我國改革的路徑選擇

我國改革的路徑選擇

1986年，關于改革路徑的選擇存在兩種思路：一種主張推動以價格改革為中心的整體配套改革，一種主張繼續(xù)實行以企業(yè)改革為中心的局部試驗，決策也在兩種思路間擺動。年初提出“價、財、稅聯(lián)動”的設想，并組織力量進行方案設計，這是80年代最接近于實施的一次頂層設計。然而到了年底卻因擔心風險太大而被擱置，重點重新回到企業(yè)改革，推行全面承包制，同時進行股份制試點。與此相聯(lián)系，對于過渡階段要不要爭取一個較寬松的經(jīng)濟環(huán)境，看法也出現(xiàn)分歧，年初推行的貨幣緊縮政策因擔心經(jīng)濟增速下滑太快而放棄。決策層產(chǎn)生一種認識，認為改革初期企望寬松環(huán)境過于理想化，準備在一個緊的環(huán)境下保持高增長和推進改革。通貨膨脹從1987年下半年起更趨嚴峻。關于改革的爭論，不只是路徑之爭，更有性質(zhì)之辯。1987年初反對資產(chǎn)階級自由化斗爭時，質(zhì)疑經(jīng)濟改革的聲音更高了。1987年10月，中共十三大提出“社會主義初級階段”理論，實際上是要為改革正名。一整體推進還是局部試驗1986年初是一個活躍的時間節(jié)點。筆者當年走訪了十多個研究機構(gòu)和綜合部門，了解到各個研究機構(gòu)和不少職能部門都在熱議下一步如何改革問題。對于改革的路徑選擇，存在兩種基本思路：一種是以價格改革為重點的整體配套推進，一種是以企業(yè)改革為重點的局部試驗。對于改革初期過多地訴諸微觀試驗的做法，批評意見一直存在。國外專家一開始就表示不理解。1980年第一次來訪的西德經(jīng)濟學家古托夫斯基就表達了這種憂慮，認為這樣會造成整個經(jīng)濟的混亂。[1]在1982年7月召開的“蘇聯(lián)東歐經(jīng)濟體制改革座談會”（即“莫干山會議”）上，所有東歐專家強烈建議“一攬子”的方法。后來他們考察了幾個城市后部分改變了看法，認同中國漸進改革的方法。但同時他們提出，中國改革要有總體規(guī)劃。1985年9月巴山輪會議上，波蘭經(jīng)濟學家布魯斯有條件地認可雙軌制，稱雙重價格是一種過渡的橋梁，但他認為雙軌制不能存在太久，否則會帶來許多不良后果。匈牙利經(jīng)濟學家科爾奈則強調(diào)，雖然中國的改革不是短期能夠完成，但是實現(xiàn)市場靈活形成價格的改革卻不應拖延，應當盡量創(chuàng)造一個穩(wěn)定的經(jīng)濟環(huán)境，在不太久的將來推出以價格為中心的配套改革，包括稅收、工資、匯率和利率改革。[2]在國內(nèi)經(jīng)濟學家中，薛暮橋主張盡快推進價格改革。1984年，在上海做上海戰(zhàn)略規(guī)劃時，薛暮橋拿來美國經(jīng)濟學家拉迪的一篇短文《現(xiàn)在是中國價格改革的最好時機》，非常欣賞這篇文章。薛暮橋認為，價格如果不能夠反映供求關系，經(jīng)濟是弄不好的。但他強調(diào)一條，價格改革一定要在總供給與總需求比較協(xié)調(diào)的狀態(tài)下才能進行，薛暮橋?qū)煞N做法非常有意見：一是不搞價格改革，一是用松的貨幣政策來促進經(jīng)濟高速發(fā)展。他認為這兩種做法都是錯的。[3]1985年3月，社科院三位研究生郭樹清、邱樹芳、劉吉瑞給國務院總理寫報告，批評雙軌制造成計劃內(nèi)產(chǎn)品紛紛流到計劃外，而計劃外部分又層層轉(zhuǎn)手，大量國家財富落入私人和小集團的腰包。雙軌制是一種沖突型過渡體制，它的長期持續(xù)，必然引起經(jīng)濟生活的混亂，甚至會導致改革的夭折。他們認為，改革必須整體規(guī)劃、“一攬子”全面推進，而不能試驗摸索、局部推進。[4]這封信得到回應，認為搞一個總體設計，有利無害。6月，體改委抽調(diào)人員組建了研究總體改革規(guī)劃小組，由郭樹清、樓繼偉、劉吉瑞等執(zhí)筆寫出《經(jīng)濟體制改革總體規(guī)劃構(gòu)思》上報，[5]國務院總理批示：“有點道理，沒有把握。”另一位強調(diào)整體配套改革的經(jīng)濟學家是吳敬璉。他在7月15日討論“七五”計劃建議座談會上提出，經(jīng)濟改革應當包括三個層次，即自主經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)，競爭性市場，以及間接調(diào)節(jié)為主的宏觀調(diào)控體系。主張三方面改革要同步前進。他引用科爾奈的概念，質(zhì)疑單靠“簡政放權”就能搞活企業(yè)，認為“松綁放權”只能解決把企業(yè)管理得太死的問題，但不能解決“軟預算約束”問題。沒有競爭性市場，企業(yè)沒有競爭壓力，“松綁放權”以后只會造成負盈不負虧的局面。不具備競爭性市場等外部條件，企業(yè)也不可能真正具有活力。他建議改革必須在經(jīng)濟體系的基本環(huán)節(jié)上有步驟、配套地進行，重點放在價格改革和競爭性市場方面。[6]1985年12月20日，國務院發(fā)展研究中心“六五”經(jīng)驗研究小組發(fā)表了一篇題為《“六五”時期經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)驗的初步研究》的文章[7]，從根本上質(zhì)疑地方分權的改革模式，報告稱之為“行政性分權”。認為造成目前經(jīng)濟中諸多漏洞和不協(xié)調(diào)的，除了改革沒有配套同步進行外，更深刻的原因在于行政性分權。從1980年起開始實行“劃分收支，分級包干”的財政管理體制，加強了“地方所有制”。從1984年開始在五個主要工業(yè)部門實行的投入產(chǎn)出包干體制，也帶有以“條條”為主的行政性分權的性質(zhì)。這使得地方和部門各自為政和互相封鎖的現(xiàn)象滋長起來。1985年連續(xù)開了四次省長會議打招呼，說明條塊分割達到嚴重損害中央宏觀調(diào)控能力的地步，很難再往前走了。1986年初，這份研究報告作為參閱文件摘要印發(fā)全國計劃會議，引起不小的反響。1986年1月25日，吳敬璉當面向國務院領導人匯報，提出“以改善宏觀控制為目標，進行三個基本環(huán)節(jié)的配套改革”。他們建議，在經(jīng)過周密準備后，在1987年初將企業(yè)、價格、財稅、金融等方面的改革“互相配套地推出”。其中特別強調(diào)，生產(chǎn)資料價格的問題最為突出，建議近期區(qū)別不同產(chǎn)品，“采取多價聯(lián)動、價稅聯(lián)動”的方式進行改革。建議由國家體改委組織中期配套改革方案的設計和綜合論證。[8]然而，一些學者不贊同把前期改革歸結(jié)為行政性分權，認為這種批評是不充分的，也是不公道的。在當時的體制下行政權和經(jīng)濟權分不開，分下去的權力既是行政權也是經(jīng)濟權；首先必須分權，然后才談得上政企分開。對于雙重體制利弊，以及能否在短期內(nèi)結(jié)束雙軌制，也有不同看法。2月下旬，國家體改委召開座談會，專門討論雙重經(jīng)濟體制問題。多數(shù)人承認，雙軌制帶來管理真空，出現(xiàn)失控現(xiàn)象，全社會投機收入估算有200億。但雙軌制沖破和松動計劃機制，使經(jīng)濟活力大大增強，使整個體制進入從量變到質(zhì)變的過程。因此，首先應當肯定它的巨大成績，同時重視它的弊端，結(jié)束雙軌制也難以在短期內(nèi)實現(xiàn)。安志文說，兩種機制的交替是改革的一個戰(zhàn)略階段，是不可避免的，是我們的國情決定的。逐步推進改革，這一決策是否正確？我們認為是正確的。我們的改革是自上而下與自下而上互相結(jié)合的，有弊端，但利大弊小，避免大的社會動蕩，大的失誤，大的反復。會有摩擦、矛盾甚至痛苦，這不能避免！他說，和外國經(jīng)濟學家談不攏，外國人要下猛藥，他們不了解中國的實踐。有干部的認識，群眾的習慣，社會和國家的承受能力等一系列問題，兩種體制的過渡是比較長期的。[9]安志文后來回憶說：“有些經(jīng)濟學家曾提出要學二戰(zhàn)以后的日本、德國，‘放開價格，控制貨幣’的經(jīng)驗，較快地形成市場機制。對此，大家都不大贊成，日本企業(yè)與德國的企業(yè)是適應市場經(jīng)濟的，中國的企業(yè)本來就不是市場的主體，要適應市場調(diào)節(jié)，需要一個較長的經(jīng)營機制轉(zhuǎn)變的過程。只有通過逐步放開價格，使每一個企業(yè)減少指令性計劃，進而靠市場價格引導企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，這是在當時體制環(huán)境下的一種必然選擇?！盵10]經(jīng)濟學界有人質(zhì)疑以價格為中心的改革思路，比較系統(tǒng)的是北京大學的厲以寧教授。4月25日，厲以寧在一個學術報告中提出“所有制改革是改革的關鍵”。他有一句名言：“經(jīng)濟改革的失敗可能是由于價格改革的失敗，但經(jīng)濟改革的成功并不取決于價格改革，而取決于所有制的改革，也就是企業(yè)體制的改革?！眳栆詫幗忉屨f，因為價格改革主要是為經(jīng)濟改革創(chuàng)造一個適宜的環(huán)境，而所有制的改革才真正涉及利益、責任、刺激、動力問題，使企業(yè)真正自負盈虧。所有制改革要解決的問題是企業(yè)虧損后怎么辦，不能像現(xiàn)在這樣，盈了歸自己，虧損歸國家。他主張經(jīng)營不善的企業(yè)，該破產(chǎn)的就破產(chǎn)。要有破產(chǎn)法，還要有社會保障的規(guī)定。他的具體主張是搞股份制。他所說的股份制，主要不是指職工持股和發(fā)行公眾股，而是指公有者之間按股取利。公股持有者有中央、地方和企業(yè)，由董事會決定企業(yè)的大政方針。這樣才能真正解決政企職責分開的問題。集體所有制企業(yè)是可以實行股份制的，全民所有制企業(yè)體制改革的可行措施之一也是實行股份制、控股制，建立社會主義的公司財團（企業(yè)財團）。[11]二“價、稅、財聯(lián)動”方案的設計國務院領導人也希望1987年改革邁出決定性的步伐。為什么要邁大步？當時列出三條理由。首先，中央已經(jīng)提出爭取在五年或者更長一些時間內(nèi)基本上奠定新體制基礎的任務，要爭取在“七五”期間進入新的軌道，必須在明后年再打一個大的戰(zhàn)役。其次，目前處于新舊兩種體制并存交錯的時期。1984年以前，舊體制仍起著主導的作用；1985年以后開始進入兩種體制的均勢、對峙狀態(tài)，新舊體制誰也起不了主導作用，因而矛盾很多，摩擦很多，漏洞也很多，社會上議論紛紛，兩種體制對峙不宜拖得太久。最后，經(jīng)過幾年的探索，改革的路子和輪廓越來越清晰，領導和群眾都積累了一些經(jīng)驗，社會的承受能力增強了。如果再努力使經(jīng)濟生活更寬松一些，明后年邁出改革的重要一步是有現(xiàn)實可能性的。不過他也說，我國的體制改革不是把總體方案預先設計好，在一個早上施行，而是采取逐步過渡的辦法。這就決定了兩種體制并存的局面是不可避免的，過渡的時間不會很短，至少要十年左右。[12]3月中旬，趙紫陽提出價格、稅收、財政配套改革的設想。[13]他在3月15日國務院常務會議上做了闡述。他說：新舊體制膠著對峙的局面“不宜拖得太久”，要在“七五”期間“進入以新體制為主的階段”。“具體說來，明年的改革可以從以下三方面去設計、去研究：第一是價格，第二是稅收，第三是財政。這三個方面互相聯(lián)系?！彼麖娬{(diào)，“關鍵是價格體系的改革，其他的改革圍繞價格改革進行”。重點解決原材料、能源等生產(chǎn)資料計劃價格偏低的問題，使兩種價格的水平逐步趨于接近，把這一系列產(chǎn)品的價格大體理順。同時要考慮逐步縮小國家計劃內(nèi)分配的數(shù)量，擴大市場調(diào)節(jié)的部分。[14]這就是“價、稅、財聯(lián)動”改革設想的由來。4月上旬，在中央財經(jīng)領導小組和國務院的直接領導下，經(jīng)濟體制改革方案研究領導小組成立，主要任務是研究制定1987年和1988年的改革方案。領導小組由田紀云負責，成員有張勁夫、宋平、陳慕華、王丙乾、安志文、呂東、馬洪等國務院主要部門領導人和周小川、樓繼偉、宮著銘等年輕人。下設辦公室，主任安志文，后為高尚全。副主任有姜習、楊啟先、傅豐祥、鄭洪慶、吳敬璉。領導小組沒有開過會，方案設計主要由辦公室（簡稱“方案辦”）主持。辦公室下成立了價格、財稅、計劃投資、金融、工資、外貿(mào)、流通、企業(yè)改革八個項目組，最多的時候有二三十人，分別研究出方案，再進行綜合協(xié)調(diào)。各組都集中了相當?shù)牧α浚⒄{(diào)動中央和地方相關職能部門參與?！皟r、稅、財配套改革”的核心是價格改革，基本思路是“先調(diào)后放”，把生產(chǎn)資料價格一次性調(diào)到合理水平，生產(chǎn)企業(yè)由于漲價增加的利潤國家通過稅收把它收上來；使用企業(yè)由于漲價增加的支出，國家通過財政補貼返還給它，通過這種辦法把價格體系理順，讓計劃價與市場價靠攏，然后放開，實行市場價格。開始設想把鋼鐵、有色金屬、煤炭、電力、石油、建材和化工六大系列的價格一次性上調(diào)。6月11～12日在玉泉山向國務院總理匯報，姚依林、田紀云等參加。方案辦提出大小兩種方案，大方案涉及500億～600億元，實際帶動物價指數(shù)上漲9%～10%；小方案涉及300億～400億元，實際帶動物價指數(shù)上漲7%。安志文說，方案辦多數(shù)傾向大方案，財政部贊同小方案。除了這個方案外，安志文還介紹了別的方案，如社會科學院華生提出的資產(chǎn)經(jīng)營責任制，北京大學厲以寧提出股份所有制。國務院總理不贊同采用其他方案，他說，我們搞改革，一開始搞自主權，就是所有制的改革，為什么自主權走到一定程度走不通了？因為受到許多外部條件限制，經(jīng)營差的不一定得益少，經(jīng)營好的不一定得益多。走到這一步，要改革就要考慮價格，考慮價格就有風險。股份制是一個問題，但只有在一定條件下才能實行。華生提的資產(chǎn)經(jīng)營責任制，我聽了兩次，沒解決問題。他傾向于采用大方案，多數(shù)人表態(tài)贊同，包括馬洪。唯有安志文表示了擔憂，認為這樣搞風險太大。他說：“對這個以生產(chǎn)資料全面調(diào)價的起步方案，體改委機關里有人憂心忡忡，這樣改究竟好處是什么，擔心改不好又走上集中的體制。我覺得要慎重再議論一下?！盵15]田紀云說，我贊成再論證論證。姚依林說，如放開先從生活資料放好，然后再放生產(chǎn)資料。最后國務院總理表態(tài)說，看來六大系列一起動，可能風險太大，通貨膨脹率太高。那咱們試著來，先動一個鋼鐵系列，其他的先不動。[16]會后決定，1987年先動鋼鐵系列，煤、電、油、運、水泥、石化等生產(chǎn)資料價格到1988年視情況逐步適當調(diào)整。為什么先動鋼鐵？長期以來鋼材供應緊張，近年來每年進口約2000萬噸。由于計劃價格遠遠低于市場價格和進口價格，生產(chǎn)環(huán)節(jié)浪費很大，流通環(huán)節(jié)漏洞很多，每年用于進口鋼材的財政補貼高達數(shù)十億元。當時認為，理順鋼材價格成了突出的、亟待解決的矛盾。因此，1987年的經(jīng)濟體制改革，先從調(diào)整鋼材價格入手，同時減少鋼材計劃分配的數(shù)量，擴大鋼材市場。方案規(guī)定，從1987年開始，標準圓材計劃價格每噸從693元提到1000元，并允許浮動，但上浮不超過20%。同時從鋼鐵企業(yè)每噸收稅307元。[17]據(jù)測算，整個鋼材價格大體上漲50%，推動總體物價上升不超過20%。8月提交中央財經(jīng)領導小組討論的就是這個縮小了的方案。會議確定，國家組織訂貨1000萬噸為保障重點項目供應，其余2000萬噸統(tǒng)配鋼材交由市場調(diào)節(jié)，1988年基本取消鋼材計劃調(diào)撥制度，形成一個開放的鋼材市場。9月13日，鄧小平在聽取幾位國務院領導人匯報后說：贊成你們明年改革的方案。9月下旬，中央財經(jīng)領導小組向中共十二屆六中全會做了通報。[18]三“價、稅、財聯(lián)動”方案為什么擱淺然而，即使是這個縮小了的方案，也遇到了部門利益難以協(xié)調(diào)和高層意見分歧兩方面的困難。據(jù)參與方案制定的楊啟先回憶，在制定具體方案時，碰到一個無法回避的問題，就是當時鋼材實際價格究竟是多少。方案中693塊錢1噸來自物資部提供的價格，但冶金部說不行，我現(xiàn)在6毫米圓鋼的實際平均出廠價格不是693元，已經(jīng)是897元，相差200多元，你怎么能按照這個收稅？另外，當年6月國家統(tǒng)計局組織搞了6000戶企業(yè)的經(jīng)濟普查，普查結(jié)果使用鋼材的企業(yè)6毫米圓鋼價格已經(jīng)到了1100元左右。這樣，聯(lián)動方案根本制定不下去了，田紀云聽了匯報，也感到撓頭。冶金部不同意，你沒法動，就拖下去了。“不是說哪個領導不想干，或者有什么意見，實際情況是，這種聯(lián)動辦法在理論上是可以成立的，但在現(xiàn)實中是無法操作的，具體方案根本制定不出來?！盵19]依楊啟先的說法，“價、稅、財聯(lián)動”方案被擱置，首先是個技術性問題，即部門利益協(xié)調(diào)不下來。然而，更多的材料說明更主要的原因可能是：高層對于價格改革方案難以達成共識，擔心風險不可控。據(jù)說，北戴河會議后，方案拿到全國人大財經(jīng)委會議討論，財經(jīng)委副主任王任重等人表示嚴重不贊同。[20]安志文雖然作為方案辦主任主持了方案設計，卻對這個方案充滿疑問，多次與國務院總理交換意見，陳述他的擔憂。他認為，鋼材是上游產(chǎn)品，上游產(chǎn)品提價會影響到整個下游企業(yè)，造成企業(yè)利潤減少，職工工資減少，推動物價上漲。究竟影響有多大，計算不出來，可能根本控制不住。安志文回憶說：“我最后一次就這個方案和趙紫陽交換意見是在飛機上。這一年（1986年）10月中旬，我去廣東，趙紫陽也到廣東，他讓我去廣東坐他的專機。在專機上，他問我：‘如果實施這個方案，通貨膨脹究竟怎么算？按多少算？’我說：‘我算不準。’因為以前大規(guī)模調(diào)價只調(diào)過一次，那次調(diào)價跟這次目的不同。那次是針對紡織企業(yè)，棉花漲價了，小城鎮(zhèn)紡織企業(yè)起來了，國有企業(yè)被價格捆死了，困難得不得了！那次調(diào)價的好處給了企業(yè)，調(diào)價的結(jié)果是企業(yè)搞活了。而且，那次調(diào)價的通貨膨脹是能計算出來的。因為它是最終產(chǎn)品，能夠估計出來漲多少，對市場影響有多大。而鋼鐵是上游產(chǎn)品，這個計算是很復雜的。鋼材的產(chǎn)品很多，小五金、農(nóng)具、機械工業(yè)都要用鋼材，基本建設要用鋼材，這個究竟能有多大的漲價幅度，全部漲價的幅度是多少，是很難計算出來。如果按照修改后的方案，物價也要漲到5%～10%，首鋼的承包就無法搞了。鋼鐵企業(yè)會反對，其他企業(yè)也會不贊成?！薄熬褪且驗榭紤]到這些因素，所以1987年就沒出臺鋼材調(diào)價的方案?！盵21]9月15日，厲以寧在北京大學做學術報告，再次批評以價格改革為中心的思路。他從10個方面比較價格改革與所有制改革兩種改革思路的利弊。認為價格改革的風險在于它不能試點，后果很難預測，出現(xiàn)問題糾正就比較困難；所有制改革則可以試點，其結(jié)果大體可知，發(fā)現(xiàn)問題可以彌補、糾正。價格改革充其量只是解決商品經(jīng)濟發(fā)展的環(huán)境問題，并不能給企業(yè)以動力；所有制改革解決的是企業(yè)的利益、責任、動力、刺激問題，因而帶有根本性。在心理效應上，價格改革是負面的，老百姓會因價格改革引起物價波動而不安，企業(yè)會采取不配合的態(tài)度將物價上漲因素轉(zhuǎn)移給消費者，地方政府會因承受巨大壓力而對價格改革顧慮重重；所有制改革則不同，心理效應是正面的。企業(yè)自愿加入改革，地方政府也會積極配合。有人說，中國經(jīng)濟有個“百慕大三角區(qū)”：價格放開，工資上升，財政赤字增加，又導致價格上升，形成惡性循環(huán)。如何擺脫這個三角區(qū)？非走所有制改革這條路不可，待所有制改革取得一定的成績以后再搞價格改革，水到渠成。[22]據(jù)吳敬璉說，厲以寧對價格改革方案的質(zhì)疑有中央書記處的背景。[23]但是，沒有資料說明胡啟立、萬里等人認同厲以寧提出的股份化，他們傾向于搞企業(yè)承包制。質(zhì)疑聲還來自國外專家。10月6日，西德“六賢人委員會”主席施奈德應邀來華訪問，他對中國即將進行的以鋼鐵為中心的價格改革提出了不同意見。他說，西德1948年開始改革，但是“直到1957年才放開鋼材價格”?！凹庸さ墓I(yè)品價格只直接影響部分消費者利益，而初級產(chǎn)品價格一旦調(diào)整，會影響多種加工產(chǎn)品的價格?！备鶕?jù)西德的經(jīng)驗，他提出“對初級產(chǎn)品價格放開要慎重和推后”，即使要放也是供求相適應的商品先放，供不應求的商品暫時不放開，待缺口基本消除以后再放開。此前，瑞士經(jīng)濟專家林德評中國改革敏感問題，也提出“中國經(jīng)濟體制改革，對關系著千家萬戶情緒的物價不應急著動，一定要慎重”?！澳欠N一邊放開物價一邊補貼的做法，是東歐搞了多少年都不成功的嘗試?！彼ㄗh“物價先不動，工資慢慢漲，集中精力發(fā)展商品經(jīng)濟，豐富供應”。[24]10月14日，楊培新向國務院總理匯報了施奈德的意見。他聽后說：“不僅施奈德，瑞士專家林德也認為現(xiàn)在中國不應該把注意力放在搞價格改革，應把注意力放在發(fā)展生產(chǎn)上?！彼f，“國內(nèi)經(jīng)濟學家也有這種論點，比較系統(tǒng)的是厲以寧，厲認為要搞市場機制，在法制不完備情況下，不宜搞價格改革。這種觀點，可以慎重考慮”。11月1日，中央財經(jīng)領導小組會議召開。從會議傳達記錄看，擱置價格改革方案是中央財經(jīng)領導小組的一致意見。萬里說，基本觀點是搞活企業(yè)，發(fā)展生產(chǎn)。田紀云雖然認為難以避開生產(chǎn)資料價格問題，但他又說：“提鋼材價格各方面不歡迎，企業(yè)有困難。明年十三大，后年人大，建國40周年，還是走小步?！碧锛o云是主持方案論證的，知道各方協(xié)調(diào)之難。姚依林也贊成推遲鋼價改革。他說：“現(xiàn)在生產(chǎn)形勢好，先搞活，后提價，放開?！必斦坎块L王丙乾的態(tài)度明確，他說：“應把搞活企業(yè)放在首位，推遲調(diào)價。沒有不花錢的政策，要保證財政收入穩(wěn)定增長?！卑仓疚恼f：“生產(chǎn)資料價格總要解決，但要從長議一下，我的意見就是要放?！壁w紫陽最后總結(jié)：“明年搞鋼材不是急大家所急。一起動，風險大。只動鋼材不動消費品，方案不可取?！薄颁摬膬r格另議，明年上半年肯定出不了臺。明年下半年搞不了，后年搞也行?！薄案慊钇髽I(yè)必須首先解決。”[25]年初動用大量人員設計的“價、稅、財聯(lián)動”方案，至此被擱置了。12月19日，鄧小平在聽取關于明年的改革意見匯報后，表示同意中財小組的意見。四從“軟著陸”到再度“起飛”吳敬璉、房維中都認為，放棄價、稅、財配套改革思路并不意味著它不可行，而在于缺乏一個寬松環(huán)境。[26]問題恰恰就在于：決策者有多大的決心頂住各方壓力，接受經(jīng)濟降速的結(jié)果，為改革讓路。1985年為遏制總需求膨脹采取了一些控制措施，但沒有真正解決問題。1984年全社會投資額為1833億元，1985年猛增到2475億元，比上年增長35%，相當于前兩年增加的總和。這是新中國成立以來除1958年外所沒有的。“許多地方還是大上的勁頭，從鄉(xiāng)村到地縣到處大興土木，百廢俱興?！蓖顿Y膨脹背后還隱蔽著一個結(jié)構(gòu)性矛盾，1～11月，非生產(chǎn)性建設投資增長57.4%，生產(chǎn)性只增長24%，能源、交通、原材料投資和更新改造投資比重下降，單位投資規(guī)模小型化，如山西出現(xiàn)了1000多個“一腳踢”的高爐。投資規(guī)模過大既是舊體制“投資饑渴癥”的老問題，也有新特征。改革以來，投資主體已經(jīng)由國家集中投資轉(zhuǎn)向中央、地方、企業(yè)和個人多元投資。1984年底以后，國家減少了指令性計劃，放寬了投資審批權限，企業(yè)留利增加，財政“分灶吃飯”，銀行儲蓄增加，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)異軍突起，使得預算外投資增加迅速。據(jù)體改所調(diào)查，樣本企業(yè)投資基金來源，國家和上級撥款占18.26%，銀行借款占31.84%，企業(yè)自籌占45.49%。這使得宏觀調(diào)控面臨過去沒有的復雜局面?？傂枨笈蛎浀牧硪环矫媸窍M需求膨脹。1985年城鄉(xiāng)居民和集團消費增加800億元，這還不包括賬外消費基金灑漏和隱蔽性消費。職工與企業(yè)利潤掛鉤后，由于企業(yè)經(jīng)營的內(nèi)外條件相差懸殊，引起職工很強的攀比心理，擴權后企業(yè)行為短期化，改革就是高工資的預期等因素構(gòu)成了消費增長的巨大壓力和不滿情緒。國務院發(fā)展研究中心副總干事孫尚清說，“六五”計劃頭三年工資增長不多，群眾情緒平穩(wěn)。1984、1985年職工收入增長很快，不滿情緒成正比例增長，群眾的不滿主要是黨風不正和收入不公。[27]1986年初，趙紫陽也是想通過控制總需求為改革創(chuàng)造條件。他說，明年改革能否成功，取決于兩個問題，一是市場物價指數(shù)能不能控制住，二是基本建設能不能控制住。當時采取了一些措施實現(xiàn)經(jīng)濟“軟著陸”。一是國家計委收緊基建項目的審批權限，50萬元以上項目須經(jīng)省市區(qū)計委批準，3000萬元以上的非生產(chǎn)性項目須經(jīng)國家計委批準，并停止自籌資金浮動10%的規(guī)定，職工人數(shù)和工資總額實行額度控制。二是控制貨幣發(fā)行和信貸規(guī)模。由于銀行體制尚未進行改革，控制信貸主要依靠行政手段，國務院通過中央銀行將信貸指標下達給各地省行。然而，各地把下達的指標首先用在地方需要搞的那些事情特別是建設項目上，留下缺口給那些非辦不可的事，如糧食收購。一控制信貸，很多地方就說農(nóng)副產(chǎn)品收購沒有錢，最后中央不得不另外增發(fā)指標。銀根緊縮“一刀切”使正常的經(jīng)濟運行受到影響，一些企業(yè)流動資金困難，出現(xiàn)企業(yè)之間的經(jīng)濟往來“打白條”，相互拖欠的現(xiàn)象，經(jīng)濟增速下滑較多。1986年1月工業(yè)生產(chǎn)比上年同期增長5.6%，2月份同比增長率降到0.9%，1～4月增長4%。與之相伴隨的，是一些企業(yè)利潤下降，地方財政收入減少，許多人坐不住了，各方面反應強烈，要求放松銀根。[28]薛暮橋在他的回憶錄中寫到這個情況：“1986年1季度GDP增長率只有4%……這本來是抑制經(jīng)濟過熱時出現(xiàn)的現(xiàn)象，用不著驚慌，但在這時，許多地方和企業(yè)紛紛強烈要求放松信貸，叫得很厲害。同時有一些年輕同志大聲驚呼經(jīng)濟‘滑坡’了，說雙緊政策破壞了剛剛開始的經(jīng)濟‘起飛’，主張保持‘適度’的通貨膨脹來刺激經(jīng)濟‘起飛’。”當時趙紫陽“受到錯誤主張的影響，對制止通貨膨脹問題上發(fā)生動搖，從第二季度起，開始重新大幅度放松信貸”。[29]經(jīng)濟增速下滑，引起趙紫陽的關注，但年初還看得不重。他在3月15日國務院常務會議上說，今年2月份的工業(yè)生產(chǎn)不太理想，大家很著急。速度為什么下來？去年速度過高就是一個原因。去年2月份增長23%，今年2月份增長0.9%，加在一起還是平均增長12%。他要求大家沉住氣，但在工業(yè)生產(chǎn)流動資金上不能不開口子。他說，流動資金困難要先解決，基建投資、技術改造投資都要服從生產(chǎn)。從3月份起，人民銀行指示各地銀行適當放松對企業(yè)流動資金的控制，提出“穩(wěn)中求松”和“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶持”的政策。本來的要求是，解決流動資金問題必須與壓縮計劃外基本建設同時進行。問題在于，壓縮計劃外基建投資談何容易！6月18日，國務院總理在全國省長會議上說：一方面流動資金緊張，一方面計劃外基本建設又急劇膨脹。各地搞計劃外基本建設勁頭很大，擠掉流動資金、技術改造資金，留下這個缺口就靠銀行貸款來填補。上基本建設項目時，都說自己有錢，只缺“糧票”。一說到流動資金，就伸手要現(xiàn)款，這是相當普遍的情況。當然，最終還是看決策者有多大的決心。當時，中央規(guī)定了“三保三壓”政策（即保計劃內(nèi)建設，壓計劃外建設；保生產(chǎn)性建設，壓非生產(chǎn)性建設；保重點建設，壓非重點建設）。然而中央要保中央的重點，地方也要保地方的重點；計劃內(nèi)項目不能壓，計劃外項目又控制不?。唤ǔ傻捻椖块_工需要流動資金，未建成項目資金不能斷檔。實施的結(jié)果是，各種貸款全面放寬。據(jù)統(tǒng)計，1986年各項貸款比上年增長29.2%，其中固定資產(chǎn)投資貸款增長44.6%。12月，再次出現(xiàn)年終突擊貸款的現(xiàn)象，各項貸款相當于1～11月貸款總額的56%?；ㄍ顿Y全年仍比上年增加457億元，全社會的固定資產(chǎn)投資規(guī)模已達3000億元，相當于1983年的2.2倍，大大超過了國民收入增長的幅度。經(jīng)濟還沒有“軟著陸”就再度“起飛”了。工業(yè)生產(chǎn)速度，9月達到10.4%，10月達到14.1%，11月達到16.1%，12月達到17.3%，全年為11.7%。[30]財政卻再次出現(xiàn)巨額赤字。因為上年的高增長把各地的胃口吊得很高，各項開支包括投資和消費都建立在財政收入高增長的預期之上。年底預測，1987年財政赤字將達到380億元，其中中央赤字400億元，地方結(jié)余20億元，由于總需求膨脹和貨幣投放過多，帶動物價上漲的趨勢難以遏制。6月27日，薛暮橋給趙紫陽、田紀云寫信，說各地領導同志頭腦過熱，提前翻番、急于求成的勁頭很大，要降溫，希望中央領導同志不要再去鼓勁、加油。薛暮橋指出，嚴格控制社會總需求，是改革不合理的價格體系，理順經(jīng)濟關系的“根本關鍵”。他說：“如果總需求控制得住，采取大步方案也不會有太大的風險，如果控制不住，就是采取小步方案，也是風險很大，難以取得勝利的?！盵31]薛暮橋的意見是，只要控制住基建和貨幣，價格改革可以走大步。趙紫陽不以為然，說“在這一點上不能聽經(jīng)濟學家的意見。因為我們有一大批國有企業(yè)，市場反應不靈敏，目前控制貨幣會出現(xiàn)經(jīng)濟萎縮”。姚依林與陳云談，陳云也不贊成價格改革走大步。[32]五轉(zhuǎn)向全面承包制既然經(jīng)濟過熱的形勢得不到控制，推行“價、稅、財聯(lián)動”方案就會有很大風險，重新轉(zhuǎn)回企業(yè)改革，成了唯一選擇。1986年11月14日，國務院常務會議討論通過《國務院關于深化企業(yè)改革、增強企業(yè)活力的若干規(guī)定》，確定當前和今后的重點應放在改革企業(yè)的經(jīng)營機制問題上。搞活大中型國營企業(yè)，關鍵是把企業(yè)所有權和企業(yè)經(jīng)營權分開。當時，國有企業(yè)的公有制性質(zhì)是不能改變的，因此想在經(jīng)營權上做文章，在所有制不變的情況下，把企業(yè)經(jīng)營管理權放開，責、權、利結(jié)合，讓經(jīng)營者有充分的經(jīng)營自主權。國家對企業(yè)的內(nèi)部事務不進行干預。將來企業(yè)的資產(chǎn)可能由國家資產(chǎn)、企業(yè)自有資產(chǎn)和股份持有者資產(chǎn)組成。企業(yè)稅后利潤按各自占有資產(chǎn)多少來分配，以鼓勵、調(diào)動企業(yè)擴大積累的積極性。會議預期，放開經(jīng)營權這篇文章做好了，不僅會使國營企業(yè)的狀況有一個根本的改觀，還會涌現(xiàn)出一批企業(yè)家和企業(yè)家集團。[33]提出兩權分離，出發(fā)點不是強化所有權對企業(yè)的干預，而是強調(diào)企業(yè)經(jīng)營權要得到充分保障，推動企業(yè)成為自負盈虧、獨立經(jīng)營的主體。關于企業(yè)經(jīng)營權，1986年11月下發(fā)試行，1988年4月全國人大正式通過的《企業(yè)法》做了詳細而明確的規(guī)定：企業(yè)對國家授予其經(jīng)營管理的財產(chǎn)享有占有、使用和依法處分的權利；企業(yè)依法取得法人資格；有權接受或者拒絕任何部門和單位在指令性計劃外安排的生產(chǎn)任務；有權自行銷售本企業(yè)的產(chǎn)品；有權自行選擇供貨單位；有權自行確定產(chǎn)品價格、勞務價格；有權與外商簽訂合同，提取和使用分成的外匯收入；有權確定工資形式和獎金分配辦法；有權錄用、辭退職工；有權拒絕任何機關和單位向企業(yè)攤派人力、物力、財力；等等。[34]那么，兩權分離的具體形式是什么樣呢？當時有兩種思路，一種是引包字進城，實行企業(yè)承包制；另一種思路是，借鑒國際慣例，實行股份制，通過股份制把所有權與經(jīng)營權徹底分開。國家經(jīng)委主張搞承包制，國家體改委主張搞股份制。主張承包制的占多數(shù)，主張股份制的占少數(shù)。[35]企業(yè)承包經(jīng)營早就有了，但數(shù)量不大，面不廣。最早實行承包的大型企業(yè)是首都鋼鐵公司。首鋼是1979年國務院選定的首批八家試點企業(yè)之一，1981年經(jīng)國務院批準實行承包經(jīng)營。開始實行基數(shù)包死，超包全留的承包制，從1982年起實行上繳利潤遞增包干，包干基數(shù)為3.98億元，每年遞增7.2%；超包全留，欠收自補，國家不再給投資；留利按6∶2∶2的比例分別用于生產(chǎn)發(fā)展、集體福利和工資獎勵；工資總額與實現(xiàn)利潤掛鉤；計劃內(nèi)產(chǎn)品有15%的自銷權；企業(yè)內(nèi)部實行全員承包。首鋼承包后，效益大增。首鋼經(jīng)驗被廣為宣傳。其實首鋼模式難以推廣，據(jù)后來計算，1981～1990年，首鋼多留利30多億元。國家給予首鋼的這種優(yōu)惠政策不可能同樣惠及其他。[36]第二個爭取到承包權的是第二汽車制造廠。當時，二汽的基本建設還沒有完成，國家已經(jīng)沒錢投資，二十幾萬職工和他們家屬撒在偏僻山溝，如果二汽停建，這些人將如何生存？國家的大量投資也將“打水漂”。二汽負責人不斷地向國務院領導人要求：國家可以不給錢，但希望給政策，讓二汽實行承包經(jīng)營，滾動發(fā)展。國務院很快批準了。二汽承包經(jīng)營后，利用企業(yè)留利完成了國家的后期投資，使企業(yè)活起來了。隨后國務院又批準了五個企業(yè)搞承包。[37]1984年2月10日，國務院在北京召開經(jīng)濟工作會議。國家經(jīng)委提出，選擇100個企業(yè)試用首鋼的承包模式，但財政部不贊成，體改委也反對推廣承包制。在理論界，馬洪、蔣一葦、林凌、楊培新等都是主張搞承包的。此時，國家體改委楊啟先等人向國務院遞交了一個報告，強烈反對搞承包。提出的理由有兩條：一是城市改革比農(nóng)村要復雜得多，難以“一包就靈”。如果城市像農(nóng)村那樣“交夠國家的，留足集體的，剩下都留給自己”，兩三年后國家財政就吃不消。二是承包制容易導致拼設備、吃老本、做假賬、少提或不提折舊費等短期行為。最后，國務院決定，多數(shù)企業(yè)推行“利改稅”，已經(jīng)批準的七家企業(yè)繼續(xù)實行承包。實際搞上繳利潤遞增包干的不只這七家，已經(jīng)有30多家企業(yè)。[38]當時，趙紫陽并不贊成在國營企業(yè)普遍推行承包制，當年推出利改稅，目的之一就是要先把位置占住，以抵擋各地要求承包的壓力。然而，國營企業(yè)和地方政府都樂意接受承包制。企業(yè)為什么樂意？因為它賦予企業(yè)的權利和利益最為直接，承包制是固定利潤上繳的，超過增長比例的部分留給企業(yè)。[39]地方政府也寧愿搞承包，至少可以保證財稅任務的落實，而且易于操作。承包制就從地方先搞起來了。1986年底，財政形勢已經(jīng)很嚴峻了，企業(yè)連續(xù)20多個月上繳稅收完不成任務，1987年的財政任務落實不下去，企業(yè)普遍不接受，認為太高。怎么辦？天津李瑞環(huán)創(chuàng)造了一種辦法，給企業(yè)“壓擔子”。所謂壓擔子，就是由主管部門同企業(yè)一戶一戶談判，核定承包指標，簽訂承包合同，最后把任務派下去，然后實行“承包經(jīng)營責任制”。這個經(jīng)驗很快就在其他地方效仿，并被國務院領導人接受。[40]既然股份制不是一個普遍選項，承包制就是唯一的抓手。1987年3月，六屆人大五次會議通過的《政府工作報告》中提出：“今年改革的重點要放到完善企業(yè)經(jīng)營機制上，根據(jù)所有權與經(jīng)營權適當分離的原則，認真實行多種形式的承包經(jīng)營責任制?！泵鞔_肯定承包制是首選。4月23～27日，國家經(jīng)委受國務院委托召開全國承包經(jīng)營責任制座談會，決定從6月起，在全國范圍普遍推行承包經(jīng)營責任制。11月13日，趙紫陽對承包更加肯定，認為“承包制是目前我國實行‘兩權分離’的最可行的一種形式”。他反駁了對承包制的兩種質(zhì)疑：“有人說承包制不規(guī)范，怎么不規(guī)范？……在實踐中逐步摸索，逐步完善，就規(guī)范了?！薄罢f企業(yè)承包后出現(xiàn)短期行為，這不對。這種說法給人的印象是，不承包就沒有短期行為?！桓愠邪?，出不了企業(yè)家?！奔质〉慕?jīng)驗增加了他對承包制的信心。據(jù)說，吉林省從1982年開始搞承包制，已經(jīng)搞了五年，效益顯著。過去吉林是補貼省，工業(yè)管理非常落后，現(xiàn)在它的財政收入每年增加幾個億，一些人所擔心的問題他們都在實踐中解決了。他要求搞理論的、搞實際工作的都應集中力量去完善承包制。[41]截至1987年底，全國預算內(nèi)工業(yè)企業(yè)承包面已達78%，其中大中型企業(yè)達到82%。1988年2月，國務院發(fā)布《全民所有制工業(yè)企業(yè)承包經(jīng)營責任制暫行條例》。1990年第一輪承包結(jié)束之后，多數(shù)企業(yè)簽訂了第二輪承包協(xié)議。由于利益的驅(qū)動，承包制的初期效益明顯。據(jù)國家統(tǒng)計局對9937個大中型工業(yè)企業(yè)的調(diào)查，實行承包制的企業(yè)產(chǎn)值、利稅分別增長12.5%和20.8%，710個實行“虧損包干和減虧分成”的企業(yè)，產(chǎn)值增長16.9%，虧損減少68%。[42]另據(jù)資料說，全面推行承包制20個月，即到1988年底，全國預算內(nèi)工業(yè)企業(yè)增創(chuàng)利稅369億元，相當于1981～1986年六年間企業(yè)所創(chuàng)利稅的總和。[43]除了企業(yè)全面推行承包制，一些行業(yè)也實行了承包制。如1986年2月，確定大連港實行年度利潤包干、“以港養(yǎng)港”的財務制度，利潤增長部分全部留給大連港。此前，天津港已實行了財務包干。[44]3月，批準鐵道部實行經(jīng)濟承包責任制，實行“六包”：包運輸任務、包機車車輛生產(chǎn)任務、包鐵路建設規(guī)模和形成運輸能力、包基本建設投資和機車車輛購置費、包繳納稅款以及工資含量包干。[45]6月，冶金工業(yè)部對國家實行“五包”：包上繳統(tǒng)配產(chǎn)品任務，包提高質(zhì)量、擴大品種，包降低能源消耗，包技術改造和基本建設項目的總投資、總進度、總效益，包提高經(jīng)濟效益。[46]石油、煤炭等行業(yè)也實行了包干。伴隨企業(yè)承包制的，是企業(yè)領導體制改革。1986年9月15日，中共中央、國務院頒發(fā)了三個條例，即《全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作條例》、《中國共產(chǎn)黨全民所有制工業(yè)企業(yè)基層組織工作條例》和《全民所有制工業(yè)企業(yè)職工代表大會條例》。三個條例的核心思想是推行廠長負責制，這被認為既是經(jīng)濟體制改革，又是政治體制改革重要的組成部分，正式寫進了中共十三大的政治報告。為了進一步強化廠長職權，11月11日，中共中央、國務院又發(fā)出補充通知，強調(diào)從黨委領導下的廠長負責制到廠長負責制的轉(zhuǎn)變，是企業(yè)領導體制的重大改革。全民所有制工業(yè)企業(yè)的廠長（經(jīng)理）是一廠之長，是企業(yè)法人的代表，對企業(yè)負有全面責任，處于中心地位，起中心作用。企業(yè)中黨的組織要滿腔熱情地支持廠長（經(jīng)理）行使職權。[47]國營企業(yè)實行什么領導體制，1949年以來發(fā)生過嚴重爭論。新中國成立之初學習蘇聯(lián)體制，實行過一段“一長制”即廠長負責制。1956年受到毛澤東的嚴厲批評，中共八大后改行黨委領導下的廠長負責制。1980年8月8日鄧小平在《關系黨和國家領導制度的改革》的報告中，最早提出實行廠長負責制。1984年，在大連、常州、北京、天津、上海、沈陽等城市部分國營企業(yè)進行試點。[48]1984年10月，中共十二屆三中全會通過的《中共中央關于經(jīng)濟體制改革的決定》，闡述實行廠長負責制的理由是：現(xiàn)代企業(yè)分工細密，生產(chǎn)具有高度的連續(xù)性，技術要求嚴格，協(xié)作關系復雜，必須建立統(tǒng)一的、強有力的、高效率的生產(chǎn)指揮和經(jīng)營管理系統(tǒng)?！爸挥袑嵭袕S長（經(jīng)理）負責制，才能適應這種要求?！睆S長負責制改革正式提上日程。1987年推行承包制之初，對于企業(yè)承包到底包給誰，是工人集體還是經(jīng)營者個人，是有過權衡的。從效率出發(fā)，只能承包給經(jīng)營者，國務院領導認為，廠長租賃企業(yè)，責權利加風險，廠長有風險就有了權威，從公家的官變成經(jīng)營者。說只能承包給勞動集體實際上是一種概念束縛，怕講承包給廠長就是資本主義。武漢市試行全員承包，經(jīng)理不能得的過多。問題是承包合同由誰來簽，誰最終對企業(yè)盈虧負責？不過又說，大工業(yè)搞承包經(jīng)營，很快就會出現(xiàn)高薪階層，如果出了百萬富翁將在社會上造成很多矛盾，承包制也很難搞下去。因此，要有節(jié)制的辦法。[49]究竟實行全員承包還是廠長承包，并沒有做出明確規(guī)定。80年代的廠長負責制與新中國成立之初的“一長制”背景完全不同。新中國成立之初的國營企業(yè)不過是國家行政部門的附屬物，企業(yè)權力極為有限，更沒有獨立的經(jīng)濟利益。80年代企業(yè)有了獨立的經(jīng)營權和獨立的經(jīng)濟利益，廠長擁有的權力比那時大得多。顯然，這項制度安排著眼于改變過去“大家都負責，大家都不負責”的局面，有利于培養(yǎng)企業(yè)家精神，事實上也出現(xiàn)了像馬勝利、關廣梅、張興讓等典型人物。但它帶來另一個問題：如何對廠長進行有效監(jiān)督。因為信息不對稱，上級主管部門的監(jiān)督也很難。雖然規(guī)定設立企業(yè)管理委員會，但賦予它的職能事實上只是廠長（經(jīng)理）的參謀機構(gòu)，黨委和職代會的監(jiān)督制約作用也有限，廠長（經(jīng)理）實際上處于無人監(jiān)督的地位。為了強化承包經(jīng)營者對國家的責任，1988年推行公開招標選擇承包經(jīng)營者、試行全員風險抵押承包、實行工資與效益掛鉤等多種試驗，希望把競爭機制引入承包，以克服承包中間不容易解決的問題，但仍然無法解決誰對國有資產(chǎn)負責的老問題，無法避免“內(nèi)部人控制”問題。[50]華生等人提出的“資產(chǎn)經(jīng)營責任制”方案，實質(zhì)仍然是廠長（經(jīng)理）承包制的一種形式。所不同的是，承包制以利潤承包為標的，資產(chǎn)經(jīng)營責任制則以國有資產(chǎn)保值增值承包為標的。它包括三項內(nèi)容：一是對企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)進行評估；二是實行統(tǒng)一上繳利潤率，作為資產(chǎn)分紅；三是用招標、投標方法選擇企業(yè)領導人，企業(yè)領導人的收入同資產(chǎn)經(jīng)營效果掛鉤。[51]意在避免企業(yè)經(jīng)營者的短期行為。這種承包方案并沒能說服決策者，只在少數(shù)企業(yè)進行了試點。六股份制及其他試點除了普遍推行承包制，還進行了其他企業(yè)改革試點，包括小型國有企業(yè)試行租賃經(jīng)營和產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓。據(jù)1982年統(tǒng)計，全國有6.3萬個國營工業(yè)企業(yè)，小企業(yè)占91.4%。[52]何謂小企業(yè)？起初的標準是，固定資產(chǎn)在150萬元以下，實現(xiàn)利潤在20萬元以下。1984年放寬標準，固定資產(chǎn)在300萬元以下，實現(xiàn)利潤在39萬元以下為小企業(yè)。小企業(yè)放開經(jīng)營是從商業(yè)、服務業(yè)領域開始的，隨后發(fā)展到工業(yè)企業(yè)。1984年4月，國家體改委提出，對城市集體企業(yè)和國有小企業(yè)要進一步放開、搞活，“允許職工投資入股，年終分紅”。1985年9月，中共中央通過“七五”計劃建議確定：“部分小型全民所有制企業(yè)，可以通過承包、租賃等形式轉(zhuǎn)為集體或個體經(jīng)營?！盵53]此后，一些地方開始租賃制試點。1986年，國務院領導從《經(jīng)濟參考》上看到一個名叫吳繼龍的人在太原、石家莊、湖北租賃硅車間，租賃一個活一個的消息，很重視，批示：“小型國營工業(yè)企業(yè)也搞租賃，這一條可以定下來。明年各地都可以搞一批，請體改委和經(jīng)委做出部署?！?986年底，馬洪上海調(diào)查回來寫了一份《企業(yè)實行租賃經(jīng)營大有可為》的報告，提出個人可以租賃。趙紫陽批示：“此報告中提出的問題對人很有啟迪?！碧锛o云批示：“從各地經(jīng)驗看，大中型企業(yè)搞各種形式的經(jīng)營責任制，小企業(yè)搞租賃、承包是比較成功的經(jīng)驗，效果都是比較好的。出點問題也比較好糾正?！盵54]1988年6月，國務院專門發(fā)布了國有小型企業(yè)租賃經(jīng)營的暫行條例。[55]租賃不同于承包，租賃是所有者把資產(chǎn)有償讓給承租者經(jīng)營，承包是企業(yè)以經(jīng)濟指標作為基數(shù)向主管部門承擔任務。租賃通過法律和合約管理企業(yè)，承包是指標管理，基本上是行政手段。租賃改變了和主管部門上下級的行政隸屬關系，變?yōu)槌鲎夥脚c承租方的關系，所有權與經(jīng)營權分離比較徹底，企業(yè)虧損了承租者以個人財產(chǎn)抵押；而承包制中經(jīng)營者的自主權有限，虧了經(jīng)營者責任不大，最多扣發(fā)獎金。當然，租賃與拍賣也不同，拍賣發(fā)生所有權轉(zhuǎn)移，租賃不改變所有制性質(zhì)。當然最有意義的還是股份制試點。1984年，世界銀行在關于1983年中國經(jīng)濟發(fā)展的報告中提出，中國的國有企業(yè)改革可以借鑒西方的公司制、股份制，實行多種國家機構(gòu)所有制，國家機構(gòu)組成董事會，可以打破條條塊塊。這個意見受到高層的重視，當時還沒有設想國有企業(yè)引進私人資本或外資，但設想將來私人企業(yè)發(fā)展了，“國家可以收買股份，插進去”。決策者雖然認為股份制“可能成為公有制的一種新形式”，但對它的“發(fā)展趨勢如何”還不清楚。1985年3月中旬，安志文等人在香港同“臺灣研究院”蔣碩杰等座談，他們在對策建議中也提出股份制的意見。鄧小平看了報告，認為很好。[56]1985年，西德“五賢人委員會”主席施奈德率團來訪，趙紫陽就國有企業(yè)改革征求他的意見，施奈德承諾回去研究后再作答。1986年秋，施奈德再次來訪，安志文奉命見他，施奈德回答：改革國有企業(yè)最好的辦法可能就是搞成公司制、股份制。1986年底，國務院在主要推行承包制的同時，提出選擇少數(shù)全民所有制大中型企業(yè)“進行股份制試點”，企業(yè)間互相投資或聯(lián)合建新企業(yè)一般宜于采取股份制形式，有條件的企業(yè)集團也可實行股份制。[57]1987年10月，經(jīng)國務院批準，體改委與世界銀行聯(lián)合召開“企業(yè)機制國際研討會”，會上提出三個建議：承包制有一定局限性，應引入產(chǎn)權約束機制；企業(yè)中國有資產(chǎn)所有權要多元化；國有資產(chǎn)所有權應該明朗化具體化，可考慮設立國有資產(chǎn)管理機構(gòu)。這對高層推行股份制試點產(chǎn)生了影響。事實上，各地早就出現(xiàn)了一批股份制公司，盡管多數(shù)并不規(guī)范。它有三個來源，一是農(nóng)村改革催生了最早的股份制，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的資金來源都是農(nóng)民集資入股而成的，1983年的中央“一號文件”首次為“股金分紅”開了綠燈，中國最早的股份有限公司——中國寶安企業(yè)（集團）股份有限公司就在這年7月8日成立。二是80年代前期在知青回城就業(yè)中出現(xiàn)了股份合作制的形式。三是在國有企業(yè)橫向聯(lián)合中也出現(xiàn)了相互參股的形式或以股份形式集資組建的新企業(yè)。1983年，張勁夫到重慶嘉陵摩托集團搞股份制試點，國務院領導人對此很積極，要求“此事由體改委牽頭，北京、上海、深圳等地都要試點”。[58]1984年7月26日，北京天橋百貨股份有限公司成立，成為全國第一家商業(yè)股份公司。11月16日，由上海電聲總廠發(fā)起成立的上海飛樂音響公司，向社會公開發(fā)行股票，成為第一家較規(guī)范的工業(yè)股份制有限公司。1985年1月，上海延中實業(yè)、愛使電子也公開發(fā)行股票。1986年，深圳出臺了國有企業(yè)股份制改造試驗條例，決定在六家大的國有企業(yè)進行試點，1987年，深圳發(fā)展銀行、萬科房地產(chǎn)公司等開始發(fā)行公眾股。不過，決策者并不認為目前具備條件普遍推行股份制。價格改革風險大，其實股份制改革面臨更大的政治和社會風險，因為它觸及傳統(tǒng)的公有制信仰，一些人批評說自由化在經(jīng)濟上的表現(xiàn)就是搞股份制。[59]領導層不無顧慮。1986年底，田紀云在一個批示中說：“不少人非常熱心股份制，我認為，對這種作法的復雜性和可能產(chǎn)生的問題是什么？其發(fā)展前途如何還沒有搞清楚，特別是向社會發(fā)股票更為復雜，我始終認為選個企業(yè)試點是可以的，但馬上推廣必須十分慎重，否則到追查責任誰也不負責?！币恍└母锱山?jīng)濟學家對于股份化改造可能造成國有資產(chǎn)流失表示擔憂。1987年3月25日，薛暮橋給薄一波寫信，批評厲以寧多次講話主張所有制改革和國有企業(yè)股份化的主張。他說，所謂所有制改革，就是要變國家公有為股東私有，“這是大規(guī)模地削弱社會主義公有制，動搖社會主義經(jīng)濟基礎，這種主張是萬萬不能采納的”。[60]他特別不贊成企業(yè)內(nèi)部職工持股。6月4日，他在《經(jīng)濟日報》撰文指出：“股份歸個人的股份制不是社會主義所有制，把企業(yè)的財產(chǎn)用股份的形式轉(zhuǎn)移給企業(yè)內(nèi)部職工個人甚至到外的認股份者，這有可能改變企業(yè)的社會主義性質(zhì)?！盵61]吳敬璉也在《經(jīng)濟研究》上發(fā)文，批評一些地方“輕率進行所謂‘所有制改革’，在推行‘股份制’、‘租賃制’、‘經(jīng)營責任制’的名義下，用低估國有資產(chǎn)價值、高抬股息紅利等辦法，化公為企、化公為私，低價拍賣乃至無償瓜分全民財產(chǎn)”。[62]然而，地方對于股份制有積極性，1987年以后，各地股份制企業(yè)的試點迅速增多。據(jù)新華社報道，截至1988年底，全國已有股份制企業(yè)6000多家，股份集資額60多億元。[63]決策層對向職工和社會個人發(fā)行股票十分慎重，限制在很小范圍內(nèi)試點，鼓勵企業(yè)之間互相參股。[64]七寬松環(huán)境是否可期1987年初，國務院領導要求國家體改委、國家計委、中國社會科學院和國務院發(fā)展研究中心等單位做一個改革以來的經(jīng)驗總結(jié)，為中共十三大做準備。然而，各智囊單位對前期改革路徑和目前經(jīng)濟環(huán)境的認識分歧很大。焦點是國民收入是否存在超分配，爭取一個寬松的經(jīng)濟環(huán)境是否過于理想化。吳敬璉回憶說：“我和薛（暮橋）老的意見一樣，是贊成價格改革的……但是一定要有一個好的宏觀環(huán)境。如果用高通脹來支持高速度，短期是有利的，長期來說得不償失。正因為此，我經(jīng)常在文章里引用‘管住貨幣、放開價格’。這是弗里德曼對德國艾哈德改革的一個總結(jié)，我們基本上贊成這8個字?！盵65]除薛暮橋、吳敬璉外，馬洪、劉國光、馬賓、李成瑞等人也都是反對通脹的。[66]2月6日，薛暮橋給國務院幾位領導人寫信，指出“近幾年物價上漲的根本原因是通貨膨脹貨幣貶值”。他警告說：“通貨膨脹危機……是一個事實，而不是危言聳聽。”經(jīng)濟“過熱癥”“現(xiàn)在已到39度高燒”。[67]2月，吳敬璉等人以國務院發(fā)展研究中心名義起草一份報告《十三屆三中全會以來建設和改革經(jīng)驗的研究》，[68]指出現(xiàn)在存在一個很大的問題，就是用一個寬松的貨幣政策來支持增長，使得改革的環(huán)境不具備。如果不能改革，這個增長是沒有效率的。因此國民收入“超分配”是一個很大的問題。據(jù)說國務院領導看了報告，覺得總體還是不錯的，但不同意“超分配”的說法，認為情況沒有那么嚴重。[65]《人民日報》擬摘發(fā)這篇研究報告，被總理辦公室制止，認為報告把形勢說得太消極了。體改委也不贊同吳敬璉等人的形勢評估，安志文在體改委內(nèi)部會議上說，吳敬璉的結(jié)論是城鄉(xiāng)改革都有問題，現(xiàn)在是轉(zhuǎn)折的時機，要用行政手段創(chuàng)造寬松環(huán)境。創(chuàng)造寬松環(huán)境領導要講，實際上做不到，只能用逐步推進的方法。劉國光原來講寬松環(huán)境，現(xiàn)在也同意了。厲以寧認為，在發(fā)展期間，寬松是辦不到的。[69]體改所發(fā)表一篇題為《改革：在前進中思索》的文章，不點名地批評吳敬璉等人的觀點。[70]隨后，發(fā)生了一場“匯報風波”。3月15日，馬洪就當前經(jīng)濟形勢問題給趙紫陽寫了一封信。信中說：我國經(jīng)濟存在中央財政赤字增加、消費基金膨脹、外匯吃緊、物價上漲等“過渡性癥狀”，到今年第四季度可能發(fā)生惡性的通貨膨脹，如不及早采取重大的緊縮措施，可能要出大問題。4月3日，中央財經(jīng)領導小組聽取馬洪匯報。馬洪指出，對當前經(jīng)濟形勢的看法有三種觀點：第一種觀點認為，國家對經(jīng)濟的宏觀控制過緊，要進一步放松需求，增加基本建設投資，否則經(jīng)濟會萎縮。第二種觀點認為，環(huán)境治理不夠徹底，特別是1986年2、3月之交再次放松銀根，出現(xiàn)了一次新的過熱。如果不采取果斷措施，1987年第四季度有可能發(fā)生惡性通貨膨脹。第三種觀點認為，目前的種種問題都是過渡性癥狀，屬于發(fā)展中難以完全避免的問題，不應驚慌失措。在談到過渡性癥狀或隱患時，馬洪指出，集中表現(xiàn)為社會總需求超過社會總供給，即國民收入超分配。馬洪根據(jù)國家統(tǒng)計局提供的數(shù)據(jù)，詳細說明1982～1986年連續(xù)出現(xiàn)國民收入超分配的情況，擔心四季度出大問題，建議召開第二次省長會，進一步壓縮空氣。連續(xù)多年超分配的說法令趙大為不滿，他說：“超分配甚囂塵上，是為了一個什么目的？”“我不是說沒有超分配，而是把超分配說得這么懸乎，是否從實際出發(fā)?！薄艾F(xiàn)在有一種悲觀情緒，對幾年改革發(fā)生了動搖?！薄叭绻_實是多年失誤的總爆發(fā)，那就得改弦更張?！北M管趙是借題發(fā)揮，并非針對馬洪，卻使馬洪很緊張，當天晚上就寫了一個檢討。參與1986年方案設計的經(jīng)濟學家，在改革能不能總體設計、寬松環(huán)境是否可期的問題上產(chǎn)生分歧。1987年初，吳敬璉等人著文認為“社會變革也是可以設計的”，1986年春季的改革方案設計“就很可能是一個可行的設計”。[71]而決策層的主流意見正好相反，4月23日，國務院經(jīng)濟體制改革研討小組辦公室向國務院遞交《經(jīng)濟體制改革的回顧和今后改革的基本思路》報告，[72]明確指出：“在改革的初始階段，不可能先制定一個全面配套的詳盡規(guī)劃，隨即全面推開，也不可能完全按照現(xiàn)代發(fā)達市場經(jīng)濟的要求，一下子做到規(guī)范化的控制和管理。改革只能從搞活企業(yè)、調(diào)動基層經(jīng)濟單位和勞動者的積極性等最基本的環(huán)節(jié)入手?！薄皟r、稅、財、投資等聯(lián)動的具體方案很難設計，可行性很差。”報告認為“從理論上說，改革需要一個寬松的經(jīng)濟環(huán)境，但是舊體制本身就是一個必然造成短缺的體制。要等到寬松環(huán)境形成以后再改革，實際上就很難推進改革，因此，經(jīng)濟的寬松環(huán)境需要通過改革來創(chuàng)造”?！氨容^好的辦法，是繼續(xù)采取‘雙軌制’的辦法過渡。”這份報告事實上否定了先整體設計，后全面推開以及為改革創(chuàng)造寬松環(huán)境的可行性。報告說，在今后幾年內(nèi)要有承受物價年上漲5%～6%甚至更高一點的思想準備。4月25日，中央財經(jīng)領導小組聽取匯報，會議紀要肯定了報告的基調(diào)，認為改革只能采取漸進式、分階段、小配套的方法推進。[73]這份報告反映了趙紫陽的基本看法。他在5月8日的中央財經(jīng)領導小組會上講了三條：第一，原來設想改革要有寬松的環(huán)境，看來這是幻想。他說：“環(huán)境寬松了還要改革干什么？短缺是體制上的弊病帶來的，改革就是要消除這些弊病，不消除這些弊病環(huán)境怎么能寬松呢？當然也不能搞得太緊。”第二，市場的作用不要神化，不可理想化。他認為，全國統(tǒng)一市場要有一個相當長期的發(fā)育過程。在這個過程中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，生產(chǎn)要素的組合，不能主要靠競爭，靠價值規(guī)律自發(fā)調(diào)節(jié)，必須有政府的政策加以引導。第三，價格改革難度很大，原來想要在兩三年內(nèi)過關的想法“聯(lián)系實際不夠，價格合理化只能逐步形成，不可能集中二三年時間解決”。我們只能在市場不充分，價格不合理的情況下解決企業(yè)的活力問題。可見，此時他不再認為價格改革是企業(yè)改革的前提，相反，認為只有企業(yè)機制轉(zhuǎn)換才能使價格信號發(fā)生作用?！捌髽I(yè)機制沒有改革，宏觀很難對它有影響，有利的事它就拿過去了，不利的事就讓國家背著。創(chuàng)造市場條件很難加快，宏觀控制也很難?！盵74]八“社會主義初級階段”：為改革正名關于改革的爭論，不只是路徑之爭，更有性質(zhì)之辯。對于必須改革，大家是認同的。但對如何改革，有著相當不同的理解和期待。改革一旦展開，爭論就接踵而來。改革之初，領導層不見得想清楚了，市場化進程必然觸動傳統(tǒng)社會主義核心理念。隨著改革的深化，出現(xiàn)了私人企業(yè)、三資企業(yè)、雇工、資本收入、股票、債券、收入差距拉大等經(jīng)濟現(xiàn)象，不僅超越了1957年以后我們自己形成的思想體系，而且對傳統(tǒng)社會主義的計劃經(jīng)濟、公有制、按勞分配這三大基本原則提出了挑戰(zhàn)。爭論也由此日趨激烈，一些人指責改革已經(jīng)偏離了社會主義軌道，認為經(jīng)濟體制改革把經(jīng)濟搞亂了，企業(yè)承包租賃股份制是“搞私有制”，廠長負責制是“取消黨的領導”，農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包是“破壞集體經(jīng)濟基礎”，發(fā)展商品經(jīng)濟就是干資本主義，對外開放是自由化泛濫的根源。這類聲音在改革之初就存在，1987年初反對資產(chǎn)階級自由化斗爭時質(zhì)疑聲更高