)權(quán)限”中進行設(shè)置，且必須是在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限分配之后

才能進行。本實驗中只功能權(quán)限的分配。

6.備份賬套數(shù)據(jù)

(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。

(2)執(zhí)行“賬套”I“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套001,單

擊【確認】按鈕。

(3)系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對話框。

(4)單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器及所在文件夾，單擊【確認】按鈕。

(5)系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，彈HI系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返

回。

注意：

?只有系統(tǒng)管理員(admin)才能進行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“Uferpact”為前綴.

?正在使用的賬套是不允許刪除的。

?若要刪除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”即可。

7.賬套數(shù)據(jù)引入

(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。

(2)執(zhí)行“賬套”I“引入”命令，打開“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框，選擇需要引入的賬套路徑

“c:\u8soft\demo999”，選擇賬套文件“UFERPACT.LST”單擊【打開】按鈕。

(3)系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”，單擊“否”按鈕。

(4)系統(tǒng)提示''正在引入賬套，請等待……”，最后提示“賬套引入成功！"，單擊【確定】

按鈕。

注意：

?只有系統(tǒng)管理員(admin)才能進行賬套引入。

8.修改賬套數(shù)據(jù)

如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理。

(1)在“系統(tǒng)管理”窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”I“注冊”命令，打開“注冊K系統(tǒng)管理U”對話框。

注意：

?如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)”I“注銷”

命令，注銷當(dāng)前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。

(2)輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇賬套“001北京光明科技有限公司”；會計年

度“2006”；日期“2006-01-01”。

(3)單擊【確定】按鈕，進入“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管

可以操作的內(nèi)容。

(4)執(zhí)行“賬套”1“修改”命令，打開“修改賬套”對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，

不可修改的賬套信息以灰色顯示。

(5)修改完成后，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認修改賬套了么？"，單擊【是】

按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修

改賬套成功！”

實驗二基礎(chǔ)檔案設(shè)置

【實驗?zāi)康摹?/p>

掌握用友ERP-U8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個系統(tǒng)中的

作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對II常業(yè)務(wù)處理的影響。

【實驗內(nèi)容】

設(shè)置基礎(chǔ)檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、

供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。

【實驗資料】

北京光明科技有限公司分類檔案資料如下：

(1)部門檔案

部門編部門編部門名稱部門屬性

碼部門名稱部門屬性碼

1綜合部管理部門203銷售三部專售軟件

101總經(jīng)理辦公室綜合管理204銷售四部售配套用品

102財務(wù)部財務(wù)管理3供應(yīng)部采購供應(yīng)

2銷售部市場營銷4制造部研發(fā)制造

201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)

202銷售二部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造

(2)職員檔案

職員編號職員名稱所屬部門職員屬性

101陳偉清總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理

102汪剛財務(wù)部會計主管

103陳亮財務(wù)部出納

104趙紅財務(wù)部會計

201羅頌銷售一部部門經(jīng)理

202宋佳銷售二部經(jīng)營人員

203孫健銷售三部部門經(jīng)理

204王華銷售四部經(jīng)營人員

301孫聯(lián)湘供應(yīng)部部門經(jīng)理

401周月產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理

402李彤制造車間部門經(jīng)理

(3)客戶分類

分類編碼分類名稱

01事業(yè)單位

01001學(xué)校

01002機關(guān)

02企業(yè)單位

02001工業(yè)

02002商業(yè)

02006金融

03其他

(4)供應(yīng)商分類

分類編碼分類名稱

01硬件供應(yīng)商

02軟件供應(yīng)商

03材料供應(yīng)商

04其他

(5)地區(qū)分類

地區(qū)分類分類名稱

01東北地區(qū)

02華北地區(qū)

03華東地區(qū)

04華南地區(qū)

05西北地區(qū)

06西南地區(qū)

(6)客戶檔案

客所

所屬

客戶客戶戶屬開戶銀行賬郵政

分類稅號號地址發(fā)展日期

編號名稱簡地銀行編碼

碼

稱區(qū)

希

北京市海

北京希望

001010010211111工行73853654淀區(qū)上地1000772006-01-01

望學(xué)校學(xué)

路1號

校

通

天津市南

天津通達

002020020222222工行69325581開區(qū)華苑3000002006-01-01

達公司公

路1號

司

萬

上海萬上海市徐

邦

003邦證券020060333333工行36542234匯區(qū)天平2000322006-01-01

證

公司路8號

券

哈爾濱市

哈爾濱

哈平房區(qū)和

004市飛機020010144444中行438105871500082006-01-01

飛平路116

制造廠

號

(7)供應(yīng)商檔案

所

供應(yīng)供應(yīng)所屬

供應(yīng)商名屬開戶銀行賬

商編商簡分類稅號號郵編地址發(fā)展日期

號稱地銀行

稱碼

區(qū)

北京市朝

北京迅杰

001迅杰020255555中行48723367100045陽區(qū)十里2006-01-01

有限公司

堡8號

北京市海

北京聯(lián)想

002聯(lián)想010266666中行76473293100036淀區(qū)開拓2006-01-01

分公司

路108號

南京多媒多媒

南京市湖

003體教學(xué)研體研040377777工行555612752301872006-01-01

北路100號

究所究所

上海市浦

上海信息記錄

004030388888工行85115076200632東新區(qū)東2006-01-01

記錄紙廠紙廠

方路1號

(8)外幣及匯率

幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：8.275o

(9)結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理

1現(xiàn)金結(jié)算否

2支票結(jié)算否

201現(xiàn)金支票是

202轉(zhuǎn)賬支票是

3其他否

【實驗要求】

以賬套主管“汪剛”的身份注冊企業(yè)門戶。

【操作指導(dǎo)】

1.啟動企業(yè)門戶

執(zhí)行“開始”I“程序”I“用友ERP-U8”I“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊R企業(yè)門戶》”

對話框。輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇賬套“001北京光明科技有限公司”；會

計年度“2006”；日期“2006-01-01”。單擊“確認”按鈕。

2.進行基礎(chǔ)設(shè)置

打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”I“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙

擊要設(shè)置檔案項目，即進入相應(yīng)項目的設(shè)置界面。

3.按所給實驗資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。

注意:

?所有檔案建立時，應(yīng)遵循事先設(shè)定的編碼原則。

?客戶檔案、供應(yīng)商檔案應(yīng)建立在最末級分類上。

?上述基礎(chǔ)檔案的建立在總賬系統(tǒng)中也可進行。

實驗三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置

【實驗?zāi)康摹?/p>

掌握用友ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌

握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。

【實驗內(nèi)容】

1.總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置

2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、項目目錄

3.期初余額錄入

【實驗要求】

以“汪剛”的身份進行初始設(shè)置。

【實驗資料】

1.總賬控制參數(shù)

選項卡參數(shù)設(shè)置

制單序時控制

支票控制

可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目

憑證

打印憑證頁腳姓名

憑證審核控制到操作員

出納憑證必須經(jīng)出納簽字

憑證編號由系統(tǒng)編號

外幣核算采用固定匯率

進行預(yù)算控制

賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定

賬簿明細賬查詢權(quán)限控制到科目

明細賬打印按年排頁

會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日

數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為2位

其他

部門、個人、項目按編碼方式排序

2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

(1)2006年12月份會計科目及期初余額表

幣別計

科目名稱輔助核算方向期初余額

量

現(xiàn)金(1001)日記借6875.70

銀行存款(1002)銀行日記借193829.16

工行存款(100201)銀行日記借193829.16

中行存款(100202)銀行日記借美元

應(yīng)收賬款(1131)客戶往來借157600.00

其他應(yīng)收款(1133)個人往來借3800.00

壞賬準(zhǔn)備(1141)貸800.00

預(yù)付賬款(1151)供應(yīng)商往來借

物資采購(1201)借-294180.00

生產(chǎn)用物資采購(120101)借-101000.00

其他物資采購(120102)借-193180.00

原材料(1211)借2058208.00

生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借噸150000.00

其他原材料(121102)借1908208.00

包裝物(1221)借

材料成本差異(1232)借1000.00

庫存商品(1243)借544000.00

委托加工物資(1251)借

待攤費用(1301)借642.00

報刊費(130101)借642.00

固定資產(chǎn)(1501)借260860.00

累計折舊(1502)貸47120.91

在建工程(1603)借

人工費(160301)項目核算借

材料費(160302)項目核算借

其他(160303)項目核算借

待處理財產(chǎn)損溢(1911)

待處理流動資產(chǎn)損溢

(191101)

待處理固定資產(chǎn)損溢

(191102)

無形資產(chǎn)(1801)借58500.00

短期借款(2101)貸200000.00

應(yīng)付賬款(2121)供應(yīng)商往來貸276850.00

預(yù)收賬款(2131)客戶往來貸

應(yīng)付工資(2151)貸

應(yīng)付福利費(2153)貸8200.00

應(yīng)交稅金(2171)貸-16800.00

應(yīng)交增值稅(217101)貸-16800.00

進項稅額(21710101)貸-33800.00

銷項稅額(21710105)貸17000.00

其他應(yīng)付款(2181)貸2100.00

預(yù)提費用(2191)貸

借款利息Q19103)貸

實收資本(3101)貸2609052.00

本年利潤(3131)貸0.00

利潤分配(3141)貸-119022.31

未分配利潤(314115)貸-119022.31

生產(chǎn)成本(4101)借17165.74

直接材料(410101)項目核算借10000.00

直接人工(410102)項目核算借4000.74

制造費用(410103)項目核算借2000.00

折舊費(410104)項目核算借1165.00

其他(410105)項目核算借

制造費用(4105)借

工資(410501)借

折舊費(410502)借

主營業(yè)務(wù)收入(5101)貸

其他業(yè)務(wù)收入(5102)貸

主營業(yè)務(wù)成本(5401)借

主營業(yè)務(wù)稅金及附加(5402)借

其他業(yè)務(wù)支出(5405)借

營業(yè)費用(5501)借

管理費用(5502)借

工資(550201)部門核算借

福利費(550202)部門核算借

辦公費(550203)部門核算借

差旅費(550204)部門核算借

招待費(550205)部門核算借

折舊費(550206)部門核算借

其他(550207)部門核算借

財務(wù)費用(5503)借

利息支出(550301)借

(2)憑證類別

憑證類別限制類型限制科目

收款憑證借方必有1001,100201,100202

付款憑證貸方必有1001,100201,100202

轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202

(3)項目目錄

項目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容

項目大類生產(chǎn)成本

生產(chǎn)成本(4101)

直接材料(410101)

直接人工(410102)

核算科目

制造費用(410103)

折舊費(410104)

其他(410105)

1.自行開發(fā)項目

項目分類

2.委托開發(fā)項目

101.普通打印紙-A4

項目名稱102.憑證套打紙-8X

3.期初余額

(1)總賬期初余額表(見“會計科目及期初余額表”)

(2)輔助賬期初余額表

會計科目：1133其他應(yīng)收款余額：借3800元

日期憑證號部門個人摘要方向期初余額

總經(jīng)理辦公

2002-12-26付-118室陳偉清出差借款借2000.00

2002-12-27付-156銷售一部羅頌出差借款借1800.00

會計科目：1131應(yīng)收賬款余額：借157600元

■

日期憑證客戶摘要方金額業(yè)務(wù)示票據(jù)日期

號

向員a

2002-12-25轉(zhuǎn)希望學(xué)銷售商借99600宋佳Pill2002-12-25

-118校品

2002-12-10轉(zhuǎn)-15通達公銷售商借58000宋佳Z111200242-10

司品

會計科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸276850元

詼

日期憑證供應(yīng)摘要方金額業(yè)務(wù)親票據(jù)日期

號號

商向員

2002-11-20轉(zhuǎn)-45迅杰購買商貸276850宋佳C0002001-11-20

品

會計科目：4101生產(chǎn)成本余額：借17165.74元

科目名稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合計

直接材料(410101)4000600010000

直接人工(410102)15002500.744000.74

制造費用(410103)80012002000

折舊費(410104)5006651165

合計680010365.7417165.74

【操作指導(dǎo)】

1.啟動與注冊

1.單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”I“用友ERP-U8”I“財務(wù)會計”I“總賬”命令,

打開“注冊［總賬］”對話框。

2.輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇：賬套“001北京光明科技有限公司”；

會計年度“2006”；日期“2006-01-01”。單擊“確認”按鈕。

2.設(shè)置總賬控制參數(shù)

1.首次進入總賬系統(tǒng)，打開“選項”參數(shù)設(shè)置對話框。

2.選擇系統(tǒng)默認選項。

3.單擊“確定”按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。

系統(tǒng)啟用后，如果默認賬套參數(shù)與實際不符，可以采用以F方法進行調(diào)整。

1.執(zhí)行“設(shè)置”I“選項”命令，打開“選項”對話框。

2.分別單擊“憑證”、“賬簿”、“會計日歷”、“其他”選項卡，按照“實驗資料”

的要求進行相應(yīng)的設(shè)置。

3.設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕。

3.設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

建立會計科目——增加明細會計科目

1.執(zhí)行“設(shè)置”I“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制

度”預(yù)置的科目。

2.單擊“增加”按鈕，進入“會計科目素新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科

目。

3.輸入明細科目相關(guān)內(nèi)容。輸入編碼“100201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日

記賬”、“銀行賬”，單擊“確定”按鈕。

4.繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關(guān)內(nèi)容。

5.全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。

注意：

.增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則。

?科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級科目。只能增加同級科目。

建立會計科目一修改會計科目

1.在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“1001”。

2.單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目秦修改”窗口。

3.單.擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕。

(4)按實驗資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。

注意：

?已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。

?被封存的科目在制單時不可以使用。

?只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存

建立會計科目——刪除會計科目

1.在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。

2.單擊“刪除”按鈕，彈出”記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。

3.單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。

注意：

?如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。

?非末級會計科目不能刪除。

?被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會計科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。

建立會計科目——指定會計科目

1.在“會計科目”窗口中,執(zhí)行“編輯”I“指定科目”命令,進入“指定科目”窗口。

2.單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入己選科目。

3.單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。

4.單擊“確認”按鈕。

注意：

?指定會計科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)

金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

?在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時

選中“日記賬”復(fù)選框。

設(shè)置憑證類別

1.執(zhí)行“設(shè)置”I“憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)制”對話框。

2.單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。

3.單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。

4.單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇

“借方必有”；在“限制科目”欄輸入“1001,100201,1必202”。

5.設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目1001,100201,100202"；轉(zhuǎn)賬憑

證的限制類型“憑證必?zé)o”、限制科目“1001,100201,100202”。

6.設(shè)置完后，單擊“退出”按鈕。

設(shè)置項目目錄——定義項目大類

1.執(zhí)行“設(shè)置”I“編碼檔案”I“項目目錄”命令，進入“項目檔案”窗口。

2.單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義素增加”對話框。

3.輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”。

4.單擊“下一步”按鈕，其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認值。最后單擊“完成”按鈕，返回

“項目檔案”窗口。

注意：

?項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體工程項目

核算，其項目大類名稱應(yīng)為“工程項目”而不是“在建工程”。

設(shè)置項目目錄一指定核算科目

1.在“項目檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁簽。

2.選擇項目大類“生產(chǎn)成本”

3.分別選擇要參加核算的科目，“410101直接材料”、“410102直接人工”、“410103

制造費用"、"410104折舊費”、“410105其他”,單擊“>”按鈕，單擊“確定”

按鈕。

注意：

?一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。

設(shè)置項目目錄一定義項目分類

1.在“項目檔案”窗口中，選擇“項目分類定義”頁簽。

2.單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1”；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”，

單擊“確定”按鈕。

3.同理定義“2委托開發(fā)項目”項目分類。

注意：

?為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。

?若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”