道路運輸客運站場建設(shè)專項資金

年度道路運輸客運站場建設(shè)專項資金

績效評價工作方案為加強預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，受 省交通運輸廳委托， 會計師事務(wù)所、 工程項目管理咨詢有限公司計劃于2020年5月至8月，組織開展 年度道路運輸客運站場建設(shè)專項資金績效評價。為保證評價工作有序開展，特制定本方案。一、評價對象、方式和評價指標(biāo) 年度道路運輸客運站場建設(shè)專項資金績效評價對象為納入國家和省規(guī)劃的綜合客運樞紐、一級汽車客運站和二級汽車客運站。補助標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過初步設(shè)計概算（不含土地費用）確定總投資的20%，最高補助限額：綜合客運樞紐1200萬元，一級汽車客運站1000萬元，二級汽車客運站800萬元。 年道路運輸客運站場建設(shè)申請安排資金6600萬元，其中省補4200萬元，部補2400萬元，具體為本次績效評價，評價組采用聽取情況介紹、調(diào)閱資料、實地踏看和調(diào)查問卷等方式，對相關(guān)市補助的具體項目進行評價?？冃гu價結(jié)果依據(jù)以百分制進行量化打分，分為“優(yōu)、良、中、差”四個等級，得分在85（含）以上的為“優(yōu)”、75（含）-85分的為“良”、60（含）-75分為“中”、低于60分的為“差”。按照 省交通運輸廳 省財政廳《關(guān)于印發(fā) 省交通運輸廳行業(yè)預(yù)算項目績效評價指標(biāo)體系的通知》（ 交財〔2018〕12號）的規(guī)定，從投入、過程管理、產(chǎn)出成果、項目效益效果四個方面對預(yù)算資金的流向進行評價，具體評價內(nèi)容包括：項目申報規(guī)范性、項目審批合規(guī)性、績效目標(biāo)明確性、補助資金到位率、配套資金到位率、項目管理規(guī)范情況、項目質(zhì)量控制、工程安全、工程變更、竣（交）工驗收、資料報送情況、制度建設(shè)及執(zhí)行有效性、會計核算情況、資金使用合規(guī)性、補助資金使用率、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量評定、工程建設(shè)總進度相符情況、預(yù)算執(zhí)行情況、客運線路開通情況、就業(yè)崗位、客運站周邊環(huán)境影響分析、公共衛(wèi)生管理、完善的管理制度、改善交通運輸條件、群眾滿意度、司機滿意度等28個三級指標(biāo)。二、工作組織 年度道路運輸客運站場建設(shè)專項資金績效評價小組計劃安排4人，朱永榮為項目負責(zé)人，負責(zé)項目組織、協(xié)調(diào)和政策培訓(xùn)、評價現(xiàn)場的工作計劃制定、工作分工、與被評價溝通交流、撰寫績效評價報告等并對績效評價報告質(zhì)量負責(zé)，保證績效評價結(jié)論準(zhǔn)確。（一）評價組成員如下表：序號姓名職責(zé)職稱1朱永榮項目負責(zé)人注冊會計師2錢賽林評價人員注冊造價師高級工程師3田瓊評價人員高級會計師4陳明明評價人員初級會計師（二）評價日程安排如下表：序號地點站場時間安排1亳州市本級亳州公路客運高鐵樞紐站2020.6.15-6.262蚌埠市懷遠縣懷遠縣綜合客運樞紐（一級站）2020.6.29-7.33淮南市壽縣商合杭高鐵壽縣綜合客運樞紐2020.7.6-7.174宣城市涇縣涇縣綜合客運樞紐站2020.7.20-7.255安慶市懷寧縣懷寧縣城南汽車站（二級站）2020.7.27-7.316安慶市太湖縣太湖縣客運站（二級站）2020.8.3-8.7整個評價工作分為四個階段進行，即：前期準(zhǔn)備階段、現(xiàn)場評審階段、復(fù)查稽核階段、報告定稿及資料整理歸檔階段。第一階段（5月25日-6月14日）前期準(zhǔn)備階段收到中標(biāo)通知書后，召開所內(nèi)進點前會議，組織學(xué)習(xí)績效評價的相關(guān)文件、評價指標(biāo)、討論方案及建設(shè)項目涉及的法律法規(guī)，明確評價工作紀(jì)律；項目負責(zé)人帶領(lǐng)部分小組成員調(diào)查項目的實際情況。請委托單位通知各被評價單位，做好評價準(zhǔn)備工作，按資料清單準(zhǔn)備好評價項目資料，同時項目負責(zé)人與被評價單位溝通具體進點時間，并向招標(biāo)人匯報。第二階段（6月15日-8月7日）現(xiàn)場評價階段（1）根據(jù)評價指標(biāo)及評價方案，現(xiàn)場收集資料并審核，通過案卷研究、數(shù)據(jù)填報、實地調(diào)研、座談會及問卷調(diào)查等方法收集相關(guān)評價數(shù)據(jù)；（2）審閱財務(wù)賬證；（3）查看項目建設(shè)過程資料，包括立項、批復(fù)、招投標(biāo)、合同簽訂、款項支付結(jié)算、項目驗收總結(jié)等資料；（4）勘驗工程現(xiàn)場；（5）向相關(guān)人員進行調(diào)查，并填寫調(diào)查問卷；（6）對取得的數(shù)據(jù)進行甄別、匯總和分析，按績效評價相關(guān)規(guī)定及要求，運用科學(xué)合理的評價方法對項目績效進行綜合評價，對各項指標(biāo)進行具體計算、分析，并給出各指標(biāo)的評價結(jié)果及項目的績效評價結(jié)論，撰寫各地市績效評價分報告草稿。第三階段（8月8日-8月20日）復(fù)核檢查階段（1）將評價分報告草稿及附表的紙質(zhì)版提交各組相互稽核，同時匯總組開始匯總相關(guān)表格；各組按互審意見及時修改分報告，并于11日下班前交本所質(zhì)量控制委員會審核；（2）小組成員先根據(jù)復(fù)核人員的復(fù)核意見，再根據(jù)匯總發(fā)現(xiàn)的邏輯問題，修改分報告，征求各地市意見。第四階段（8月21日—8月30日）報告的編制和提交階（1）根據(jù)前期工作成果，討論確定寬嚴(yán)一致的打分標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)實際情況再次修正評價得分，使之更貼近實際，評價結(jié)果更科學(xué)、客觀，能如實反映各地市實際情況；（2）根據(jù)反饋意見完善前期各地市評價分報告，撰寫正式評價分報告；（3）根據(jù)各地市正式分報告撰寫全省匯總評價報告初稿，上報交通廳征求意見并修正；（4）履行內(nèi)部審核程序，出具并提交績效評價報告；（5）工作底稿歸檔；（6）對此次評價工作進行總結(jié)，得出經(jīng)驗、存在的不足以及下年度評價建議等，寫出績效評價總結(jié)報告。三、工作成果1.完成《現(xiàn)場調(diào)查表》（一式三份），并經(jīng)被評價單位簽字、蓋章；2.進行滿意度調(diào)查，完成調(diào)查問卷；3.完成績效評價報告。四、主要文件依據(jù)省人民政府《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》（ 政〔2011〕115號）省人民政府《關(guān)于加快交通運輸基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的意見》（ 政〔2010〕44號）中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所財政支出績效評價業(yè)務(wù)指引》的通知（會協(xié)〔2016〕10號）省財政廳《關(guān)于印發(fā)省對市縣專項轉(zhuǎn)移支付管理辦法的通知》（財預(yù)〔2016〕1002號）省財政廳《關(guān)于印發(fā)＜ 省財政支出績效評價指示框架＞的通知》（財績〔2016〕627號）省交通運輸廳 省財政廳《關(guān)于印發(fā) 省交通運輸廳行業(yè)預(yù)算項目績效評價指標(biāo)體系的通知》（ 交財〔2018〕12號）省財政廳 省交通運輸廳《關(guān)于修訂印發(fā)＜ 省道路運輸客運站場建設(shè)專項資金管理辦法＞的通知》（財建〔2016〕169號）省交通運輸廳《關(guān)于開展 年度省級交通預(yù)算項目績效評價工作的通知》（ 交財函〔2020〕132號）其它相關(guān)文件五、所需資料清單年度道路運輸客運站場建設(shè)經(jīng)批復(fù)的績效總目標(biāo)和年度目標(biāo)（含產(chǎn)出效益和效果）；站場等級證照；2.項目介紹材料，主要內(nèi)容包括但不限于項目基本概況、資金及績效目標(biāo)管理情況、基本做法、主要成效、存在問題及相關(guān)建議。3.項目申報及審批資料，包括可研報告、項目初步設(shè)計或?qū)嵤┓桨讣皩＜艺撟C、評審及相關(guān)政府部門審批資料；項目建設(shè)計劃及省發(fā)改委或省交通廳批準(zhǔn)資料；建設(shè)用地手續(xù)辦理及配套資金落實的資料。4.省補資金、自籌資金計劃投入與實際到位省補資金、自籌資金證明資料（有關(guān)資金到位文件以及會計記賬憑證等）。5．項目“四制”管理（項目法人制、招投標(biāo)、工程監(jiān)理、合同管理）履行情況資料；開工報告及批復(fù)，項目工程性質(zhì)（方案設(shè)計）調(diào)整及批復(fù)資料；項目施工圖出現(xiàn)較大、重大設(shè)計變更及批復(fù)資料。6．省市質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)、省市公路管理機構(gòu)對施工過程中工程實體質(zhì)量巡檢報告；工程、監(jiān)理日志及安全管理資料。7.項目設(shè)定的質(zhì)量目標(biāo)；項目實施過程中的質(zhì)量控制和檢測、業(yè)務(wù)及財務(wù)監(jiān)督檢查資料；竣（交）工驗收報告。.制定或具有的業(yè)務(wù)、資金和財務(wù)管理制度；項目管理和資金支出審批流程；專項資金收支明細賬、會計憑證、報表等。.實際執(zhí)行的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及批準(zhǔn)手續(xù)；項目年度建設(shè)進度計劃與實際工程建設(shè)進度資料。.年度信譽質(zhì)量考核結(jié)果；省內(nèi)外年度計劃客運線路開通目標(biāo)與實際客運線路開通資料。.道路運輸客運站場就業(yè)人員花名冊；環(huán)保設(shè)備配置臺賬；站場衛(wèi)生打掃、垃圾清運及消毒等管理辦法或說明；道路運輸客運站場與高鐵換乘，與出租、公交換乘的情況說明及佐證資料。.財政、審計部門對項目資金使用監(jiān)督檢查結(jié)論及問題整改材料。.評價過程中需提供的其他與項目有關(guān)的資料。六、工作要求1．務(wù)必嚴(yán)格保質(zhì)、保量、按時完成績效評價工作。2．工作底稿