上市公司財(cái)務(wù)管理制度匯編流程圖版

.WORD.格式..WORD.格式..專業(yè)資料.整理分享.二、審計(jì)工作流程 各相關(guān)部門 審計(jì)主管 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)開(kāi)始①提出財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃否審核是通知各部門②制定具體的審計(jì)時(shí)間、內(nèi)容③提供各種原始收支憑證審核否否是是編制審計(jì)報(bào)告審核審批否是④信息歸檔結(jié)束 三、貨幣資金審計(jì)流程 審計(jì)人員 出納 會(huì)計(jì)開(kāi)開(kāi)始審計(jì)通知現(xiàn)金封存憑證入賬①現(xiàn)金出納報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督②清點(diǎn)現(xiàn)金現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督庫(kù)存現(xiàn)金清點(diǎn)表③確認(rèn)簽字④賬實(shí)審查填寫(xiě)審查記錄結(jié)束 四、存貨審計(jì)流程 審計(jì)人員 采購(gòu)部 倉(cāng)庫(kù) 生產(chǎn)部開(kāi)開(kāi)始審計(jì)通知訂貨合同審查①入庫(kù)審查②采購(gòu)成本審查在途材料審查③庫(kù)存盤點(diǎn)審查④核實(shí)生產(chǎn)計(jì)劃賬實(shí)審查填寫(xiě)審查記錄結(jié)束五、收入審計(jì)流程 審計(jì)人員 銷售人員 會(huì)計(jì)開(kāi)開(kāi)始①收入分析②驗(yàn)證收入③核查會(huì)計(jì)處理④銷售退回審查填寫(xiě)審查記錄結(jié)束六、成本審計(jì)流程 財(cái)務(wù)部 審計(jì)人員 倉(cāng)庫(kù) 人力資源部開(kāi)開(kāi)始成本開(kāi)支審查審計(jì)通知①材料費(fèi)審查②人工費(fèi)審查工資分配審查③制造費(fèi)用審查④輔助生產(chǎn)費(fèi)用⑤在產(chǎn)品成本⑥產(chǎn)成品成本成品數(shù)量填寫(xiě)審計(jì)記錄結(jié)束七、利潤(rùn)審計(jì)流程 審計(jì)人員 銷售部 財(cái)務(wù)部開(kāi)開(kāi)始審計(jì)通知①銷售收入審查②銷售賬務(wù)處理③成本計(jì)價(jià)④成本結(jié)轉(zhuǎn)⑤利潤(rùn)總額審查填寫(xiě)審計(jì)記錄⑥凈利潤(rùn)審查結(jié)束第十章第十章稅務(wù)管理.WORD.格式..WORD.格式..專業(yè)資料.整理分享..專業(yè)資料.整理分享..WORD.格式..專業(yè)資料.整理分享.一、稅務(wù)專員崗位職責(zé)職責(zé)職責(zé)1協(xié)助財(cái)務(wù)主管組織擬訂企業(yè)整體稅務(wù)計(jì)劃職責(zé)2負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)工作職責(zé)3按時(shí)、準(zhǔn)確編制會(huì)計(jì)報(bào)表及各種納稅申報(bào)表職責(zé)4稅務(wù)相關(guān)憑證的賬務(wù)處理職責(zé)5負(fù)責(zé)準(zhǔn)備稅務(wù)檢查的相關(guān)資料職責(zé)6及時(shí)了解掌握國(guó)家、地方的財(cái)稅政策職責(zé)7對(duì)擬投資項(xiàng)目的涉稅事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估職責(zé)8合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃職責(zé)9根據(jù)國(guó)家稅收、財(cái)務(wù)政策對(duì)企業(yè)稅務(wù)實(shí)際問(wèn)題提出建議和可行性方案職責(zé)10承辦有關(guān)稅務(wù)方面的其他事務(wù)74二、納稅核算流程 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 其他部門開(kāi)始開(kāi)始①明確應(yīng)納稅種匯總相關(guān)科目審批審核②清查核實(shí)配合③編制相關(guān)報(bào)表審批審核④應(yīng)納稅所得額審批審核納稅核算填寫(xiě)申報(bào)表結(jié)束76三、納稅申報(bào)流程 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 開(kāi)始開(kāi)始匯總資