企業(yè)出納-崗位職責(zé)

Word版本，下載可自由編輯企業(yè)出納-崗位職責(zé)企業(yè)出納-崗位職責(zé)之相關(guān)制度和職責(zé)，每個(gè)企業(yè)都少不了出納員,會(huì)計(jì)員一職,出納的崗位職責(zé)是以企業(yè)的現(xiàn)金收付、結(jié)算等的工作為主。詳細(xì)的企業(yè)出納崗位職責(zé),以下有一篇范本可供參考。1.按照會(huì)計(jì)憑證,每日舉行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù):...

每個(gè)企業(yè)都少不了出納員,會(huì)計(jì)員一職,出納的（崗位職責(zé)）是以企業(yè)的現(xiàn)金收付、結(jié)算等的工作為主。詳細(xì)的企業(yè)（出納崗位職責(zé)）,以下有一篇范本可供參考。

1.按照會(huì)計(jì)憑證,每日舉行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù):

(l)收付款時(shí),仔細(xì)復(fù)查會(huì)計(jì)憑證及付款單,保證憑證精確?????無誤。如手續(xù)不全或有錯(cuò)誤現(xiàn)象應(yīng)準(zhǔn)時(shí)退回會(huì)計(jì)改正。

(2)現(xiàn)金收付時(shí)要當(dāng)面點(diǎn)清,以防差錯(cuò),金額較大時(shí),一定要有人復(fù)核。

2.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié),月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。

3.應(yīng)負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳,按主管、經(jīng)理的支配籌集現(xiàn)金。

4.負(fù)責(zé)企業(yè)的工資發(fā)放,按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金,并填制有關(guān)的記賬憑證。

5.按照現(xiàn)金收付憑證,每日記下現(xiàn)金日記賬及輔助記錄:

(l)現(xiàn)金日記賬所記錄的內(nèi)容必需同會(huì)計(jì)憑證相全都,不得任憑增強(qiáng)或刪減;

(2)日記賬必需延續(xù)記下,不得跳行或隔頁,不得任憑損壞賬簿;

(3)文字和數(shù)字必需精確?????無誤、干凈清楚,如有改動(dòng),必需嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

6.銀行賬務(wù)和支票辦理:

(1)將部門收回的支票準(zhǔn)時(shí)送交銀行進(jìn)賬;收到銀行回單時(shí),準(zhǔn)時(shí)記下后交給會(huì)計(jì)做賬;如有銀行退票,應(yīng)準(zhǔn)時(shí)交會(huì)計(jì)沖賬,并重新更換支票。

(2)每月中旬作上月“銀行存款金額調(diào)整表”,仔細(xì)核對清查每筆未到賬并查明緣由,如有錯(cuò)賬準(zhǔn)時(shí)更正,力爭將未到賬款控制在最低限度。

(3)支票必需憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具;填寫支票時(shí),應(yīng)做到時(shí)光、金額、賬號及收款人單位均正確無誤;由財(cái)務(wù)部直接開出的支票按審批權(quán)限辦理。

(4)空白支票應(yīng)妥當(dāng)保管,開出支票后要按編號挨次舉行記下,印章與支票應(yīng)分離保管。

7.會(huì)計(jì)憑證的匯總與管理:

(l)每日下午4:30開頭匯總當(dāng)日憑證,下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī),如遇當(dāng)日憑證少于巧張時(shí),可酌情推至其次日匯總;

(2)匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款大、小寫金額是否正確,各處填寫是否無誤;

(3)每月月初應(yīng)將上月會(huì)計(jì)憑證舉行收拾,檢查編號有無錯(cuò)漏,并將檢查無誤的會(huì)計(jì)憑證按挨次裝訂成冊;

(4)全部會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類舉行保管,做到出入庫皆有記下