農(nóng)村信用社貸款管理辦法

農(nóng)村信用社貸款管理辦法第一章

總

則第一條

為了規(guī)范×××農(nóng)村信用社(以下簡稱信用社)貸款管理，防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》和中國人民銀行頒布的《貸款通則》、《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》等，制定本辦法。第二條

本辦法是××農(nóng)村信用社貸款管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定農(nóng)村信用社各類貸款管理辦法的基本依據(jù)。第三條

農(nóng)村信用社有權(quán)辦理貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)按照本辦法的規(guī)定開展貸款業(yè)務(wù)。第四條

農(nóng)村信用社的貸款必須堅(jiān)持安全性、流動(dòng)性、效益性的統(tǒng)一，實(shí)行自主發(fā)放、自我管理、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持、有借有還、到期歸還的原則。第五條

農(nóng)村信用社要堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的宗旨。在同等條件下，要體現(xiàn)農(nóng)業(yè)貸款優(yōu)先、本社社員貸款優(yōu)先的原則。第六條

任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令農(nóng)村信用社發(fā)放貸款，農(nóng)村信用社有權(quán)拒絕單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款。第二章

貸款對(duì)象和條件第七條

農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象(即借款人)是指信用社服務(wù)社區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織等。第八條

凡在信用社申請(qǐng)貸款必須具備下列條件：一、貸款使用確有經(jīng)濟(jì)效益，能按期償還貸款本息，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償或落實(shí)了還款計(jì)劃；二、借款人的自有資金占總投資的比例，短期貸款一般不低于30%，中長期貸款不低于50%；三、借款必須從事符合國家法律法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)；四、在信用社開立基本帳戶或一般存款帳戶，自愿接受信用社的信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督，如實(shí)向開戶信用社提供有關(guān)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)報(bào)表；五、法人借款人須持有工商行政管理部門頒發(fā)(經(jīng)過年檢)的營業(yè)執(zhí)照或經(jīng)營籌建許可證或主管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件，有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)地、設(shè)施和從業(yè)人員，有健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、帳目和報(bào)表。六、新建項(xiàng)目必須具備有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件、項(xiàng)目可行性評(píng)估報(bào)告和資本金到位驗(yàn)資證明；七、除國務(wù)院另有規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；八、不符合信用貸款條件的，應(yīng)有符合規(guī)定擔(dān)保條件的保證人、抵押物或質(zhì)押物；九、申請(qǐng)短期貸款，借款人的資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)低于70%；申請(qǐng)中長期項(xiàng)目貸款，必須具備有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件、項(xiàng)目可行性評(píng)估報(bào)告和資本金到位驗(yàn)資證明；十、申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)，必須持有合法有效的票據(jù)；十一、《貸款通則》規(guī)定的其它條件。第三章

貸款的種類、期限和利率第九條

貸款種類

(一)信用貸款。發(fā)放信用貸款只限于農(nóng)戶小額貸款和符合《貸款通則》規(guī)定的信用貸款條件的貸款。(二)擔(dān)保貸款，按照擔(dān)保方式的不同可分為：保證擔(dān)保貸款、抵押擔(dān)保貸款和質(zhì)押擔(dān)保貸款1.保證擔(dān)保貸款。辦理保證擔(dān)保貸款，要對(duì)保證人擔(dān)保資格及其償還能力按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格進(jìn)行審查，并簽訂保證擔(dān)保借款合同。信用社只辦理連帶責(zé)任保證擔(dān)保貸款。2.抵押擔(dān)保貸款。辦理抵押擔(dān)保貸款，要對(duì)抵押物的權(quán)屬、價(jià)值、有效性、變現(xiàn)能力和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審查，簽訂抵押擔(dān)保借款合同并在有權(quán)部門辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。根據(jù)抵押物的不同情況，合理確定貸款抵押比例，最高不得超過抵押物現(xiàn)值的70%。3.質(zhì)押擔(dān)保貸款。辦理質(zhì)押擔(dān)保貸款，要對(duì)質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及設(shè)定質(zhì)權(quán)的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審查，必須與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押擔(dān)保借款合同，并辦理相關(guān)的登記手續(xù)。質(zhì)押比例要依據(jù)質(zhì)物不同而分別確定，貸款一般不得超過質(zhì)物現(xiàn)值的80%。(三)票據(jù)貼現(xiàn)。對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要從嚴(yán)掌握，一般應(yīng)集中由聯(lián)社辦理，主要是對(duì)銀行承兌匯票的貼現(xiàn)。二、貸款按照期限分為：短期貸款，系指貸款期限在一年以內(nèi)(不含一年)的貸款。一般用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營中的流動(dòng)資金合理需要。農(nóng)村信用社應(yīng)以發(fā)放短期貸款為主。中長期貸款，系指貸款期限在一年以上(含一年)五年以下(含五年)的貸款。中長期貸款一般用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營和開發(fā)建設(shè)中技術(shù)改造和固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的合理需要。農(nóng)村信用社一般不發(fā)放五年以上的長期貸款。中長期貸款實(shí)行按項(xiàng)目管理。三、貸款按照用途分為：(一)農(nóng)戶貸款，系指農(nóng)村信用社發(fā)放的農(nóng)戶生產(chǎn)、生活貸款。(二)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款，系指農(nóng)村信用社發(fā)放的從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)副產(chǎn)品加工和運(yùn)輸、農(nóng)業(yè)科技等各種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織(包括個(gè)體經(jīng)營)貸款。(三)農(nóng)村工商業(yè)貸款，系指農(nóng)村信用社發(fā)放的農(nóng)村工業(yè)、商業(yè)企業(yè)貸款。(四)其他貸款，系指農(nóng)村信用社發(fā)放的不屬于農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)村工商業(yè)的其他貸款。第十條

貸款期限貸款期限要根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和信用社的資金供給能力，由借貸雙方共同協(xié)商后確定，并在借款合同中注明。生產(chǎn)經(jīng)營周期，即借款人使用貸款購買生產(chǎn)資料等商品，經(jīng)過生產(chǎn)或流通過程，帶著增殖流回到借款人手中的必要時(shí)間。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，最長不得超過6個(gè)月。貸款到期，借款人如因特殊情況不能按期償還的，應(yīng)在貸款到期日之前提前向信用社申請(qǐng)貸款展期。申請(qǐng)保證擔(dān)保貸款、抵押擔(dān)保貸款、質(zhì)押擔(dān)保貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具書面同意書。已有約定的，按照約定執(zhí)行。第十一條

貸款利率的確定和利息計(jì)收信用社應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率及允許浮動(dòng)的幅度確定每筆貸款利率。展期貸款利率按簽訂展期合同之日的中國人民銀行最新公布的貸款利率執(zhí)行。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，則從展期之日起按新的期限檔次利率計(jì)收利息。逾期和擠占挪用貸款按規(guī)定利率計(jì)收利息。除國務(wù)院決定外，任何單位和個(gè)人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。信用社要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算制度，按期計(jì)收利息。除農(nóng)戶小額貸款可實(shí)行按年結(jié)息或利隨本清外，對(duì)其他種類貸款實(shí)行按月或按季結(jié)息。第四章

貸款發(fā)放程序第十二條

信用社貸款操作程序?yàn)椋嘿J款申請(qǐng)──貸款調(diào)查──貸款審批──貸款發(fā)放──貸后檢查──貸款收回。農(nóng)村信用社任何單位和個(gè)人不得逆程序操作或減、漏程序運(yùn)行。第十三條

貸款申請(qǐng)與受理凡與農(nóng)村信用社建立了信貸關(guān)系的借款人，向信用社申請(qǐng)貸款時(shí)，必須做到：一、借款人申請(qǐng)貸款必須填寫《借款申請(qǐng)書》，說明借款用途、金額、期限、貸款方式及借款人經(jīng)營的基本情況。信用社根據(jù)初步掌握的情況和資金可能，決定是否受理借款申請(qǐng)。受理借款申請(qǐng)后，借款人必須及時(shí)向信用社提供以下資料(一)借款人及保證人的基本情況；(二)借款人、保證人的營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證；(三)借款人、保證人、抵押人的法定代表人證明書或法人授權(quán)委托書(個(gè)人貸款的身份證明)；(四)企業(yè)借款人、保證人的信用等級(jí)證明；(五)抵押物、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的承諾書，保證人同意保證的承諾書；(六)抵押物產(chǎn)權(quán)證明和有關(guān)部門的登記和鑒證；二、農(nóng)戶小額信用貸款，金額在3000元以下的統(tǒng)一使用《農(nóng)戶小額信用貸款證》。個(gè)體工商戶及企業(yè)，必須持有人民銀行核發(fā)的《貸款證》，并在《貸款證》上如實(shí)記載貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款方式、貸款種類等。農(nóng)戶保證擔(dān)保貸款金額在3000元至10000元，需3戶至5戶聯(lián)保。農(nóng)村工商戶貸款和其它貸款金額在10000元以上，按抵(質(zhì))押擔(dān)保的需要辦理貸款(今后信用社貸款投向主要是1萬元以下的農(nóng)戶貸款，其它貸款原則上不發(fā)放，如需要發(fā)放必須有街道門面房抵押，鄉(xiāng)直單位和村級(jí)貸款各社要嚴(yán)格把關(guān)，報(bào)聯(lián)社審批)。第十四條

貸款調(diào)查信用社受理借款人的申請(qǐng)后，信貸員應(yīng)對(duì)借款人及保證人的信用狀況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)借款人和保證人的品行和所報(bào)資料的真實(shí)性，貸款的合法性、安全性、效益性進(jìn)行認(rèn)定，并根據(jù)貸款種類、借款人和保證人的信用狀況和抵押物、質(zhì)物等情況測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，提出能否發(fā)放貸款的意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。有條件的信用社要專設(shè)審查人員。額度較大的中長期固定資產(chǎn)和技術(shù)改造貸款要經(jīng)專業(yè)評(píng)估咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估論證。一、貸款合法性調(diào)查的主要內(nèi)容：(一)對(duì)借款人的法人資格進(jìn)行認(rèn)定。主要調(diào)查借款人的法人營業(yè)執(zhí)照是否真實(shí)有效，是否經(jīng)工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)，是否發(fā)生了內(nèi)容、名稱變更，是否已被注銷、聲明作廢等；(二)對(duì)保證人的擔(dān)保進(jìn)行認(rèn)定。調(diào)查保證人是否符合《中華人民共和國擔(dān)保法》及有關(guān)法規(guī)對(duì)保證人資格的有關(guān)規(guī)定；(三)借款人、保證人為自然人的，應(yīng)調(diào)查認(rèn)定其居民身份證及有關(guān)證件是否真實(shí)有效和具有完全民事行為能力；(四)對(duì)借款人、保證人及其法定代表人、授權(quán)委托人法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)定。依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具備簽署有關(guān)借款法律文件的資格、條件；(五)對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性；對(duì)需經(jīng)全體財(cái)產(chǎn)共有人書面同意擔(dān)保的，確認(rèn)財(cái)產(chǎn)共有人同意擔(dān)保證明的真實(shí)性、合法性和有效性；(六)對(duì)抵押物、質(zhì)物清單所列抵押、質(zhì)押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定，審查其是否符合《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定；(七)對(duì)貸款使用合法性進(jìn)行認(rèn)定。調(diào)查認(rèn)定借款人的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營及進(jìn)出口業(yè)務(wù)許可證是否真實(shí)、有效；貸款使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列經(jīng)營范圍；(八)對(duì)購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定；(九)對(duì)借款人、保證人的貸款證的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定，是否辦理的年審。二、貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容：(一)對(duì)借款人、保證人法定代表人的品行、業(yè)績、能力、信譽(yù)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定，看其有無不良記錄等；(二)對(duì)借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)重要數(shù)據(jù)要核對(duì)總帳、明細(xì)帳、查看原始憑證與實(shí)物是否相符，掌握借款人、保證人資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)報(bào)酬率等重要財(cái)務(wù)指標(biāo)，核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債率是否超過70%；(三)對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查，認(rèn)定不良貸款數(shù)額、比例、并分析其原因。對(duì)沒有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制訂切實(shí)可行的還款計(jì)劃；(四)對(duì)有限責(zé)任公司和股份對(duì)外權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查，查看其對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額是否超過其凈資產(chǎn)的50%；三、貸款效益性調(diào)查的主要內(nèi)容：(一)對(duì)借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；(二)對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，論證其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實(shí)性和可行性；(三)對(duì)借款人的市場(chǎng)營銷工作進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)認(rèn)定其產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)競(jìng)爭能力及同行業(yè)市場(chǎng)占有份額；(四)對(duì)借款人過去給信用社帶來收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查，分析、預(yù)測(cè)其銷售收入歸社情況。在對(duì)貸款合法性、安全性、效益性進(jìn)行調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，有條件的信用社要對(duì)借款人、保證人進(jìn)行信用等級(jí)測(cè)評(píng)。根據(jù)借款人信用等級(jí)、申請(qǐng)貸款方式，測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度。額度較大的中長期固定資產(chǎn)和技術(shù)改造貸款要經(jīng)專業(yè)評(píng)估咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估論證。在對(duì)借款人、保證人有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)后，應(yīng)對(duì)貸款的合法性、安全性、效益性進(jìn)行綜合分析，并提出貸與不貸、貸多貸少和初步意見，形成正式的貸款調(diào)查報(bào)告。屬于信用社權(quán)限范圍內(nèi)，由信用社貸款審批小組審批，超權(quán)限的要報(bào)縣聯(lián)社及縣以上管理部門審批。第十五條

貸款審批貸款審批，主要是在貸款調(diào)查的基礎(chǔ)上根據(jù)信貸政策原則，決定貸與不貸、貸多貸少、期限長短等問題。把好貸款審批關(guān)，是放準(zhǔn)用好貸款的關(guān)鍵性步驟。要堅(jiān)持按貸款政策、原則和制度逐筆審核，按貸款權(quán)限審批。一、貸款審查審批機(jī)構(gòu)首先要組織人員對(duì)貸款的有關(guān)情況進(jìn)一步審查核準(zhǔn)，其主要內(nèi)容：(一)對(duì)貸款調(diào)查報(bào)告有關(guān)資料的完整性進(jìn)行審查(二)對(duì)貸款的合法性、安全性和效益性的調(diào)查認(rèn)定意見的合理性、準(zhǔn)確性進(jìn)行核準(zhǔn)，重點(diǎn)核準(zhǔn)內(nèi)容包括：1.貸款投向的政策性；2.保證人的經(jīng)濟(jì)能力；3.抵押、質(zhì)押擔(dān)保的合法性；4.審查貸款保證擔(dān)保的合法性；5.貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)；6.貸款用途、效益及配套條件的審查。(三)復(fù)測(cè)借款人信用等級(jí)和貸款風(fēng)險(xiǎn)度。(四)審核貸款期限。貸款期限依據(jù)借款人使用貸款的生產(chǎn)經(jīng)營周期而定，不能人為壓縮或者延長貸款期限。(五)審核貸款方式，從嚴(yán)控制信用貸款。二、集體審批根據(jù)審查結(jié)果，實(shí)行集體審批。聯(lián)社要建立貸款審批委員會(huì)，貸款審批決策人為縣聯(lián)社主任。貸款10萬元至30萬元(含30萬元)由聯(lián)社貸款審批委員會(huì)集體審批，貸款審批決策人聯(lián)社主任簽批意見。聯(lián)社主任可以授權(quán)主抓業(yè)務(wù)的副主任。貸款5萬元(不含5萬元)至10萬元(不含10萬元)由聯(lián)社貸款審批委員會(huì)集體審批，主抓業(yè)務(wù)的副主任簽批意見。貸款3萬元(不含3萬元)至5萬元(含5萬元)由業(yè)務(wù)科長審批。聯(lián)社貸款的審批日定為每周星期一、星期三、星期五上午。信用社要建立貸款審批小組，審批決策人為信用社主任，貸款3萬元以上的，一律報(bào)聯(lián)社審批；貸款在1萬元至3萬元(含3萬元)的，由社、部貸款審批小組審批發(fā)放，社、部主任簽出意見；貸款在3000元以上1萬元(含1萬元)以下的，由信用社、部主任審批；貸款在3000元以下(含3000元)的由信貸員審批發(fā)放。貸款金額在30萬元以上的必須報(bào)市農(nóng)金改辦審批。決策人必須在核準(zhǔn)的審批權(quán)限內(nèi)審批貸款，審批貸款必須以調(diào)查人、審查人提供的資料為基礎(chǔ)，在信貸資金和存貸比例許可的情況下，結(jié)合本地區(qū)發(fā)展規(guī)劃、該筆貸款的用途和安全性等情況，確定貸與不貸、貸多貸少。集體審批貸款應(yīng)有會(huì)議記錄和大額貸款審批登記卡，納入貸款檔案管理。第十六條

貸款發(fā)放凡經(jīng)審批同意貸款的企業(yè)或個(gè)人，都要簽訂借款合同。借款合同分信用借款合同、保證擔(dān)保借款合同、最高額保證擔(dān)保借款合同、抵押擔(dān)保借款合同、最高額抵押擔(dān)保借款合同、質(zhì)押擔(dān)保借款合同、農(nóng)戶小額貸款合同七種。信用社應(yīng)根據(jù)確定的貸款方式，使用統(tǒng)一的借款合同文本。對(duì)合同中所有要素及條件必須填寫齊全，其他經(jīng)協(xié)調(diào)一致達(dá)成的補(bǔ)充條款也要填列清楚。保證擔(dān)保貸款應(yīng)當(dāng)由借款人、保證人與信用社簽訂保證擔(dān)保借款合同，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名。抵押貸款、質(zhì)押貸款，應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與信用社簽訂抵押擔(dān)保借款合同、質(zhì)押擔(dān)保借款合同，需要辦理登記，應(yīng)當(dāng)依法辦理登記。第十七條

貸后檢查根據(jù)貸款對(duì)象、用途、額度和期限不同，貸后檢查可采取跟蹤檢查、定期檢查、集中檢查、專項(xiàng)檢查等形式。檢查的對(duì)象包括借款人、保證人。檢查的主要內(nèi)容包括：一、貸款資料的合法性、完整性；二、借款人是否按規(guī)定用途使用貸款，有無擠占挪用貸款的現(xiàn)象；三、生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債以及貸款回籠等情況；四、借款人機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)關(guān)系、隸屬關(guān)系、法人代表變更以及債務(wù)落實(shí)情況；五、貸款的訴訟時(shí)效性；六、貸款的預(yù)期效益和按約償還的可能性，貸款利息的到位情況；七、貸款抵押物、權(quán)利質(zhì)物的保管和變現(xiàn)能力的變化情況；八、中長期貸款項(xiàng)目的資本金到位、貸款使用、工程進(jìn)度、以及流動(dòng)資金需求，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益的測(cè)算。以上檢查內(nèi)容可根據(jù)貸款對(duì)象、額度的不同作適當(dāng)調(diào)整。第十八條

貸款收回信用社要按借款合同規(guī)定的借款期限收回貸款本息。一、按期催收。信用社在短期貸款到期10天之前，中長期貸款到期30天之前，向借款人發(fā)送還本付息通知單。借款人應(yīng)及時(shí)籌備資金，按期還本付息。二、按期收回。信用社貸款一般采取利隨本清的辦法收回。信貸員必須堅(jiān)持“五要”：要結(jié)清利息，要開具收據(jù)，要退還借據(jù)，要結(jié)清帳款，要調(diào)整有關(guān)借款管理檔案資料。對(duì)跨年度的貸款，要按年結(jié)息。三、辦理貸款展期手續(xù)。農(nóng)村信用社發(fā)放貸款一般不展期，貸款戶確因特殊情況不能按期歸還貸款的，只能展期一次。貸款展期，借款人應(yīng)在短期貸款到期前10天。中、長期貸款到期前一個(gè)月向信用社提交貸款展期申請(qǐng)書，信用社調(diào)查提出意見后，按貸款審批權(quán)限審批。信用社短期貸款的展期不得超過原訂期限，中期貸款的展期不得超過原訂期限的一半，長期貸款展期不得超過三年。申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款或質(zhì)押貸款的展期應(yīng)由保證人、抵押人或出質(zhì)人出具同意展期的書面證明，否則不得辦理展期。有約定的按約定執(zhí)行。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到信用社同意，其貸款從到期日次日起，納入逾期貸款管理。四、認(rèn)真處理逾期貸款。逾期貸款多是借款戶生產(chǎn)經(jīng)營不善或信用不好造成的。信用社對(duì)逾期貸款要及時(shí)發(fā)出貸款催收通知書一式五聯(lián)，由借款人、保證人簽收，做好逾期貸款的催收工作。要根據(jù)不同情況，對(duì)實(shí)行抵押、擔(dān)保貸款的，要按合同規(guī)定辦理，必要時(shí)可通過法律手段清收。第十九條

農(nóng)戶小額信用貸款，適當(dāng)放寬貸款條件，簡化貸款審批手續(xù)，實(shí)行《農(nóng)戶小額信用貸款證》制度，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法。對(duì)信用社小額貸款證辦理要按照《信陽市農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款證管理辦法實(shí)施細(xì)則》嚴(yán)格進(jìn)行把關(guān)，嚴(yán)防違章違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。第二十條

建立貸款檔案信用社應(yīng)按借款人逐個(gè)(農(nóng)戶一戶一卡、企業(yè)一戶一檔)建立貸款檔案，內(nèi)容包括申請(qǐng)、調(diào)查、審批、發(fā)放、檢查過程中的全部資料，要專門制定貸款檔案管理辦法，實(shí)行專柜、專人管理，并建立調(diào)用登記制度，保證檔案的完整性。第五章

貸款的監(jiān)測(cè)和保全第二十一條

不良貸款的監(jiān)測(cè)考核一、不良貸款系指逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款。逾期貸款，系指按貸款合同約定到期(含延期后到期)未歸還的貸款(不含呆滯和呆帳貸款)。呆滯貸款，系指逾期(含展期后到期)二年以上仍未歸還的貸款；企業(yè)停產(chǎn)和項(xiàng)目停建6個(gè)月以上，經(jīng)縣聯(lián)社信貸部門確認(rèn)無法恢復(fù)生產(chǎn)的企業(yè)所占用的貸款；企業(yè)兼并過程中債務(wù)未落實(shí)的貸款(不含呆帳貸款)。呆帳貸款，系指按借款人的清償能力或法律規(guī)定，確認(rèn)已無法收回的貸款。按國家稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定，凡屬下列情況之一者，均可列為呆帳：(一)借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后未能還清貸款；(二)對(duì)確定無法落實(shí)到戶，集體經(jīng)濟(jì)又確實(shí)無力償還的集體農(nóng)業(yè)貸款；或?qū)Σ环锨翱钜?guī)定之條件，但經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，借款人和擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在三年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款。(三)借款人死亡、絕戶或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或宣告死亡，又無繼承人承擔(dān)其債務(wù)，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。(四)借款人遭到重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款，或者以賠償或資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未能還清的貸款。

(五)借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理財(cái)產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)再無法收回的貸款；(六)貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價(jià)款或作價(jià)后的金額不足以補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款的部分。二、信用社應(yīng)當(dāng)建立和完善貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)考核制度，對(duì)不良貸款要定期進(jìn)行分類、調(diào)整、登記、考核和催收。(一)貸款形態(tài)的調(diào)整。逾期貸款，從貸款到期日次日即為逾期貸款，逾期貸款形態(tài)每月底進(jìn)行調(diào)整。呆滯貸款，每半年調(diào)整一次，即6月30日、12月30日?qǐng)?bào)縣聯(lián)社同意后進(jìn)行兩次調(diào)整。呆帳貸款，由信用社申報(bào)，經(jīng)聯(lián)社稽核部門審計(jì)確認(rèn)、業(yè)務(wù)部門同意，報(bào)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)后，每年底調(diào)整一次。(二)不良貸款由信貸部門提供數(shù)據(jù)，經(jīng)審核認(rèn)定，逐筆登記，建立臺(tái)帳，并定期逐級(jí)上報(bào)。(三)聯(lián)社、信用社要按月考核逾期、呆滯、呆帳貸款占用額和占用率，以此評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量。縣聯(lián)社對(duì)信用社的不良貸款增減變化和清收任務(wù)完成情況要按季通報(bào)，并與存貸款比例和職工個(gè)人利益掛鉤(四)信用社要加大對(duì)不良貸款的催收力度，按照國家有關(guān)規(guī)定提取呆帳準(zhǔn)備金，并嚴(yán)格按規(guī)定條件和程序核銷呆帳貸款，呆帳貸款核銷必須報(bào)縣聯(lián)社和國稅局審批。第二十二條

信用社要參與借款人在兼并、被兼并、承包、租賃、分立、合資(合作)、股份制等改造、改組過程中的債務(wù)落實(shí)工作，采取措施保全貸款，防止借款人逃避信用社債務(wù)、侵蝕信貸資金。對(duì)破產(chǎn)的借款人，信用社要依法參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定與債權(quán)債務(wù)的處置。對(duì)已設(shè)定財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的貸款債權(quán)，信用社依法享有優(yōu)先受償權(quán)，無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的貸款債權(quán)要按法定程序和比例受償。第六章

信貸人員管理第二十三條

信用社要按信貸業(yè)務(wù)量大小配備相應(yīng)的信貸人員，并保持信貸管理隊(duì)伍的穩(wěn)定，城區(qū)信用社信貸人員占職工人數(shù)的比例要達(dá)到20%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社信貸人員占職工人數(shù)的比例要達(dá)到60%，并要配備專職信貸員。第二十四條

實(shí)行信貸人員持證上崗、等級(jí)管理制度。信貸人員必須按規(guī)定通過任職資格考試、考核，經(jīng)評(píng)定后發(fā)給《信貸人員任職資格證書》，持證上崗，在此基礎(chǔ)上實(shí)行等級(jí)管理，對(duì)不同等級(jí)的信貸員授予不同的貸款管理權(quán)限和享受不同的等級(jí)津貼。對(duì)貸款管理工作出色，信貸資產(chǎn)質(zhì)量好的信貸單位和信貸人員要給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。第二十五條

實(shí)行信貸崗位培訓(xùn)教育制度，采取崗前培訓(xùn)、在崗培訓(xùn)、技術(shù)比武和學(xué)歷教育等手段，使信貸人員接受全面系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和教育，掌握比較系統(tǒng)的信貸管理知識(shí)，提高新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的適應(yīng)性和對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的分析能力。第二十六條

實(shí)行信貸崗位第一責(zé)任人制度。貸款發(fā)放，誰經(jīng)放誰是第一責(zé)任人，第一責(zé)任人對(duì)貸款安全承擔(dān)主要責(zé)任。新發(fā)放貸款，必須做到每筆貸款都要落實(shí)第一責(zé)任人，否則，不能審批和發(fā)放，違者誰經(jīng)放誰為第一責(zé)任人，沒有經(jīng)放人的，信用社主任為第一責(zé)任人；對(duì)行政干預(yù)貸款，不符合貸款條件的，誰同意發(fā)放誰是第一責(zé)任人。雙呆貸款超過30%的，或違規(guī)違章貸款金額在20萬元以上的，無論是社主任還是信貸員一律實(shí)行下崗收貸，限期收回。限期時(shí)間根據(jù)不良貸款或違規(guī)貸款金額由聯(lián)社確定，最長不超過1年。下崗期間只發(fā)給生活費(fèi)200元。直至違規(guī)貸款全部收清，方可申請(qǐng)上崗。第二十七條

實(shí)行貸款管理人員離職審計(jì)制度。貸款管理人員(含社主任)調(diào)離原崗位，縣聯(lián)社稽核部門要對(duì)其在任職期間和權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸款風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行審計(jì)，作出結(jié)論。未經(jīng)審計(jì)不得離職。對(duì)離職人員經(jīng)審計(jì)確認(rèn)有責(zé)任貸款的，按明港農(nóng)村信用社調(diào)離人員發(fā)放跨區(qū)責(zé)任貸款考核和處罰辦法執(zhí)行。在鎮(zhèn)區(qū)內(nèi)因工作調(diào)動(dòng)，按照貸款借據(jù)隨人走的原則劃入調(diào)入社。第二十八條

信貸人員有違法違紀(jì)行為的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十一條至第八十五條的規(guī)定處理。第七章

罰

則第二十九條

借款人未按本辦法有關(guān)規(guī)定履行義務(wù)，致使貸款債務(wù)懸空，信用社對(duì)其停止發(fā)放新貸款，并提前收回原發(fā)放的貸款。造成貸款損失的，依法起訴，追回貸款。第三十條

借款人有下列情形之一，可對(duì)其部分或全部貸款加收利息；情節(jié)嚴(yán)重的，可停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款。一、不按貸款合同規(guī)定用途使用貸款的；二、用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資的；三、用貸款從事證券、期貨買賣和房地產(chǎn)交易的；四、未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的；五、不按借款合同規(guī)定清償貸款本息的；六、套取貸款相互借貸牟取非法收入的。第三十一條

借款人有下列情形之一，要責(zé)令限期改正。情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改的，可停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款。一、向農(nóng)村信用社提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料的；二、不如實(shí)向農(nóng)村信用社提供所有開戶行、帳號(hào)、及存貸款余額等資料的；三、拒絕接受農(nóng)村信用社對(duì)其貸款使用情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督的。第三十二條

農(nóng)村信用社（部）辦理貸款業(yè)務(wù)，有下列情形之一，由明港農(nóng)村信用聯(lián)社按貸款金額的1-3%處以罰款，并視其情節(jié)輕重，對(duì)直接責(zé)任人員給予警告、撤職直至開除的紀(jì)律處分。對(duì)造成損失的要賠償全部損失。觸犯刑律的，要追究刑事責(zé)任。一、給不符合貸款條件的借款人發(fā)放貸款；二、超權(quán)限發(fā)放貸款；三、劃整為零壘大戶貸款，并且貸款總額超過自身權(quán)限的；四、發(fā)放跨區(qū)貸款；五、發(fā)放冒名頂替貸款、人情貸款的；六、因決策失誤造成重大貸款損失的；七、對(duì)虛放虛收、弄虛作假掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)、提供數(shù)字不實(shí)，造成貸款損失的；八、對(duì)收回貸款本息不及時(shí)入帳或截留、挪用的；對(duì)貸款利轉(zhuǎn)本或以貸收息的。第三十三條

農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用聯(lián)社及其工作人員，發(fā)放貸款，有下列情形之一的，要按《金融違法行為處罰辦法》第十六條規(guī)定和《中華人民共和國刑法》第一百八十條規(guī)定，依法追究其責(zé)任。一、向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；二、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件；三、違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段發(fā)放貸款；四、違反中國人民銀行規(guī)定的其他貸款行為。第八章

附

則第三十四條

本辦法由×××農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。第三十五條

本辦法自公布之日起實(shí)施。

社會(huì)實(shí)踐報(bào)告系別：班級(jí)：學(xué)號(hào)：姓名：作為祖國未來的事業(yè)的繼承人，我們這些大學(xué)生應(yīng)該及早樹立自己的歷史責(zé)任感，提高自己的社會(huì)適應(yīng)能力。假期的社會(huì)實(shí)踐就是很好的鍛煉自己的機(jī)會(huì)。當(dāng)下，掙錢早已不是打工的唯一目的，更多的人將其視為參加社會(huì)實(shí)踐、提高自身能力的機(jī)會(huì)。許多學(xué)校也積極鼓勵(lì)大學(xué)生多接觸社會(huì)、了解社會(huì)，一方面可以把學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用到實(shí)踐中去，提高各方面的能力；另一方面可以積累工作經(jīng)驗(yàn)對(duì)日后的就業(yè)大有裨益。進(jìn)行社會(huì)實(shí)踐，最理想的就是找到與本專業(yè)對(duì)口單位進(jìn)行實(shí)習(xí)，從而提高自己的實(shí)戰(zhàn)水平，同時(shí)可以將課本知識(shí)在實(shí)踐中得到運(yùn)用，從而更好的指導(dǎo)自己今后的學(xué)習(xí)。但是作為一名尚未畢業(yè)的大學(xué)生，由于本身具備的專業(yè)知識(shí)還十分的有限，所以我選擇了打散工作為第一次社會(huì)實(shí)踐的方式。目的在于熟悉社會(huì)。就職業(yè)本身而言，并無高低貴賤之分，存在即為合理。通過短短幾天的打工經(jīng)歷可以讓長期處于校園的我們對(duì)社會(huì)有一種更直觀的認(rèn)識(shí)。實(shí)踐過程：自從走進(jìn)了大學(xué)，就業(yè)問題就似乎總是圍繞在我們的身邊，成了說不完的話題。在現(xiàn)今社會(huì)，招聘會(huì)上的大字報(bào)都總寫著“有經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先”，可還在校園里面的我們這班學(xué)子社會(huì)經(jīng)驗(yàn)又會(huì)擁有多少呢？為了拓展自身的知識(shí)面，擴(kuò)大與社會(huì)的接觸面，增加個(gè)人在社會(huì)競(jìng)爭中的經(jīng)驗(yàn)，鍛煉和提高自己的能力，以便在以后畢業(yè)后能真正真正走入社會(huì)，能夠適應(yīng)國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，并且能夠在生活和工作中很好地處理各方面的問題，我開始了我這個(gè)假期的社會(huì)實(shí)踐-走進(jìn)天源休閑餐廳。實(shí)踐，就是把我們?cè)趯W(xué)校所學(xué)的理論知識(shí)，運(yùn)用到客觀實(shí)際中去，使自己所學(xué)的理論知識(shí)有用武之地。只學(xué)不實(shí)踐，那么所學(xué)的就等于零。理論應(yīng)該與實(shí)踐相結(jié)合。另一方面，實(shí)踐可為以后找工作打基礎(chǔ)。通過這段時(shí)間的實(shí)習(xí)，學(xué)到一些在學(xué)校里學(xué)不到的東西。因?yàn)榄h(huán)境的不同，接觸的人與事不同，從中所學(xué)的東西自然就不一樣了。要學(xué)會(huì)從實(shí)踐中學(xué)習(xí)，從學(xué)習(xí)中實(shí)踐。而且在中國的經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，又加入了世貿(mào)，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)日趨變化，每天都不斷有新的東西涌現(xiàn)，在擁有了越來越多的機(jī)會(huì)的同時(shí)，也有了更多的挑戰(zhàn)，前天才剛學(xué)到的知識(shí)可能在今天就已經(jīng)被淘汰掉了，中國的經(jīng)濟(jì)越和外面接軌，對(duì)于人才的要求就會(huì)越來越高，我們不只要學(xué)好學(xué)校里所學(xué)到的知識(shí)，還要不斷從生活中，實(shí)踐中學(xué)其他知識(shí)，不斷地從各方面武裝自已，才能在競(jìng)爭中突出自已，表現(xiàn)自已。在餐廳里,別人一眼就能把我人出是一名正在讀書的學(xué)生,我問他們?yōu)槭裁?他們總說從我的臉上就能看出來,也許沒有經(jīng)歷過社會(huì)的人都有我這種不知名遭遇吧!我并沒有因?yàn)槲以谒麄兠媲皼]有經(jīng)驗(yàn)而退后,我相信我也能做的像他們一樣好.我的工作是在那做傳菜生,每天9點(diǎn)鐘-下午2點(diǎn)再從下午的4點(diǎn)-晚上8:30分上班,雖然時(shí)間長了點(diǎn)但,熱情而年輕的我并沒有絲毫的感到過累,我覺得這是一種激勵(lì),明白了人生,感悟了生活,接觸了社會(huì),了解了未來.在餐廳里雖然我是以傳菜為主,但我不時(shí)還要做一些工作以外的事情，有時(shí)要做一些清潔的工作，在學(xué)校里也許有老師分配說今天做些什么，明天做些什么，但在這里，不一定有人會(huì)告訴你這些，你必須自覺地去做，而且要盡自已的努力做到最好，一件工作的效率就會(huì)得到別人不同的評(píng)價(jià)。在學(xué)校，只有學(xué)習(xí)的氛圍，畢竟學(xué)校是學(xué)習(xí)的場(chǎng)所，每一個(gè)學(xué)生都在為取得更高的成績而努力。而這里是工作的場(chǎng)所，每個(gè)人都會(huì)為了獲得更多的報(bào)酬而努力，無論是學(xué)習(xí)還是工作，都存在著競(jìng)爭，在競(jìng)爭中就要不斷學(xué)習(xí)別人先進(jìn)的地方，也要不斷學(xué)習(xí)別人怎樣做人，以提高自已的能力！記得老師曾經(jīng)說過大學(xué)是一個(gè)小社會(huì)，但我總覺得校園里總少不了那份純真，那份真誠，盡管是大學(xué)高校，學(xué)生還終歸保持著學(xué)生的身份。而走進(jìn)企業(yè)，接觸各種各樣的客戶、同事、上司等等，關(guān)系復(fù)雜，但我得去面對(duì)我從未面對(duì)過的一切。記得在我校舉行的招聘會(huì)上所反映出來的其中一個(gè)問題是，學(xué)生的實(shí)際操作能力與在校理論學(xué)習(xí)有一定的差距。在這次實(shí)踐中，這一點(diǎn)我感受很深。在學(xué)校，理論的學(xué)習(xí)很多，而且是多方面的，幾乎是面面俱到；而在實(shí)際工作中，可能會(huì)遇到書本上沒學(xué)到的，又可能是書本上的知識(shí)一點(diǎn)都用不上的情況。或許工作中運(yùn)用到的只是很簡單的問題，只要套公式似的就能完成一項(xiàng)任務(wù)。有時(shí)候我會(huì)埋怨，實(shí)際操作這么簡單，但為什么書本上的知識(shí)讓人學(xué)得這么吃力呢？這是社會(huì)與學(xué)校脫軌了嗎？也許老師是正確的，雖然大學(xué)生生活不像踏入社會(huì)，但是總算是社會(huì)的一個(gè)部分，這是不可否認(rèn)的事實(shí)。但是有時(shí)也要感謝老師孜孜不倦地教導(dǎo)，有些問題有了有課堂上地認(rèn)真消化，有平時(shí)作業(yè)作補(bǔ)充，我比一部人具有更高的起點(diǎn)，有了更多的知識(shí)層面去應(yīng)付各種工作上的問題，作為一名大學(xué)生，應(yīng)該懂得與社會(huì)上各方面的人交往，處理社會(huì)上所發(fā)生的各方面的事情，這就意味著大學(xué)生要注意到社會(huì)實(shí)踐，社會(huì)實(shí)踐必不可少。畢竟，很快我就不再是一名大學(xué)生，而是社會(huì)中的一分子，要與社會(huì)交流，為社會(huì)做貢獻(xiàn)。只懂得紙上談兵是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及的，以后的人生旅途是漫長的，為了鍛煉自己成為一名合格的、對(duì)社會(huì)有用的人才.