商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定原則與策略研究

商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定原則與策略研究商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范的制定原那么與策略研究

中圖分類號：F832文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B文章編號：1008-4428〔2022〕04-104-02

綠色信貸是今后金融開展的重要方向，對傳統(tǒng)的金融理念進(jìn)行轉(zhuǎn)變，是金融行業(yè)承當(dāng)自身責(zé)任的有效辦法。綠色信貸根底規(guī)范是對綠色信貸機(jī)制進(jìn)行制定、實行與評定的基本，同時也是信貸機(jī)構(gòu)規(guī)避環(huán)境風(fēng)險與遵照國家相應(yīng)規(guī)定的根底依據(jù)。對商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范進(jìn)行創(chuàng)立與完善，可以有效促進(jìn)商業(yè)銀行綠色信貸良好、持續(xù)、科學(xué)的開展，但今后商業(yè)銀行的運(yùn)營需要面臨更高挑戰(zhàn)。所以對商業(yè)銀行綠色信貸根底規(guī)范進(jìn)行探討分析具有十分重要的意義。

一、綠色信貸規(guī)范的含義與作用

〔一〕含義

綠色信貸規(guī)范是為了滿足可持續(xù)開展要求，商業(yè)銀行將愛護(hù)環(huán)境、節(jié)約資源、維護(hù)消費者等健康理念運(yùn)用到商業(yè)銀行信貸運(yùn)營過程中，并作為對商業(yè)銀行信貸工作中所存在風(fēng)險進(jìn)行評估的依據(jù)，從而可以使社會、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境效益得到可持續(xù)開展。綠色信貸是實現(xiàn)環(huán)境經(jīng)濟(jì)策略的重要辦法，最終是為了使環(huán)境與人類共同實現(xiàn)可持續(xù)開展。因此，環(huán)境規(guī)范是商業(yè)銀行綠色信貸的根本規(guī)范，只有在合乎國家各項環(huán)境規(guī)定的前提下才可以有效構(gòu)建綠色信貸規(guī)范，最終為環(huán)境管理策略的實施提供效勞。

〔二〕作用

商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范不僅是商業(yè)銀行防避風(fēng)險的重要工具，更是執(zhí)行國家愛護(hù)環(huán)境戰(zhàn)略的有效伎倆，同時是綠色信貸政策的重點局部，是政策落實的前提和根底，所以對商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范進(jìn)行構(gòu)建具有非常重要的作用。其作用包括：〔1〕市場導(dǎo)向。對綠色信貸規(guī)范進(jìn)行制定與執(zhí)行后，運(yùn)用市場行為對企業(yè)的資金投入進(jìn)行引導(dǎo)，進(jìn)而對社會的資金投入進(jìn)行引導(dǎo)，最終為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型進(jìn)行方向引導(dǎo)；〔2〕對資源進(jìn)行優(yōu)化配置。綠色信貸根本規(guī)范的制定，對資金分配方面進(jìn)行了約束，將其明確分為資源分配以及收入分配，這樣可以使信貸資金在相應(yīng)部門得到優(yōu)化配置；〔3〕推動轉(zhuǎn)型。遵照國家的經(jīng)濟(jì)開展政策，對資源分配進(jìn)行相應(yīng)影響，激勵創(chuàng)新以及資金的投入，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的更好開展，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會的可持續(xù)開展，有效提升國家的綜合國力，推動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的更新；〔4〕風(fēng)險管理。在進(jìn)行綠色信貸業(yè)務(wù)過程中，需要對企業(yè)環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行相應(yīng)考察與評估，這樣不僅可以降低信貸中存在的風(fēng)險力度，而且可以提升企業(yè)對自身環(huán)境風(fēng)險的管理能力。從而使銀行可以有效完成環(huán)境愛護(hù)的職責(zé)，確保高質(zhì)量實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型；〔5〕國際化。隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速開展，我國經(jīng)濟(jì)已面向全世界，對國際經(jīng)濟(jì)的新秩序進(jìn)行制定已經(jīng)成為國際經(jīng)濟(jì)開展的重要局部，而參與新秩序的制定是我國經(jīng)濟(jì)國際化的重點，也是國際經(jīng)濟(jì)競爭的關(guān)鍵。

二、商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范的制定原那么

〔一〕全面性原那么

綠色信貸規(guī)范的全面性就是對社會、經(jīng)濟(jì)的開展要求與情況進(jìn)行有效反映。第一，對以科學(xué)開展觀為宗旨而構(gòu)建的社會文明的基本要求進(jìn)行反映；第二，綠色信貸規(guī)范是政府開展經(jīng)濟(jì)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，控制產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及提供效勞的有效辦法；第三，對我國環(huán)境愛護(hù)戰(zhàn)略進(jìn)行充沛展現(xiàn)，環(huán)境愛護(hù)作為對市場、行業(yè)、企業(yè)進(jìn)行考核的重點，并且是最根本的審查工程；第四，對經(jīng)濟(jì)開展進(jìn)行引導(dǎo)，為社會、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、資源開展的有機(jī)統(tǒng)一構(gòu)建有效的社會機(jī)制，將經(jīng)濟(jì)開展的方向要求融入綠色信貸規(guī)范的制定中。

〔二〕專業(yè)性原那么

綠色信貸規(guī)范的專業(yè)性指的是，在設(shè)計過程中需要對所波及到的專業(yè)技術(shù)要求進(jìn)行充沛體現(xiàn)。由環(huán)境愛護(hù)方面，需要將生態(tài)、資源、技術(shù)等規(guī)范作為基本的考察規(guī)范；由產(chǎn)業(yè)開展方面，需要將技術(shù)、設(shè)施、設(shè)計等規(guī)范作為綠色信貸規(guī)范中的考察指標(biāo)。這樣在宏觀上有利于我國經(jīng)濟(jì)的良好開展，技術(shù)水平的有效提升；在行業(yè)開展方面能夠有助于環(huán)保行業(yè)、旅游、新型技術(shù)等產(chǎn)業(yè)的良好、快速開展。

〔三〕社會性原那么

環(huán)境是需要大家共同維護(hù)的，構(gòu)建和諧社會就需要社會主體的強(qiáng)大支持。對于局部嚴(yán)重影響環(huán)境的工程，讓公眾參與相應(yīng)規(guī)范的設(shè)計及制定，既可以對讓公眾使用自身的監(jiān)督權(quán)利，確保考察結(jié)果的公平、公道，顯著增強(qiáng)綠色信貸規(guī)范評估效果的可信度以及社會影響力，還可以讓商業(yè)銀行重視自身責(zé)任，以樹立良好的社會形象，從而為今后的開展奠定結(jié)實根底，提升自身的綜合能力以及社會競爭力。

〔四〕系統(tǒng)性原那么

綠色信貸作為一項較為復(fù)雜的系統(tǒng)項目，其中有審查分類以及評價系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、社會以及環(huán)境規(guī)范系統(tǒng)等。所有系統(tǒng)之間是相對獨立，但又緊密關(guān)聯(lián)的。一個高效率、高質(zhì)量、完善的綠色信貸系統(tǒng)是保證商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范良好落實的基本，是執(zhí)行綠色信貸各項策略的根底。

三、商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)范的制定策略

〔一〕構(gòu)建環(huán)境風(fēng)險評估規(guī)范

運(yùn)用赤道原那么對相應(yīng)的環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行分級，分別為高〔A〕、中〔B〕、低〔C〕三個等級，其中A等級為對環(huán)境產(chǎn)生嚴(yán)重影響，并且為社會、環(huán)境帶來不可打消損害的工程；B等級為對社會、環(huán)境帶來嚴(yán)重影響，但可以運(yùn)用相應(yīng)措施能夠打消的工程；C等級為不會對社會、環(huán)境帶來明顯影響的工程。銀行需要對信貸企業(yè)的社會、環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行相應(yīng)檢查，將承諾性要求添加到借款合同里，聘用專家對企業(yè)工程的社會、環(huán)境進(jìn)行審查，并對相關(guān)資料進(jìn)行整理，同時不斷對工程的創(chuàng)立、運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)督，定期的對銀行運(yùn)用赤道原那么的情況進(jìn)行公開。為了能夠提升銀行對信貸的審核效果，銀行需要以自身情況為依據(jù)，對信貸的環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行有效分類。如果是A等級的工程，商業(yè)銀行可以以自身情況為依據(jù)，聘用外部專家對相應(yīng)風(fēng)險進(jìn)行評估；如果是B等級的工程，需要聘用外部專家對具體的風(fēng)險進(jìn)行報告；如果是C等級的工程，需要聘用資深的外部專家對所存在的風(fēng)險進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。商業(yè)銀行以相應(yīng)的評估結(jié)果為依據(jù)，決定是不是執(zhí)行《J款的申請、提交與發(fā)放流程。第一，需要區(qū)分貸款企業(yè)是不是在環(huán)境敏感類型行業(yè)的范疇中，工程施工是不是在環(huán)境敏感區(qū)內(nèi)。環(huán)境敏感就表明工程的生產(chǎn)過程以及產(chǎn)品會對環(huán)境造成實際或者是潛在的危害；第二，在評估體系中參加環(huán)境因素，可以對信貸風(fēng)險進(jìn)行有效評估。商業(yè)銀行對風(fēng)險實施相應(yīng)策略時，可能會對授貸企業(yè)的生產(chǎn)、開展、聲譽(yù)等方面造成影響；第三，提升信貸效勞的風(fēng)險費用。對信貸效勞的風(fēng)險費用進(jìn)行制定時需要對授信企業(yè)在生產(chǎn)過程中可能出現(xiàn)的與資源、污染相關(guān)聯(lián)的環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行充沛考慮，遵照相應(yīng)的原那么要求，對風(fēng)險費用進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。在進(jìn)行合理調(diào)整后，明確企業(yè)效益指標(biāo)以及分配資本過程中，需要對A等級、B等級工程可能會造成的影響進(jìn)行充沛思考；第四，對企業(yè)的抵押狀況進(jìn)行審查。如果企業(yè)用地產(chǎn)、房產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保時，銀行需要進(jìn)行實地考察，對其地理位置、環(huán)境、建筑等方面進(jìn)行分析，對抵押物品的綜合價值進(jìn)行評估?！捕滁c行業(yè)要有明確分類，并設(shè)立重點產(chǎn)品

對于一個企業(yè)而言，生產(chǎn)出的產(chǎn)品數(shù)量十分巨大，對于優(yōu)先生產(chǎn)的產(chǎn)品要進(jìn)行重點篩選，所以要制定行業(yè)的分類方案，從而對產(chǎn)品進(jìn)行科學(xué)的分類。從目前行業(yè)形勢來看，對于高污染、高能耗、過剩產(chǎn)能的產(chǎn)品優(yōu)先下手，對于一些綠色產(chǎn)品、暢銷產(chǎn)品、新興產(chǎn)品制定不同的分類規(guī)范。細(xì)化產(chǎn)業(yè)功能，確定接下來的工作重點，從而制定出不同分類產(chǎn)品的產(chǎn)品目錄。舉一個例子，對目前比擬重要的行業(yè)進(jìn)行分類。從廢水的排放、廢氣的排放、負(fù)債率情況、產(chǎn)能比率等情況進(jìn)行比照，可以規(guī)劃出一個大略的分類規(guī)律。依次分出包括：電力企業(yè)、鋼鐵、石油、化工、紡織、造紙、食品、焦炭、有色金屬、水泥；然后總結(jié)以上的分類規(guī)律，并與實際工作中積累的經(jīng)驗教訓(xùn)進(jìn)行結(jié)合，作為綱要推廣到其他行業(yè)中去，最后達(dá)成建立名的方案。由相關(guān)單位組織行《I內(nèi)部的專家、環(huán)保類專家、生產(chǎn)管理類的專家進(jìn)行在研究、分析和論證。

〔三〕對于產(chǎn)品要進(jìn)行生產(chǎn)工藝上的分析

由于產(chǎn)品生產(chǎn)過程中存在污染和制造風(fēng)險，所以需要對生產(chǎn)過程中運(yùn)用更加先進(jìn)的管理措施。提高生產(chǎn)工藝的技術(shù)創(chuàng)新，淘汰落后的生產(chǎn)工藝顯得尤為重要。已經(jīng)分類好的產(chǎn)品目錄要和生產(chǎn)工藝結(jié)合好，“污染性〞主要對生產(chǎn)過程中的廢水、廢氣、廢渣進(jìn)行重點關(guān)注，主要體現(xiàn)在排放量上。由于政策上的原因，現(xiàn)階段我國沒有對申報排污量和環(huán)境管理制度出臺一個具體的數(shù)據(jù)上的依據(jù)。因此定義一家企業(yè)污染排放是否超標(biāo)相比照較困難。但是有了產(chǎn)品目錄之后，就可以通過全國范圍內(nèi)同類型企業(yè)生產(chǎn)情況、產(chǎn)品質(zhì)量、所采取的工藝類型，得出一個綜合的數(shù)據(jù)，確定該產(chǎn)品污染排放強(qiáng)度的范圍?！帮L(fēng)險〞就是企業(yè)在生產(chǎn)過程中對于與原材料是否危害環(huán)境、危害勞動作業(yè)人員，生產(chǎn)過程中突發(fā)危險事故，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生有毒物質(zhì)，產(chǎn)品的毒性和危險性主要依據(jù)的是?中國嚴(yán)格限制進(jìn)出口的有毒化學(xué)品名錄〔2022版〕》并參考大量的相關(guān)名錄，如?劇毒化學(xué)名錄》?危險化學(xué)品名錄》等相關(guān)名錄。產(chǎn)品目錄應(yīng)該具有快速更新性、動態(tài)調(diào)整性，不斷地與最新的化工產(chǎn)品技術(shù)水平保持一致。由于工業(yè)生產(chǎn)上產(chǎn)品眾多、種類繁復(fù)，生產(chǎn)工藝上又各有特色。只有長期從事同類別產(chǎn)品的專家才能深入具體地了解產(chǎn)品本身的污染性和危險性，同樣困擾著研究學(xué)家的還有目前不足足夠的數(shù)據(jù)支持。所以，現(xiàn)階段我們實行的綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄的制定一般都是以專項研究為主，進(jìn)行單一定向分析