酒店財(cái)務(wù)部物料報(bào)損規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔酒店財(cái)務(wù)部物料報(bào)損規(guī)定內(nèi)容：部門(mén)：生效日期：批準(zhǔn)：目的：對(duì)酒店物料報(bào)損進(jìn)行嚴(yán)格程序控制，明確各部門(mén)對(duì)存貨的管理責(zé)任程序：1.損耗報(bào)告分類(lèi)1.1《固定資產(chǎn)處理申請(qǐng)表》（表格ACF032）處理固定資產(chǎn)時(shí)使用，按照《固定資產(chǎn)處理與報(bào)廢》辦理。1.2《餐飲部破損報(bào)告》（表格ACF015）處理經(jīng)營(yíng)用具之報(bào)損時(shí)使用。1.3《報(bào)損單》（ACF014）處理以上1.1與1.2項(xiàng)以外的其他物品之報(bào)損時(shí)使用。2.損耗原因與處理方法各種物品的破損或變壞，按以上1.1與1.3項(xiàng)之分類(lèi)提交相應(yīng)的損耗報(bào)告，損耗報(bào)告上均須說(shuō)明損耗原因；餐飲經(jīng)營(yíng)用具采用半個(gè)月報(bào)損一次的方法，由管事部主管負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)編制破損報(bào)告。根據(jù)以下?lián)p耗原因決定處理方式:2.1供應(yīng)商責(zé)任屬供應(yīng)商責(zé)任者不需報(bào)損，按《退貨操作規(guī)程》進(jìn)行退貨處理。2.2內(nèi)部人為因素因酒店員工違反工作守則或惡意破壞者,按情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任及給予紀(jì)律處分，另由部門(mén)經(jīng)理填具相應(yīng)之損耗報(bào)告，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部作賬目處理。不可抗力與自然損耗由部門(mén)經(jīng)理提交損耗報(bào)告，詳細(xì)報(bào)損原因及損失情形，如屬固定資產(chǎn)（不包括經(jīng)營(yíng)用具）之損耗,須先通過(guò)工程部檢查損壞程度并評(píng)估維修的經(jīng)濟(jì)與技術(shù)可行性，呈財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理審批后辦理。3.實(shí)物驗(yàn)證與處理程序除固定資產(chǎn)（不包括經(jīng)營(yíng)用具）之報(bào)損由工程部作實(shí)物驗(yàn)證外，其他物料之報(bào)損均由成本部實(shí)物驗(yàn)證后在損耗報(bào)告上簽署證實(shí)。損耗報(bào)告須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后才有效。審批后由成本控制主管負(fù)責(zé)作現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督部門(mén)將廢品清理。清理后，廢品如屬倉(cāng)庫(kù)存貨，倉(cāng)管員根據(jù)損耗報(bào)告在《存貨卡》（表格ACF004）或賬卡上扣除，更新存貨余額。3.5各種損耗報(bào)告均為一式兩份，完成以上程序后，由成本部留存一份作核算處理，另一份作部門(mén)存檔。3.6凡財(cái)物搬離酒店范圍均須辦理出門(mén)批準(zhǔn)、登記工作。4.重要事項(xiàng)凡未經(jīng)報(bào)損程序?qū)徟?，任何員工不得對(duì)酒店財(cái)物作擅自處理，否則按情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任及給予紀(jì)律處分。每天下午3時(shí)前填具《每日購(gòu)貨表》（表格ACF003），由行政總廚審批后交采購(gòu)部執(zhí)行。各種飲品均存于飲品庫(kù)中，由使用部門(mén)按照用量向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)，存貨之補(bǔ)充按2.2《庫(kù)存物品之補(bǔ)充》程序請(qǐng)購(gòu)。固定資產(chǎn)項(xiàng)目與經(jīng)營(yíng)用具如請(qǐng)購(gòu)額在當(dāng)期預(yù)算內(nèi)者,由部門(mén)經(jīng)理填具《請(qǐng)購(gòu)單》報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，交采購(gòu)部執(zhí)行，如請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目為更新現(xiàn)有已損壞設(shè)備者，須同時(shí)提提交已獲核準(zhǔn)之《固定資產(chǎn)處理申請(qǐng)表》（表格ACF032）方予辦理。請(qǐng)購(gòu)形式廚房每天所需的鮮活食品以《每日購(gòu)貨表》形式申請(qǐng)；中餐廳零點(diǎn)海鮮采用供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)養(yǎng)殖，應(yīng)中餐廳客人零點(diǎn)要求即時(shí)供應(yīng)的辦法，海鮮的驗(yàn)收由廚房主管人員負(fù)責(zé)，經(jīng)帳臺(tái)收款員審核，一同在《海鮮領(lǐng)用單》（表格ACF016）上簽字認(rèn)同。3.2除3.1以外的其他采購(gòu)申請(qǐng)均以《請(qǐng)購(gòu)單》形式進(jìn)行。3.3為了準(zhǔn)確執(zhí)行采購(gòu)工作，《請(qǐng)購(gòu)單》必須清楚填寫(xiě)下列各項(xiàng)：物品之名稱(chēng)、規(guī)格及品牌等計(jì)量單位與數(shù)量急用物品須蓋上“急件”印章并注明要求到貨日期使用部門(mén)注意由提交請(qǐng)購(gòu)單至實(shí)際到貨日，期間還需通過(guò)挑選供應(yīng)商、議價(jià)、審批與運(yùn)輸?shù)冗^(guò)程，故應(yīng)提早計(jì)劃申請(qǐng)，以免造成斷貨。4.《請(qǐng)購(gòu)單》之復(fù)核采購(gòu)部收到使用部門(mén)之請(qǐng)購(gòu)單后，按以下程序復(fù)核：檢查請(qǐng)購(gòu)單是否已具備該使用部門(mén)經(jīng)理之有效簽名認(rèn)可；檢查請(qǐng)購(gòu)量是否符合該物品之存量要求，過(guò)高或過(guò)低之請(qǐng)購(gòu)量均應(yīng)予以調(diào)整。5.選擇供應(yīng)商與價(jià)格比較除已核準(zhǔn)的定點(diǎn)供應(yīng)商外，采購(gòu)部應(yīng)選擇三家符合采購(gòu)規(guī)格、質(zhì)量及服務(wù)要求之供應(yīng)商進(jìn)行比價(jià)，填在請(qǐng)購(gòu)單上，由采購(gòu)經(jīng)理選定推介之供應(yīng)商，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理審批完成以上程序之請(qǐng)購(gòu)單均由采購(gòu)部提交財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行采購(gòu)程序。審批后之請(qǐng)購(gòu)單一式四份：采購(gòu)部自留（白色）一份；交收貨部（黃色）連同合同（如有的話(huà)），一份；交應(yīng)付帳會(huì)計(jì)（蘭色）一份；退還申請(qǐng)部門(mén)（粉色）一份。7.常用之補(bǔ)貨方法操作補(bǔ)貨方法，可根據(jù)以下3種方法之優(yōu)缺點(diǎn)及適用性，注意酒店需要，選擇合適的操作程序：—紅線(xiàn)補(bǔ)貨法：對(duì)每個(gè)物品設(shè)定最低庫(kù)存量，當(dāng)存貨量接近最低庫(kù)存量時(shí)，開(kāi)出請(qǐng)購(gòu)單，此方法適用所有物品請(qǐng)購(gòu)。最低存貨量=采購(gòu)周期天數(shù)×每天平均消耗量×保險(xiǎn)系數(shù)優(yōu)點(diǎn)：直觀、易操作缺點(diǎn)：易出現(xiàn)總體存量偏高?！掠?jì)劃補(bǔ)貨法：適用于固定供應(yīng)商、固定品牌、包裝，價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定，消耗量大且穩(wěn)定的物品請(qǐng)購(gòu)，按月計(jì)劃一次申請(qǐng)，批準(zhǔn)后，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)庫(kù)存情況通知采購(gòu)部讓供應(yīng)商到貨。優(yōu)點(diǎn)：計(jì)劃性強(qiáng)、方便采購(gòu)、降低采購(gòu)成本；缺點(diǎn)：為了供應(yīng)安全而易發(fā)生計(jì)劃偏大。—經(jīng)驗(yàn)法：適用于存量較小或單價(jià)較高，受變動(dòng)因素影響較大的物品請(qǐng)購(gòu)，在請(qǐng)購(gòu)時(shí)應(yīng)充分利用酒店前期的數(shù)據(jù)、預(yù)測(cè)資料、使用部門(mén)反饋的信息及倉(cāng)位條件等因素進(jìn)行采購(gòu)申請(qǐng)。優(yōu)點(diǎn)：能保證供應(yīng)；缺點(diǎn)：操作較為繁瑣。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔酒店財(cái)務(wù)部現(xiàn)金解交規(guī)定內(nèi)容：部門(mén)：生效日期：批準(zhǔn)：目的：保證酒店所有的營(yíng)業(yè)款解送均遵照安全的程序進(jìn)行，以免發(fā)生不良事故。程序：1.出納員營(yíng)業(yè)款存入銀行1.1每日現(xiàn)金出納與銀行出納一起，收取前臺(tái)和各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員上交的現(xiàn)金錢(qián)袋。在收取過(guò)程中一定要清點(diǎn)錢(qián)袋數(shù)量與“交包見(jiàn)證登記表”上的數(shù)量一致，然后逐一對(duì)名字、金額進(jìn)行核對(duì)，確保無(wú)誤，并會(huì)同收銀主管或指定人在《交包見(jiàn)證登記表》（表格ACF040）上確認(rèn)簽字。1.2現(xiàn)金出納與銀行出納將營(yíng)業(yè)款監(jiān)點(diǎn)后，填妥進(jìn)賬單，并與前臺(tái)日審核對(duì)現(xiàn)金、支票、信用卡之總金額。1.3除銀行休息日之外，現(xiàn)金出納會(huì)同銀行出納每天要將營(yíng)業(yè)款解交銀行，或由銀行派員上門(mén)銀交。2．出納員其他款項(xiàng)存入銀行2.1各部門(mén)除營(yíng)業(yè)款以外的現(xiàn)金交財(cái)務(wù)部，出納員必須向交款部門(mén)索取交款報(bào)告并要有部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)。2.2出納員在交款報(bào)告上加蓋收訖章后開(kāi)收據(jù)給交款部門(mén)并填制交款單解交銀行，不得坐支。注意事項(xiàng)：1.如現(xiàn)金出納與銀行出納在收取錢(qián)袋時(shí)發(fā)現(xiàn)錢(qián)袋未封或被撕開(kāi)、或錢(qián)袋與登記表有誤，應(yīng)立即報(bào)告收銀主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)。在收銀主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)在場(chǎng)的情況下清點(diǎn)錢(qián)袋，清點(diǎn)后在場(chǎng)人員都應(yīng)在清點(diǎn)表上簽字確認(rèn)方可。2.現(xiàn)金出納與銀行出納在收款途中，應(yīng)直接去前臺(tái)收款，收完款后直接回財(cái)務(wù)部，不得擅自離開(kāi)。現(xiàn)金出納與銀行出納一起清點(diǎn)現(xiàn)金和票據(jù)以核對(duì)“交款單”，如發(fā)現(xiàn)錢(qián)袋內(nèi)所有現(xiàn)