經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

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目錄

1、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一般工作程序圖2、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書3、審計(jì)立項(xiàng)書

4、被審計(jì)單位基本狀況表5、任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策狀況表6、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃表7、審計(jì)工作方案8、審計(jì)通知書9、審計(jì)進(jìn)場(chǎng)會(huì)議紀(jì)要10、審計(jì)資料交接單11、審計(jì)承諾書12、內(nèi)部控制調(diào)查表13、企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問卷14、內(nèi)部控制測(cè)試表15、記賬憑證檢查表16、實(shí)質(zhì)性測(cè)試審計(jì)工作底稿(1)固定資產(chǎn)審核表(2)固定資產(chǎn)抽查表(3)銀行存款余額調(diào)理表(4)庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)核對(duì)表(5)審計(jì)核實(shí)材料(6)（往來款）審核表(7)余額測(cè)試表

17、審計(jì)調(diào)查記錄18、審計(jì)工作底稿匯總表

19、領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)簡易測(cè)試程序工作底稿

(1)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)總表

(2)履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)狀況表(3)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況表(4)收入實(shí)現(xiàn)狀況表(5)支出發(fā)生狀況表(6)資產(chǎn)管理狀況表

(7)經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議管理狀況表(8)經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)狀況表(9)內(nèi)部控制制度制定與執(zhí)行狀況表

(10)其他需要說明狀況表20、審計(jì)報(bào)告

21、審計(jì)報(bào)告征求看法書(1)審計(jì)報(bào)告征求看法書(2)審計(jì)報(bào)告征求看法表(3)審計(jì)報(bào)告征求看法簽收單22、審計(jì)文書簽收單23、已閱資料清單24、審計(jì)程序執(zhí)行一覽表

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1、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制一般工作程序圖

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一般工作程序圖第-2-頁共49頁

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審實(shí)質(zhì)性測(cè)試審計(jì)工作底稿匯總審計(jì)復(fù)核草擬審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告征求看法審計(jì)報(bào)告審核與審定第-3-頁共49頁

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2、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書

編號(hào)：

廣州××集團(tuán)有限公司文件

委托審計(jì)通知書

××審字[]第號(hào)

廣州××有限公司：

經(jīng)研究決定，現(xiàn)委托廣州****事務(wù)所有限公司對(duì)（單位、部門）（處長、主任、經(jīng)理等）同志自年月日至年月日任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。

委托單位（蓋章）

負(fù)責(zé)人（簽章）

年月日

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3、審計(jì)立項(xiàng)書

編號(hào)：

廣州××有限公司審計(jì)立項(xiàng)書

審字[]第號(hào)

審計(jì)項(xiàng)目被審計(jì)單位或人立項(xiàng)依據(jù)審計(jì)的主要內(nèi)容：審計(jì)室主任：年月日董事長批示：簽字：年月日第-5-頁共49頁

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8、審計(jì)通知書

編號(hào)：

AAABBBCCC有限公司

審計(jì)通知書

審字[]第號(hào)

關(guān)于對(duì)同志進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的通知

（被審計(jì)單位名稱）：

根據(jù)本公司規(guī)定，經(jīng)董事長批準(zhǔn)，決定派出審計(jì)組，自××××年××月××日起，對(duì)×××同志自××××年××月至××××年××月在你單位任（職務(wù)）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行就地（或報(bào)送）審計(jì)。

請(qǐng)你單位協(xié)助提供領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的有關(guān)資料，并請(qǐng)通知×××同志于××日之前向?qū)徲?jì)組提交述職報(bào)告。

在審計(jì)期間，請(qǐng)你單位有關(guān)職能部門積極協(xié)同，提供必要的工作條件，以保證審計(jì)工作的順利進(jìn)行。

特此通知。

審計(jì)組長：成員：附件：（一）需向?qū)徲?jì)組提供的資料清單

（二）××同志述職報(bào)告內(nèi)容的基本要求

AAABBBCCC有限公司審計(jì)室

年月日

抄送：

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附件（一）需向?qū)徲?jì)組提供的資料清單

1、企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度；

2、任期內(nèi)審計(jì)單位在銀行和非銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶的狀況，包括已注銷的賬戶；

3、企業(yè)章程、有關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工狀況；4、任期內(nèi)歷年資產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成狀況；5、任期內(nèi)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表、賬簿、憑證等會(huì)計(jì)資料；6、任期內(nèi)重大投資項(xiàng)目及實(shí)施結(jié)果，對(duì)外投資項(xiàng)目明細(xì)表；7、任期內(nèi)全部協(xié)議書及經(jīng)濟(jì)合同；

8、任期末各種財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表；9、任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策材料及相關(guān)會(huì)議記錄；10、任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料；

11、任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)視部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大事項(xiàng)檢查結(jié)果、處理看法及改正狀況資料；

12、任期內(nèi)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及辦理企業(yè)合并、分立等事項(xiàng)出具的有關(guān)報(bào)

告等；

13、審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其他資料。

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附件（二）××同志述職報(bào)告內(nèi)容的基本要求

1、任職狀況（包括在何單位、任何職及任職起止時(shí)間）；2、單位基本狀況；

3、任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)及其完成狀況；4、任期內(nèi)的主要經(jīng)營決策及其實(shí)施效果；

5、任期內(nèi)資金運(yùn)用狀況（包括資金來源與運(yùn)用的明細(xì)及說明）；6、財(cái)產(chǎn)物資的安全完整、保值增值狀況（包括清查明細(xì)及說明）；7、任期內(nèi)債權(quán)債務(wù)狀況（包括清查明細(xì)及說明）；8、個(gè)人廉潔自律狀況；

9、任職期間的工作體會(huì)及目前存在的主要問題。

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9、審計(jì)進(jìn)場(chǎng)會(huì)會(huì)議紀(jì)要

AAABBBCCC有限公司

××審計(jì)進(jìn)場(chǎng)會(huì)會(huì)議紀(jì)要

審計(jì)項(xiàng)目：[審計(jì)項(xiàng)目名稱]日期：[會(huì)議日期]地點(diǎn)：[會(huì)議地點(diǎn)]

與會(huì)人員：[參與會(huì)議的人員姓名及職務(wù)]1.與會(huì)人員介紹

由內(nèi)部審計(jì)小組負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)部審計(jì)小組成員進(jìn)行介紹并由被審計(jì)單位對(duì)其相關(guān)人員進(jìn)行介紹。

2.本次審計(jì)項(xiàng)目的目的和范圍

對(duì)本次審計(jì)項(xiàng)目的目的和范圍進(jìn)行介紹，具體內(nèi)容可參考審計(jì)計(jì)劃的相關(guān)內(nèi)容。

旨在向被審計(jì)單位相關(guān)人員明確審計(jì)的目的、內(nèi)部審計(jì)涉及的業(yè)務(wù)和需要提供協(xié)同的部門等。

3.工作方法介紹

對(duì)在內(nèi)部審計(jì)過程中采用的工作方法進(jìn)行介紹，其中包括訪談、穿行測(cè)試和符合性測(cè)試。具體內(nèi)容可參考審計(jì)計(jì)劃的相關(guān)內(nèi)容。

4.預(yù)計(jì)工作日程和時(shí)間安排

就現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通，希望其在預(yù)計(jì)工作時(shí)間內(nèi)安排相關(guān)人員予以協(xié)同。

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10、審計(jì)資料交接單

編號(hào)：

審計(jì)資料交接單

送審資料名稱說明：計(jì)量單位數(shù)量備注審計(jì)機(jī)構(gòu)：接收人：年月日移交人：年月日注：此表一式兩份，交接雙方各執(zhí)一份

被審計(jì)單位：移交人：年月日接收人：年月日

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11、審計(jì)承諾書

編號(hào)：

承諾書

AAABBBCCC審計(jì)室：

我們對(duì)所提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：

一、我們提供的會(huì)計(jì)報(bào)表是遵循《××××?xí)?jì)準(zhǔn)則》和《××××?xí)?jì)制度》及國家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)的規(guī)定，由本單位負(fù)責(zé)編制的。我們保證所提供的會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)確鑿地反映了本單位報(bào)告期末的財(cái)務(wù)狀況及本年度的經(jīng)營成果和資金變動(dòng)狀況，并對(duì)其合法性負(fù)責(zé)。

二、本單位業(yè)已提供全部財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)記錄和有關(guān)資料，保證無遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。

二、本單位保證所有財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益均已全部納入本單位賬戶核算。

三、本單位業(yè)已提供全部關(guān)聯(lián)單位名單及合同、協(xié)議等資料，關(guān)聯(lián)單位的重大交易事項(xiàng)均已提醒，保證無遺漏。

四、對(duì)審計(jì)小組在審計(jì)過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí)材料，本單位將按規(guī)定時(shí)間簽署完畢，送交審計(jì)小組。被審計(jì)單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人：

財(cái)務(wù)主管人：

年月日年月日

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12、內(nèi)部控制調(diào)查表

編號(hào)：

內(nèi)部控制制度調(diào)查表

被審計(jì)單位名稱（蓋章）：序號(hào)1234567891011121314151617181920填表人：

已建內(nèi)部控制制度建立時(shí)間日期：

備注負(fù)責(zé)人：

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13、企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問卷

企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問卷

會(huì)計(jì)期間

被審計(jì)單位：被調(diào)查人：調(diào)查時(shí)間：

調(diào)查問題一、貨幣資金1.出納是否不兼審核、會(huì)計(jì)檔案保管以及收支、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記；2.現(xiàn)金盤點(diǎn)是否由出納一人進(jìn)行;3.用于結(jié)算的印章是否分開保管;4.用款申請(qǐng)是否在獲得批準(zhǔn)后才辦理；5.支出是否均有審批手續(xù)；6.庫存現(xiàn)金是否置于安全位置,并規(guī)定保管責(zé)任;7.是否規(guī)定不允許出租出借賬戶，是否規(guī)定不允許白條抵庫;8.是否及時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單,未達(dá)賬項(xiàng)是否及時(shí)查找原因并處理;9現(xiàn)金、銀行存款日記賬是否定期與總賬核對(duì),不一致時(shí)及時(shí)查找原因;10.現(xiàn)金日記賬是否做到日清月結(jié)。??二、存貨、固定資產(chǎn)1．購買部門、驗(yàn)收部門、保管部門、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門是否分開；2.購買計(jì)劃、領(lǐng)料單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；

填表人：復(fù)核人：編號(hào)：

答案是否不適用備注

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

調(diào)查問題3.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告是否預(yù)先連續(xù)編號(hào)，并合理保管；4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門是否根據(jù)核對(duì)無誤的請(qǐng)購單、訂貨單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及購貨發(fā)票編制記賬憑證；5.是否定期盤點(diǎn)存貨，并把盤點(diǎn)結(jié)果記錄于盤點(diǎn)表；6.固定資產(chǎn)購買和處置的授權(quán)、執(zhí)行是否分開；7.固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、使用和記錄是否分開；8.是否設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬和固定資產(chǎn)登記卡；9.是否定期檢查和盤點(diǎn)固定資產(chǎn)；10．固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、出售、抵押、擔(dān)保是否有申請(qǐng)報(bào)批程序。??三、銷售和收款1．應(yīng)收賬款與收入賬的登記是否分開；負(fù)責(zé)的專人是否經(jīng)常清理應(yīng)收賬款并進(jìn)行賬齡分析；2.銷售作業(yè)與商品保管是否分開；3.銷售折扣或折讓是否經(jīng)銷售主管或經(jīng)授權(quán)的人審批后方可給予；4.是否經(jīng)授權(quán)的人批準(zhǔn)后才給予賒銷；5.應(yīng)簽定合同的銷售業(yè)務(wù)是否都簽定合同；銷售合同是否經(jīng)過適當(dāng)級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)審批后才執(zhí)行；6.倉儲(chǔ)部門是否定期獨(dú)立編制銷貨匯總憑證，據(jù)以與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門核對(duì)；7.發(fā)票是否連續(xù)開具無缺失；8.是否有專人根據(jù)把握的客戶資料，定期清理出壞賬清單并提請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批；9.倉儲(chǔ)部門是否根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的退貨入庫憑

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答案是否不適用備注經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

調(diào)查問題證查驗(yàn)貨物無誤后編制入庫憑證；10.銷售折扣或折讓是否形成正式憑證通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門按規(guī)定辦理。??四、購買和付款1.負(fù)責(zé)驗(yàn)收的職員是否與購買員、保管員、會(huì)計(jì)人員的職責(zé)分開；2.請(qǐng)購單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；3.驗(yàn)收單是否預(yù)先連續(xù)編號(hào)，并合理保管；4.大額購買是否通過招標(biāo)的方式選擇供商；5.負(fù)責(zé)驗(yàn)收的職員是否根據(jù)貨物編制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。??五、成本費(fèi)用1.存貨的領(lǐng)用、發(fā)放、記錄和審批的職務(wù)是否相互分開；2.生產(chǎn)任務(wù)通知單是否預(yù)先順序編號(hào)，并合理保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸；3.領(lǐng)料單是否預(yù)先編號(hào)，并合理保管，未經(jīng)授權(quán)，不得接觸；4.工時(shí)記錄卡是否預(yù)先順序編號(hào)，并合理保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸；5.工資是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；6.費(fèi)用預(yù)算是否分解到各個(gè)費(fèi)用開支部門。??六、投資和籌資1.投資計(jì)劃的編制人員與投資的審批人員是否相分開；答案是否不適用備注

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審計(jì)報(bào)告征求看法簽收單

AAABBBCCC有限公司審計(jì)室：

今收到你室送來的根據(jù)上實(shí)發(fā)展×審字[×]第×號(hào)審計(jì)通知書實(shí)施審計(jì)后撰寫的“××審計(jì)報(bào)告（征求看法稿）〞。我將按內(nèi)審管理制度，在規(guī)定的期限內(nèi)交回你室。

簽收人：

年月日

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22、審計(jì)文書簽收單

編號(hào)：

審計(jì)文書簽收單

審計(jì)項(xiàng)目文書名稱備注：簽收人簽收日期

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23、已閱資料清單

已閱資料清單

序號(hào)12345678910111213141516171819202122232425262728293031323334353637時(shí)間資料名稱所屬時(shí)間資料來源備注第-48-頁共49頁

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

24、審計(jì)程序執(zhí)行一覽表

審計(jì)程序執(zhí)行一覽表

序號(hào)1234567891011121314151617181920212223242526272829303132審計(jì)程序接受審計(jì)委托審計(jì)立項(xiàng)調(diào)查被審計(jì)單位基本狀況任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策狀況審計(jì)計(jì)劃擬訂審計(jì)工作方案董事長批準(zhǔn)審計(jì)工作方案下達(dá)審計(jì)通知書審計(jì)進(jìn)場(chǎng)會(huì)資料交接獲取審計(jì)承諾書符合性測(cè)試實(shí)質(zhì)性測(cè)試訪談工作底稿匯總審計(jì)復(fù)核草擬審計(jì)報(bào)告征求看法審計(jì)報(bào)告送審正式發(fā)送審計(jì)報(bào)告執(zhí)行時(shí)間備注

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

編號(hào)：

銀行存款余額調(diào)理表

被審計(jì)單位名稱審計(jì)截止日開戶銀行及賬號(hào)項(xiàng)目銀行對(duì)賬單余額（年月日）加：單位已收、銀行尚未入賬金額其中：金額備注減：單位已付、銀行尚未入賬金額其中：調(diào)整后銀行對(duì)賬單余額單位銀行存款日記賬金額（年月日）加：銀行已收、單位尚未入賬金額其中：減：銀行已付、單位尚未入賬金額其中：調(diào)整后單位銀行存款日記賬余額經(jīng)辦會(huì)計(jì)人員（簽字）：審計(jì)結(jié)論：會(huì)計(jì)主管（簽字）：查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：

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日期：

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

編號(hào)：

庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)核對(duì)表

單位：元

被審計(jì)單位名稱盤點(diǎn)日期檢查核對(duì)記錄項(xiàng)目上一日賬面庫存余額盤點(diǎn)日未記賬傳票收入金額盤點(diǎn)日未記賬傳票付出金額盤點(diǎn)日賬面應(yīng)有余額盤點(diǎn)日實(shí)有現(xiàn)金數(shù)額盤點(diǎn)日應(yīng)有金額與實(shí)際金額差異其中：白條抵賬金額差異原因分析：金額備注審計(jì)結(jié)論：主管會(huì)計(jì)：出納：監(jiān)盤人：復(fù)核人：

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

審計(jì)核實(shí)材料共頁第頁核實(shí)內(nèi)容：編制人：編號(hào)被審計(jì)單位認(rèn)定復(fù)核人：附：有關(guān)資料名稱件數(shù)年月日頁數(shù)被審計(jì)單位（蓋章）負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：年月日第-28-頁共49頁

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

編號(hào)：

（往來款）審核表

被審計(jì)單位名稱截止日序號(hào)1234567891011121314151617業(yè)務(wù)內(nèi)容期初余額期末余額賬齡審定數(shù)備注審計(jì)結(jié)論及處理看法：編制人：日期：復(fù)核人：日期：第-29-頁共49頁

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

編號(hào)：

余額測(cè)試表

被審計(jì)單位名稱審計(jì)項(xiàng)目截止日?qǐng)?bào)表項(xiàng)目（賬戶名稱）會(huì)計(jì)報(bào)表期末數(shù)總賬期末余額明細(xì)賬期末余額審定數(shù)備注審計(jì)說明編制人：日期：復(fù)核人：日期：

第-30-頁共49頁

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

17、審計(jì)調(diào)查記錄

審計(jì)調(diào)查記錄

被審計(jì)單位調(diào)查事項(xiàng)調(diào)查時(shí)間調(diào)查地點(diǎn)被調(diào)查單位或被調(diào)查人調(diào)查記錄被調(diào)查單位或部門:年月日審計(jì)組長：

被調(diào)查人:年月日審計(jì)人員：

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

18、審計(jì)工作底稿匯總表

編號(hào)：

審計(jì)工作底稿匯總表

被審計(jì)單位名稱審計(jì)項(xiàng)目名稱審計(jì)工作底稿編號(hào)問題匯總及處理看法底稿內(nèi)容頁碼其他應(yīng)說明問題匯總?cè)耍?/p>

日期：

復(fù)核人：

日期：

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

19、領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)簡易測(cè)試程序工作底稿

領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)總表

暫不較一般較存在的問好好差經(jīng)濟(jì)責(zé)任評(píng)價(jià)內(nèi)容作評(píng)價(jià)題與審計(jì)建議1.履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)狀況2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況3.收入實(shí)現(xiàn)狀況4.支出發(fā)生狀況5.資產(chǎn)管理狀況6.經(jīng)濟(jì)合同合法及執(zhí)行狀況7.經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)狀況8.內(nèi)控制度制定與執(zhí)行狀況9.遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)狀況10．其他狀況審計(jì)人員：被審計(jì)人員：

年月日

審計(jì)組長：

年月日

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)狀況表

審計(jì)項(xiàng)目：

經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)內(nèi)容1審計(jì)期限：年月至年月自查狀況2存在問題與審計(jì)建議3注：1-2欄由被審計(jì)人員填寫；3欄由審計(jì)人員填寫。審計(jì)人員：被審計(jì)人員：

審計(jì)組長：

年月日

年月日

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況表

審計(jì)項(xiàng)目：

審計(jì)期限：年月至年月

經(jīng)濟(jì)指標(biāo)內(nèi)容計(jì)量單位2實(shí)指標(biāo)數(shù)際完成數(shù)3456差異（4-3）完成率存在問題及審計(jì)建議71審計(jì)人員：被審計(jì)人員：

審計(jì)組長：

年月日年月日

第-35-頁共49頁

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

收入實(shí)現(xiàn)狀況表

審計(jì)項(xiàng)目：

收入收入實(shí)際年度項(xiàng)目計(jì)劃收入12345差額審計(jì)期限：年月至年月

財(cái)務(wù)部門鑒證審計(jì)確認(rèn)實(shí)際收入完成率％完成實(shí)際率％收入簽字106789存在的問題與審計(jì)建議：注：1－6欄由被審計(jì)人員填寫；7－8欄由財(cái)務(wù)部門填寫；9－10欄由審計(jì)組填寫。審計(jì)人員：被審計(jì)人員：

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審計(jì)組長：

年月日

年月日

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作底稿標(biāo)準(zhǔn)格式

支出發(fā)生狀況表

審計(jì)項(xiàng)目：

支出支出實(shí)際年度項(xiàng)目計(jì)劃支出12345差額審計(jì)期限：年月至年月