蚌埠曹山森林公園PPP項目

蚌埠市曹山森林公園 PPP項目政府采購需求報告（試用版）編制單位：

蚌埠市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會

（蓋章）編制時間：

二0一八年五月項目名稱：蚌埠市曹山森林公園 PPP項目采購人：蚌埠市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會聯(lián)系人：姜偉聯(lián)系電話金來源：跨年度財政預(yù)算資金采購預(yù)算： 42200 （萬元）付款方式：本項目由蚌埠市財政局通過將年度支付的服務(wù)費（可用性服務(wù)費+運營缺口補助）納入蚌埠市跨年度財政預(yù)算。政府支付的服務(wù)費按季考核、按年結(jié)算。實施機構(gòu)根據(jù)績效考核結(jié)果支付項目公司可行性缺口補助。供貨（安裝）期限（或服務(wù)期限）： 本項目合作期12年（含建設(shè)期2年），從政府方與項目公司正式簽訂《 PPP項目合同》之日起計算。售后服務(wù)要求：（合作期滿后，項目公司將項目設(shè)施完好無償移交給項目實施機構(gòu)）擬采用的采購組織形式： /擬采用的政府采購方式： （公開招標(biāo)）擬采用的評審方法：綜合評標(biāo)法采購標(biāo)的清單、技術(shù)參數(shù) （或技術(shù)要求）：序號采購項目數(shù)量備注技術(shù)參數(shù)（或技術(shù)要求）清單第一項：1/技術(shù)參數(shù)（或技術(shù)要求）://2/技術(shù)參數(shù)（或技術(shù)要求）://★3第二項:/45備注：1、標(biāo)有“★”的參數(shù)為關(guān)鍵性技術(shù)參數(shù)，必須無條件滿足，如有一項不能滿足，視為未實質(zhì)性響應(yīng)采購需求；2、未標(biāo)“★”的參數(shù)為非關(guān)鍵性技術(shù)參數(shù)，如有三項或三項以上不滿足，也視為未實質(zhì)性響應(yīng)采購需求。目錄編制說明 7第一章、項目概況 91、項目基本信息 92、項目背景 93、經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)及產(chǎn)出說明 104、采用PPP模式運作的必要性 145、采用PPP模式運作的可行性 156、項目運作的目標(biāo)和意義 167、項目進展與進度安排 16第二章、項目風(fēng)險分配框架 201、風(fēng)險分配原則 202、核心風(fēng)險分配框架 203、風(fēng)險分擔(dān)分配管理 214、風(fēng)險應(yīng)對機制 24第三章、項目運作方式 261、PPP運作方式介紹 262、本項目運作方式 27第四章、項目交易結(jié)構(gòu) 291、項目公司股權(quán)情況 295、項目回報機制 292、投融資結(jié)構(gòu) 333、融資安排 344、資產(chǎn)權(quán)屬 356、績效考核 367、超額利潤分配機制 368、相關(guān)配套安排 37第五章、項目合同體系 371、PPP項目合同體系 382、PPP合同參與主體 393、簽約方式 394、項目公司組建 405、權(quán)利義務(wù)邊界 426、項目重要邊界條件 447、提前終止及補償 598、不可抗力 63第六章、項目監(jiān)管架構(gòu) 651、授權(quán)關(guān)系 652、監(jiān)管方式 65第七章、項目采購方式選擇 671、采購方式確定 672、資格預(yù)審 673、社會資本選擇 684、競價方式 705、采購程序 70第八章、項目財務(wù)測算與分析 741、財務(wù)測算目的 742、財務(wù)模型與主要假設(shè) 743、項目收益 76表一：投資估算表 78表二：總成本費用估算表 79表三：借款還本付息 80表四：收入稅金估算表 81表五：利潤及利潤分配表（全投資） 82表六：利潤及利潤分配表（自有資金） 83表七：現(xiàn)金流量表（全部資金） 84表八：現(xiàn)金流量表（自有資金） 85附件： 績效考核細(xì)則 86一、考評主體 86二、考評對象 86三、績效考評指標(biāo)體系框架 86四、建設(shè)期績效考核 86五、運營維護期績效考核 96六、付費依據(jù)和支付方式 103七、移交績效考評 105編制說明1、PPP政策法規(guī)依據(jù)（1）國務(wù)院關(guān)于《加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)［ 2014］43號）；（2）國務(wù)院關(guān)于《深化預(yù)算管理制度改革的決定》（國發(fā)［ 2014］45號）；（3）國務(wù)院關(guān)于《創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》（國發(fā)［2014］號）；（4）財政部關(guān)于《推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財金［2014］號）；（5）國家發(fā)展改革委《關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導(dǎo)意見》 （發(fā)改投資［2014］2724號）；6）財政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法的通知》（財庫2014］215號）；7）國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部國家發(fā)展改革委人民銀行《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)［ 2015］42號）；8）財政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》的通知（財金［2015］21號）；9）國家發(fā)展改革委關(guān)于切實做好《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》貫徹實施工作的通知（發(fā)改法規(guī)［2015］1508號）；10）財政部關(guān)于《規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的通知》（財金[2015]166號）；11）財政部、國家發(fā)展改革委印發(fā)《關(guān)于進一步共同做好政府和社會資本合作（PPP）有關(guān)工作的通知》（財金[2016]32號）；12）《財政部關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進政府和社會資本合作工作的通知》（財金[2016]90號）13）國土資源部、環(huán)境保護部、交通運輸部等二十部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于聯(lián)合公布第三批政府和社會資本合作示范項目加快推動示范項目建設(shè)的通知》（財金 [2016]91號）；（14）財政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法》的通知（財金[2016]92號）；（15）國家發(fā)改委關(guān)于印發(fā)《傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱蜕鐣Y本合作項目工作導(dǎo)則》的通知（發(fā)改投資 [2016]2231號） ；（16）財政部《關(guān)于堅決制止地方以政府購買服務(wù)名義違法違規(guī)融資》的通知（財預(yù)[2017]87號）；（17）關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（ PPP）綜合信息平臺項目庫管理的通知（財辦金[2017]92號）；（18）國家、地方及行業(yè)主管部門有關(guān)的其他政策法規(guī)。2、實施方案編制原則根據(jù)上述政策法規(guī)的規(guī)定，我們依據(jù)《財政部關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進政府和社會資本合作工作的通知》（財金[2016]90號）、《政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法》的通知（財金[2016]92號）及關(guān)于組織開展第四批政府和社會資本合作示范項目申報篩選工作的（財金〔2017〕76號）的要求，我們編制了蚌埠市曹山森林公園PPP項目的實施方案，該方案編制體例包含：一、項目概況；二、項目風(fēng)險分配基本框架；三、項目運作方式；四、項目交易結(jié)構(gòu)；五、項目合同體系；六、項目監(jiān)管架構(gòu)；七、項目采購方式選擇；八、項目財務(wù)測算與分析等。具體內(nèi)容詳見以下各章節(jié)。第一章、項目概況1、項目基本信息項目名稱：蚌埠市曹山森林公園 PPP項目項目類型：新建項目項目所屬行業(yè)：市政園林項目所在地：安徽省蚌埠市實施機構(gòu)：蚌埠市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會（以下簡稱“市住建委”）2、項目背景蚌埠地處皖北、淮河中游、京滬和淮南鐵路交匯點，是安徽省重要的綜合性工業(yè)基地，有皖北中心城市、淮畔明珠、交通樞紐之稱。蚌埠市及所轄三縣總面積 5952平方公里，總?cè)丝?76.35萬。2016年，全市財政收入 251.2億元，其中全市地方收入 133.9億元，增長11.9%；全市財政支出 268.2億元，增長 9.6%。為了貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，深化城市市政公用行業(yè)的改革，建設(shè)宜居、 生態(tài)城市，蚌埠市人民政府?dāng)M決定采用 PPP的方式實施蚌埠曹山森林公園項目 （以下或簡稱本項目或項目） 。項目位于蚌埠經(jīng)濟開發(fā)區(qū)中心區(qū)域，龍子湖風(fēng)景區(qū)的北側(cè)，緊鄰龍子湖。項目用地邊界北至仇崗路，東向由北向南分別到鐵路沿線、蚌埠工藝美術(shù)學(xué)校和曹山路，西沿龍子湖風(fēng)景區(qū)畔曹山西路。圖1：項目區(qū)位圖曹山山體分別被京滬客運專線和勝利東路分隔， 山體由南北兩峰組成， 從北至南分別為A(北曹山)、B(中曹山)、C(南曹山)三個地塊。項目規(guī)劃用地規(guī)模為 1330656.98㎡，建設(shè)用地面積為1228200㎡（扣除安徽泰格生物技術(shù)有限公司和工藝美校占地面積 102500㎡）其中：北曹山區(qū)面積約為 518000㎡；中曹山區(qū)面積約為 213000㎡；南曹山區(qū)面積約為 497200㎡。（上述資料來源于《項目可行性研究報告》）圖2：曹山森林公園總平面圖曹山森林公園項目建設(shè)的主要思路是：以自然山體保護為主，限制山體林地的開發(fā)；對項目范圍內(nèi)的林地將主要采用生態(tài)保護及林相改造的方式進行。通過對林相的保護與提升，減少核心區(qū)域的開發(fā)，并適當(dāng)控制人流， 進而體現(xiàn)曹山山體林地的原生態(tài)特征。同時， 在盡可能減少對山體破壞的前提下， 在主要景觀節(jié)點周圍進行林相的改造和提升， 改善自然山體的四季景觀效果，為市民提供一個宜人的觀景休憩空間，提升公園整體形象，從而實現(xiàn)曹山山體與龍子湖水體的自然銜接。對園內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，將以完善園內(nèi)的交通及景觀建設(shè)為主，并在園內(nèi)規(guī)劃車行道、游步道、停車場等交通系統(tǒng)，連接南北兩側(cè)公園地塊交通。3、經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)及產(chǎn)出說明本項目根據(jù)使用人群及場地自然條件，將公園共分為8大功能片區(qū)：入口展示區(qū)、山體休閑區(qū)、文化主題生態(tài)園、珍珠工藝體驗區(qū)、藝術(shù)創(chuàng)意街區(qū)、紅色文化主題區(qū)、休閑廣場區(qū)及生態(tài)綠地。項目建設(shè)主要包括：一、土建工程，如管理用房、火車吧、新建建筑、公廁、珍珠博物館和火車博物館（改造及室內(nèi)裝修）；二、道路鋪裝工程，如鋪裝工程、道路工程、 2.5米森林木棧道、3米架空木棧道、停車場；三、給排水工程，如給水系統(tǒng)、雨水系統(tǒng)、污水系統(tǒng)；四、電氣工程，如景觀照明工程、特色燈柱、特色景觀燈、弱電系統(tǒng)；五、景觀小品，如生態(tài)廊、跨公路人行橋、觀景臺、特色座椅、雕塑、垃圾箱、座椅、標(biāo)識等；六、綠化工程，如林相改造、原生植被、重點綠化、勝利東路重點區(qū)域綠化等。項目建設(shè)主要內(nèi)容有：道路、廣場、停車場、博物館、管理用房、火車吧、木屋、茶室、觀景臺、特色燈柱、特色景觀燈、特色座椅、雕塑、垃圾箱、座椅、標(biāo)識等。項目建設(shè)總面積為 1228200㎡，其中：廣場總面積 23244㎡，占比 1.89%；道路總面積25208㎡，占比2.05%；水體面積 2368平米，占比0.19%；綠化面積 875549㎡，占比71.29%；停車場面積

5956㎡，占比

0.48%；建筑占地面積

13047㎡，占比

1.06%；現(xiàn)狀保留地塊

28628㎡。占比

2.33%；龍子湖東公園景觀區(qū)（北區(qū)）

253300㎡，占比

20.62%；景觀小品

900㎡，占比

0.07%；跨公路人行橋

240米等。建設(shè)指標(biāo)一覽表序號項目面積（㎡）百分比1基地總面積12282001002廣場總面積232441.89%3道路總面積252082.05%4水體面積23680.19%5綠化面積87554971.29%6停車場面積59560.48%7建筑占地面積130471.06%8現(xiàn)狀保留地塊286282.33%9龍子湖東公園景觀區(qū)（北區(qū)）25330020.62%10景觀小品9000.07%11跨公路人行橋240米項目總投資規(guī)模約

4.22億元，（考慮建安工程下浮

15%后的投資為

3.81億元，最終以實施結(jié)束政府部門決算審計值為準(zhǔn)）。其中：曹山森林公園

PPP項目建安工程費為

2.58億元，建設(shè)期利息為 0.16億元，征地拆遷費 0.96億元，工程其他費用 0.35億元（其中包括四個游園費用 0.16億元），工程預(yù)備費用 0.17億元。項目具體投資估算表如下：序號工程項目或工程量單價合價單位（萬元）備注費用名稱（萬元）序號工程項目或單位工程量單價合價備注費用名稱（萬元）（萬元）一工程費用25804.831土建工程7128.801.1管理用房m216000.3480包含售貨亭1.2火車吧m21500.5751.3新建建筑m216970.4678.8包括木屋,茶室等10個廁所，含1.4公廁m21200112004A景區(qū)標(biāo)準(zhǔn)室內(nèi)裝修1.5珍珠博物館m234000.31020改造，按表面積1.6火車博物館m250000.31500計算，不包括室內(nèi)裝修1.7珍珠博物館室內(nèi)裝修m221000.510501.8火車博物館室內(nèi)裝修m222500.511252道路鋪裝工程項2816.322.1鋪裝工程m2252080.025630.22.2道路工程m2232440.051米森林木棧道m(xù)245620.06273.722.43米架空木棧道m(xù)252590.12631.082.5停車場m259560.02119.123給排水工程項1408.723.1給水系統(tǒng)m27414310.001741.433.2雨水系統(tǒng)m27414310.0005370.723.3污水系統(tǒng)m27414310.0004296.574電氣工程m21525.864.1景觀照明工程m27414310.001741.43暫估，含普通燈具4.2特色燈柱個500.525.00定制4.3特色景觀燈個151.218.00定制暫估，包括安4.4弱電系統(tǒng)m27414310.001741.43防、背景音響、無線網(wǎng)絡(luò)等5景觀小品1409.305.1生態(tài)廊個12202402500m25.2跨公路人行橋個1400400240m5.3觀景臺個6848800m25.4特色座椅個1500.690序號工程項目或單位工程量單價合價備注費用名稱（萬元）（萬元）5.5雕塑組10303005.6垃圾箱個6660.1599.95.7座椅個8000.21605.8標(biāo)識組3570.271.46綠化工程11515.83根據(jù)設(shè)計方案6.1林相改造m24231700.014231.70的需要對整體綠化資源進行整合包括原生植被6.2原生植被m23195880.00381204.49的梳理、保護及雜枝等清理6.3重點綠化m2934910.043739.64不包括勝利東路重點區(qū)域6.4勝利東路重點區(qū)域綠化m2390000.062340.00按方案要求重點打造二工程建設(shè)其他費用1920.551技術(shù)咨詢費844.34（1）項目論證費項1123.3123.3（2）環(huán)境影響評價費項19.69.6（3）ppp項目咨詢代理機構(gòu)項18585服務(wù)費（4）工程勘察費項1206.44206.44（5）工程設(shè)計費項14204202項目建設(shè)管理費1076.21（1）建設(shè)單位管理費項1239.44239.44（2）施工圖審查費項112.912.9（3）招標(biāo)代理費項138.4538.45（4）工程造價咨詢服務(wù)費項1175.47175.47（5）建設(shè)工程監(jiān)理費項1401.52401.52（6）工程交易服務(wù)費項122（7）工程保險費項177.4177.41（8）場地準(zhǔn)備及臨時設(shè)施費項1129.02129.02三預(yù)備費1663.52（工程費用+1基本預(yù)備費項1277251663.52工程建設(shè)其他費用）*6%序號工程項目或工程量單價合價單位（萬元）備注費用名稱（萬元）四概算總費用29388.904、采用PPP模式運作的必要性（1）解決政府融資，增加項目供給本項目建設(shè)投資約4.22億元，如采用傳統(tǒng)政府自建模式，則項目的資金需完全由政府方承擔(dān)。采用PPP模式，通過引入社會資本，項目融資職責(zé)由社會資本承擔(dān)，減少了政府方在項目建設(shè)期間的資金支出，緩解政府短期資金壓力。此外，采用 PPP模式能夠使政府方以較少的資金投入，推進項目實施，從而能夠增加政府在本項目配套基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，增加項目供給。（2）轉(zhuǎn)變政府職能，提升運營效率政府部門通過 PPP模式，將從公共產(chǎn)品的直接“提供者”轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣Y本的“合作者”以及PPP項目的“監(jiān)管者”，政府作為監(jiān)督者和合作者，減少對微觀事務(wù)的直接參與，進一步加強城市發(fā)展戰(zhàn)略制定、社會管理、 市場監(jiān)管、績效考核等職責(zé)，有助于解決政府職能錯位、越位和缺位的問題。模式提倡“讓專業(yè)的人做專業(yè)的事”，本項目的施工建設(shè)及建成設(shè)施的后期運營管理對專業(yè)化要求較高，適合引入專業(yè)化的社會資本來完成相關(guān)工作，在保障服務(wù)質(zhì)量的前提下，提升運營維護效率，切實降低項目全生命周期的成本，提高自身收益水平。在運營期內(nèi)，政府將對項目進行全過程的監(jiān)督和績效評價， 項目公司的運營管理能力將直接影響公司的運營成本和政府的可行性缺口補貼數(shù)額。 同時，項目公司為了實現(xiàn)經(jīng)濟利益的最大化，將不遺余力的提升運營管理水平，以減少運營維護成本，獲取更多的利潤。（3）優(yōu)化風(fēng)險分配，促進創(chuàng)新競爭采用PPP模式后，改變了政府自建模式中不注重項目風(fēng)險的識別與分配的方式，根據(jù)相關(guān)規(guī)定和指引，將對項目風(fēng)險進行有效的識別和分配，有利于規(guī)避政府方單方面承擔(dān)項目全部風(fēng)險，營造公平、公正的項目環(huán)境。同時，采用 PPP模式進行競爭采購，有利于社會資本充分發(fā)揮自身資源能力，結(jié)合項目情況在設(shè)計、建設(shè)、融資、運營等方面進行創(chuàng)新，充分盤活項目資源，做到物有所值。5、采用PPP模式運作的可行性曹山森林公園 PPP項目通過引進社會資本成立項目公司，與政府簽訂 PPP項目合同，共同參與曹山公園項目的建設(shè)運營，在政策和經(jīng)濟上是具可行性的。（1）政策可行性《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔 2015〕42號）規(guī)定，“在能源、交通運輸、水利、環(huán)境保護、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技、保障性安居工程、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、文化等公共服務(wù)領(lǐng)域，鼓勵采用政府和社會資本合作模式，吸引社會資本參與?！北卷椖繛槭姓@林類的PPP項目，屬于國家鼓勵采用PPP模式實施的領(lǐng)域，另財政部和發(fā)改委發(fā)布的一系列規(guī)范性文件和操作指引為PPP項目的實施提供了相關(guān)的法律政策支持。2）PPP模式的可行隨著PPP模式的大力推進，社會資本參與基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)項目投資的積極性逐漸提高。同時，隨著市場的成熟，政策性銀行、商業(yè)銀行、產(chǎn)業(yè)基金等金融機構(gòu)對基礎(chǔ)設(shè)施項目投融資行為的認(rèn)可度逐步增加，更有意愿為社會資本或項目公司提供投融資服務(wù)。此外，采用 PPP模式，除能實現(xiàn)傳統(tǒng)政府自建模式的功能外，還能夠加強項目的全生命周期整合程度，擴充項目資金來源，明確項目的風(fēng)險識別與分配，鼓勵創(chuàng)新，促進競爭，轉(zhuǎn)變政府機構(gòu)能力，實現(xiàn)物有所值。（3）財務(wù)收支的可行項目的財務(wù)收支與項目回報機制密切相關(guān)， 根據(jù)《財政部關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》 (財金〔2014〕156號)的規(guī)定，結(jié)合項目實際，通過 PPP模式，將本項目中政府承擔(dān)的付費責(zé)任納入中長期財政規(guī)劃，為本項目提供財政支付保障。6、項目運作的目標(biāo)和意義（1）提高運營效率本項目通過采用 PPP模式操作，引入社會資本，利用其擁有的先進技術(shù)和管理經(jīng)驗，能夠在一定程度上降低建設(shè)成本及運營成本，提高項目的運營效率。同時，從該項目的全生命周期成本考慮， 設(shè)置可操作的績效考核指標(biāo)。 在運營維護期內(nèi)，將考核結(jié)果與運營缺口補助相掛鉤， 以有效激勵社會資本從項目全生命周期成本統(tǒng)籌考慮本項目的建設(shè)、運營維護及移交等；督促項目公司善始善終。有效避免其他 PPP項目在運作時的“重建設(shè)、輕運營”、“重懲罰，輕獎勵”、“假 PPP，真BT”以及項目公司的短期行為。（2）促進創(chuàng)新和競爭一般而言，政府主要負(fù)責(zé)公共管理職能， 而在項目的建設(shè)與運營維護管養(yǎng)上， 社會資本可能擁有更多的專業(yè)技能，具備更為廣闊的視角，且實踐經(jīng)驗更為豐富。具體到該項目，通過 PPP模式，將項目中政府承擔(dān)的付費責(zé)任納入中長期財政規(guī)劃，注重政府履約能力。 在采購階段，通過適當(dāng)?shù)牟少徍透們r方式，進行充分且有效的競爭，選擇出最適合的社會資本參與曹山森林公園 PPP項目的建設(shè)，將能夠促進該項目建設(shè)理念、設(shè)計和管養(yǎng)機制的創(chuàng)新，提升服務(wù)質(zhì)量；從而實現(xiàn)社會資本的投資回報水平適中，盈利但不暴利的目標(biāo)。7、項目進展與進度安排7.1項目前期工作進度序號 前期工作內(nèi)容 完成情況序號前期工作內(nèi)容完成情況1項目立項已完成2編制完成項目可行性研究報告及批復(fù)批復(fù)已取得3編制完成項目環(huán)評批復(fù)批復(fù)已取得4項目規(guī)劃選址已完成5用地預(yù)審已完成6項目初步設(shè)計及批復(fù)進行中7征地拆遷進行中7.2項目整體實施計劃序號項目實施主要階段主要工作節(jié)點完成/擬完成時間完成項目實施方案、1項目識別物有所值評價和2017年9月財政可承受力論證2項目準(zhǔn)備完成實施方案審批2018年4月3項目采購選定項目合作伙伴2018年6月項目預(yù)計開工2018年10月4項目建設(shè)2020年10月工程預(yù)計竣工預(yù)計項目竣工驗收2020年10月5項目移交2030年6月計劃合作期滿移交注：項目開工時間具體以監(jiān)理工程師發(fā)布開工令為準(zhǔn)，竣工時間以發(fā)布開工令為起始時間后2個自然年止為準(zhǔn)。7.3項目建設(shè)進度安排項目計劃開工時間為 2018年10月，預(yù)計竣工時間為 2020年10月，總建設(shè)周期預(yù)計為兩年。項目分兩期完成。一期建設(shè)范圍：曹山北側(cè)森林運動區(qū)及山地休閑區(qū)的道路建設(shè)及植被種植工程。一期開發(fā)以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主，包括整體的道路工程及綠化工程，打造曹山森林公園的第一印象，構(gòu)建公園的整體形象。二期建設(shè)范圍：二期開發(fā)范圍為未來可能存在拆遷問題的用地， 包括北曹山武警部隊、中部區(qū)域的南部舟橋部隊地塊。項目分期施工范圍圖7.4征遷補償7.4.1征遷補償標(biāo)準(zhǔn)（1）《蚌埠市人民政府關(guān)于調(diào)整蚌埠市集體土地征收拆遷補償安置標(biāo)準(zhǔn)的通知》 （蚌政〔2013〕號）；（2）《安徽省人民政府關(guān)于調(diào)整安徽省征地補償標(biāo)準(zhǔn)的通知》（皖政〔 2015〕24號）；（3）蚌埠市國有土地上房屋征收與補償暫行辦法（政府令第 26號）。7.4.2征遷費用征遷費用=補償標(biāo)準(zhǔn)×建筑面積曹山森林公園項目擬征遷仇崗村等集體土地面積 4.34公頃，建筑面積 11335平方米，總計征遷費用1424萬元；征遷蚌埠珍珠廠等國有土地 9.14公頃，總計征遷費用 8199萬元。征遷費用合計約 0.96億元。土地征遷費用一覽表序號 內(nèi)容仇崗村仇崗村東側(cè)2工廠湯和墓東側(cè)3村落蚌埠珍珠廠珍珠廠南側(cè)5城中村武警部隊蚌埠化工總公司曹山倉庫鐵路工務(wù)段舟橋部隊

土地面積建筑征遷費用面積權(quán)屬（hm2）（m2）（萬元）1.073963469集體42685461.84土地1.4331044090.85345317440.83763334831.072052719國有土地240312311.10.13441185.192160904

征遷費用合計共計（萬元）（萬元）142496238199備注：1、根據(jù)（皖政〔2015〕24號）規(guī)定：曹山森林公園所在區(qū)域農(nóng)用地征地補償標(biāo)準(zhǔn)4.6萬/畝，建設(shè)用地和未利用地征地補償標(biāo)準(zhǔn)2.3萬/畝；2、安徽泰格生物技術(shù)有限公司總面積105畝，拆遷補償標(biāo)準(zhǔn)按120萬元/畝計算；3、國有土地廠房拆遷補償（包括蚌埠珍珠廠、蚌埠化工總公司曹山倉庫）：房屋拆遷費，構(gòu)附著物補償費，設(shè)備折舊處理，停產(chǎn)、停業(yè)補償，暫估 5000元/㎡；4、國有土地住宅房屋拆遷補償（珍珠廠南側(cè)城中村）；被征收住宅所在區(qū)域新建普通商品住宅市場評估平均單價暫定4000元/㎡,裝修等室內(nèi)附屬設(shè)施考慮1.2系數(shù);（數(shù)據(jù)來源：蚌埠市曹山森林公園項目可行性研究報告）第二章、項目風(fēng)險分配框架1、風(fēng)險分配原則1）最優(yōu)風(fēng)險分配原則。在受制于法律約束和公共利益考慮的前提下，風(fēng)險應(yīng)分配給能夠以最小成本（對政府而言）、最有效管理它的一方承擔(dān)，并且給予風(fēng)險承擔(dān)方選擇如何處理和最小化該等風(fēng)險的權(quán)利。2）風(fēng)險收益對等原則。既關(guān)注社會資本對于風(fēng)險管理成本和風(fēng)險損失的承擔(dān)，又尊重其獲得與承擔(dān)風(fēng)險相匹配的收益水平的權(quán)利。3）風(fēng)險可控原則。應(yīng)按項目參與方的財務(wù)實力、技術(shù)能力、管理能力等因素設(shè)定風(fēng)險損失承擔(dān)上限，不宜由任何一方承擔(dān)超過其承受能力的風(fēng)險，以保證雙方合作關(guān)系的長期持續(xù)穩(wěn)定。2、核心風(fēng)險分配框架蚌埠市曹山森林公園 PPP項目的參與方主要包括政府方與社會資本方。其中，蚌埠市政府在該項目中同時扮演以下兩種角色： （1）公共事務(wù)的管理者 ,政府承擔(dān) PPP項目的規(guī)劃、采購、管理、監(jiān)督等行政管理職能，并在行使上述行政管理職能時形成與項目公司（或社會資本）之間的行政法律關(guān)系；（2）項目公司的參股方，狹義的PPP模式要求政府和社會資本共同組建合營公司，從而政府與社會資本形成平等主體之間的民事法律關(guān)系。傳統(tǒng)的項目實施模式，項目的風(fēng)險一般由政府承擔(dān)；而PPP模式則要求政府與社會資本組建項目公司，實現(xiàn)了政府與社會資本風(fēng)險共擔(dān)。PPP項目中，政府與社會資本風(fēng)險分擔(dān)的原則為：承擔(dān)風(fēng)險的一方應(yīng)該對該風(fēng)險具有控制力、能夠?qū)⒃擄L(fēng)險合理轉(zhuǎn)移、對于控制該風(fēng)險有更大的經(jīng)濟利益或動機；承擔(dān)風(fēng)險最有效率等；而自然因素的不可抗力風(fēng)險則由雙方共擔(dān)。按照風(fēng)險分配的上述基本原則，以及財政部推廣應(yīng)用山森林公園 PPP項目，本項目的核心風(fēng)險分配框架如下：

PPP模式的政策導(dǎo)向，具體到曹（1）作為公共事務(wù)的管理者，政府與項目公司通過簽訂關(guān)系，實現(xiàn)風(fēng)險合理分配。

PPP項目合同來理清權(quán)利義務(wù)其中：如項目審批風(fēng)險、政治不可抗力、政府服務(wù)費資金安排等風(fēng)險由政府方承擔(dān)；如完工風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、項目經(jīng)營、成本控制及業(yè)績考核達標(biāo)的風(fēng)險等相關(guān)風(fēng)險由項目公司承擔(dān)。自然因素的不可抗力風(fēng)險則由雙方共擔(dān)。2）作為項目公司的參股方，政府與社會資本通過合資合營協(xié)議、公司章程來確立和調(diào)整彼此之間的權(quán)利義務(wù)。合營協(xié)議中，政府與其他股東相同，享有作為股東的基本權(quán)益，同時也需履行股東的相關(guān)義務(wù)（如按照股權(quán)比例履行出資義務(wù)），并承擔(dān)項目風(fēng)險。3、風(fēng)險分擔(dān)分配管理本項目涉及的各類潛在風(fēng)險， 按照上述風(fēng)險分配優(yōu)化、 風(fēng)險分配對等和風(fēng)險可控等原則，應(yīng)由最有能力消除、控制和降低風(fēng)險的一方承擔(dān)，在項目 PPP協(xié)議中須具體明確項目的風(fēng)險分配，在政府和社會資本之間合理分配項目風(fēng)險。表1：風(fēng)險分擔(dān)分配及應(yīng)對表風(fēng)險類型風(fēng)險描述風(fēng)險分配風(fēng)險應(yīng)對政府部門負(fù)責(zé)項目的可研、環(huán)評、等前期事項報批，并應(yīng)在其權(quán)限及項目未通過立項審批政府方承擔(dān)管轄范圍內(nèi)協(xié)助項目公司獲得與項審批目有關(guān)的項目設(shè)計、建設(shè)、運營、風(fēng)險管理等所需的批文。項目公司應(yīng)盡量提前列出所有需要施工準(zhǔn)備手續(xù)、竣工驗收項目公司承擔(dān)審批的條款，整理出合理的申報順工作導(dǎo)致的審批風(fēng)險序和所需的材料。前期征地拆遷影響風(fēng)險政府部門要求改變項目功能性要求合同實施時，項目公司提出一個比較經(jīng)濟的施工或設(shè)運營方案，致使項目功能計性要求改變風(fēng)險設(shè)計規(guī)范強制性變更融資 未籌足所需資金風(fēng)險風(fēng)險 融資成本增加風(fēng)險施工安全風(fēng)險材料、設(shè)備供應(yīng)風(fēng)險建設(shè)風(fēng)險工期延誤風(fēng)險

政府方承擔(dān)政府方承擔(dān)項目公司承擔(dān)政府承擔(dān)社會資本方承擔(dān)項目公司承擔(dān)項目公司承擔(dān)項目公司承擔(dān)政府造成延誤由政府承擔(dān)；項目公司造成延誤由項目公司承擔(dān)；不可抗力延誤通過保險規(guī)避風(fēng)險

征地具體工作由政府部門配合并組織實施。項目規(guī)劃由政府部門進行。如因政府部門改變項目功能性變更，應(yīng)將增加的費用計入總投資。項目公司應(yīng)深入調(diào)查，認(rèn)真研究，提前提出比較經(jīng)濟的施工和運營方案，在建設(shè)前期控制成本。如果發(fā)生，由項目公司承擔(dān)發(fā)生的費用。社會投資人應(yīng)要求承建商采用成熟和先進的技術(shù)。在前期對項目范圍、規(guī)模、前景等項目條件進行合理測算，選擇最為合適的技術(shù)方案，并在合同中將所選用的方案、應(yīng)遵循的技術(shù)規(guī)范和要求等技術(shù)細(xì)節(jié)都明確規(guī)定。提前接觸銀行等融資機構(gòu)，盡早開始項目評估。加強施工安全教育，確保文明規(guī)范施工。按照實施計劃，編制材料和設(shè)備供應(yīng)計劃，確保設(shè)備和材料的質(zhì)量以及數(shù)量滿足項目需求。1）嚴(yán)格按照技術(shù)指標(biāo)要求建設(shè)，加強人員管理和培訓(xùn)；2）監(jiān)理時定期檢查和督導(dǎo)；3）投保商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險；項目運營風(fēng)險和成本超支風(fēng)險移交風(fēng)險

建設(shè)成本超支風(fēng)險 項目公司承擔(dān)建設(shè)質(zhì)量風(fēng)險 項目公司承擔(dān)調(diào)價因素導(dǎo)致成本變化由政府方承擔(dān)；超出運營成本變化風(fēng)險調(diào)價范圍的成本變化由項目公司承擔(dān)服務(wù)質(zhì)量不達標(biāo)風(fēng)險 項目公司承擔(dān)移交設(shè)備質(zhì)量不達標(biāo)風(fēng)險 項目公司承擔(dān)

（4）提供建設(shè)期履約保函。1）嚴(yán)格運營管理，加強人員培訓(xùn)；2）定期實施質(zhì)量檢查；3）委托專業(yè)團隊運營；4）投保商業(yè)保險。嚴(yán)格按照移交方案進行移交，對移交不能達成一致的，聘請第三方機構(gòu)進行評估。建設(shè)、運營標(biāo)準(zhǔn)提高

政府和項目公司共擔(dān)，如造成項目公司成本增加，政府給予相應(yīng)補償。法律政策

對項目公司稅收等方面的法律變更，導(dǎo)致項目公司

政府和項目公司共擔(dān)，如造成項目公司實際

規(guī)定明確的補償機制或協(xié)商談判原環(huán)境變更

實際收入減少

收入減少，政府給予適

則與機制。自然不可抗力合作風(fēng)險

當(dāng)補償。政府和項目公司共擔(dān)，政府征收、征用等 如項目公司利益受損，政府給予適當(dāng)補償。發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力不可抗力期間，雙方各事件，致使項目不能或暫自承擔(dān)風(fēng)險。時不能正常運轉(zhuǎn)合同文件沖突 各自承擔(dān)第三方合同延誤/違約 各自承擔(dān)

要求項目公司為項目設(shè)施購買財產(chǎn)保險，用以災(zāi)害后項目設(shè)施的修復(fù)。合作前雙方充分溝通，編制合理的合作協(xié)議，做好組織協(xié)調(diào)預(yù)備工作。信用風(fēng)險 各自承擔(dān)組織協(xié)調(diào)風(fēng)險 各自承擔(dān)4、風(fēng)險應(yīng)對機制4.1政府承擔(dān)的風(fēng)險及應(yīng)對措施該部分風(fēng)險源于政府所承擔(dān)的工作， 或者是政府自身的行為舉措， 社會資本方對上述風(fēng)險的掌控能力弱。由政府承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險并對風(fēng)險發(fā)生所造成的損失給予項目公司相應(yīng)補償，可以強化政府責(zé)任意識，充分發(fā)揮政府在資源調(diào)配和組織協(xié)調(diào)方面的明顯優(yōu)勢，有效防范風(fēng)險。(一)政府可采取的應(yīng)對措施有：1）建立科學(xué)完善的決策機制，提高政府決策能力；2）建立跨部門協(xié)調(diào)機制，提高政府工作效率；3）做好宣傳教育工作，減少征地阻力，規(guī)避土地獲取風(fēng)險；4）轉(zhuǎn)變思想觀念，強化履約意識，提高政府履約能力。（二）社會資本方可采取的應(yīng)對措施有：1）前期進行深入的市場調(diào)研和項目考察，全面分析項目的可行性；2）簽署項目合同前，有權(quán)要求政府提供項目相關(guān)審批文件和基礎(chǔ)資料，并進行詳細(xì)核對；3）嚴(yán)格按照合同約定履行合同義務(wù)，維護公眾利益，避免因失約而引發(fā)政府干預(yù)、國有化/征用/沒收等風(fēng)險；4）建立完善的溝通協(xié)商機制，就項目實施過程中出現(xiàn)的可能引發(fā)風(fēng)險發(fā)生的事項，及時與政府進行溝通協(xié)商，根據(jù)協(xié)商結(jié)果妥善處理。4.2社會資本方承擔(dān)的風(fēng)險及應(yīng)對措施該部分風(fēng)險主要發(fā)生在項目融資、建設(shè)、運營維護及移交階段，且多為商業(yè)風(fēng)險。本項目的融資、建設(shè)及運營維護工作由社會資本方負(fù)責(zé)，社會資本方依靠其管理能力和豐富經(jīng)驗，可以更為主動、更加有效的進行風(fēng)險應(yīng)對，而政府在這方面則顯得經(jīng)驗不足。因此，上述風(fēng)險應(yīng)由社會資本方自行承擔(dān)。（一）社會資本方可采取的應(yīng)對措施有：1）制定科學(xué)完善的項目融資計劃和實施方案，并嚴(yán)格按照計劃、方案執(zhí)行；2）采用成熟的技術(shù)方案，避免在技術(shù)缺陷而導(dǎo)致項目建設(shè)成本增加或工期延誤；3）加強組織間的溝通協(xié)調(diào)，特別是做好與第三方機構(gòu)（金融機構(gòu)、原材料供應(yīng)商等）的對接、協(xié)調(diào)，確保項目融資與施工建設(shè)順利進行；（4）加強成本控制與質(zhì)量管理，提升內(nèi)部經(jīng)營管理水平，確保產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量，維持項目設(shè)施的良好性能。（二）政府方可采取的應(yīng)對相應(yīng)措施有 :1）通過適當(dāng)?shù)恼少彸绦?，擇?yōu)選擇具備豐富運營經(jīng)驗和較高管理水平的社會資本；2）聘請專業(yè)咨詢機構(gòu)，充分聽取專家意見，制定科學(xué)完善的項目實施方案；3）制定完善的績效考核體系，定期對項目公司進行績效考核，并將考核結(jié)果與可行性缺口補助掛鉤；4）明確項目履約保障體系，要求社會資本和項目公司提交履約保函；5）強化政府監(jiān)管能力，加強對項目公司的履約監(jiān)管，政府各部門根據(jù)職責(zé)劃分，充分發(fā)揮行政監(jiān)管職能。4.3雙方共同承擔(dān)的風(fēng)險及應(yīng)對措施該部分風(fēng)險在責(zé)任主體劃分上無法確立明確界限， 或者是不能預(yù)見、 不能避免并不能克服的不可抗力風(fēng)險， 任意一方都沒有能力通過技術(shù)、經(jīng)驗、預(yù)先判斷來進行規(guī)避， 也無力承擔(dān)該風(fēng)險造成的損失。風(fēng)險由任意一方承擔(dān)， 都將打擊其對風(fēng)險控制的積極性。因此， 需要項目參與各方共同承擔(dān)并通過建立完善機制，共同應(yīng)對風(fēng)險，共同承擔(dān)風(fēng)險損失。政府和社會資本雙方可采取的應(yīng)對措施包括：1）針對項目審批風(fēng)險，由政府協(xié)調(diào)相關(guān)部門，社會資本方積極配合，共同推進項目審批手續(xù)的辦理，確保項目按計劃準(zhǔn)時開工；2）針對項目采購風(fēng)險，嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求組織實施項目采購，杜絕違規(guī)舞弊行為，確保采購程序和采購結(jié)果的合法合規(guī)性；3）推進項目信息公開，主動接受公眾監(jiān)督，廣泛征求公眾意見，為項目實施奠定良好群眾基礎(chǔ)；4）針對政策法規(guī)變更風(fēng)險，雙方可組建專業(yè)團隊，研究分析政策及法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的趨勢走向，事先就因政策及法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的變更所引起的風(fēng)險責(zé)任進行約定；5）針對項目合同風(fēng)險，雙方應(yīng)就合同文件的核心條款進行溝通確認(rèn)，并聘請法律顧問對項目合同文件進行審查，避免因項目合同文件存在瑕疵而引發(fā)糾紛或其他風(fēng)險；6）針對自然環(huán)境、社會環(huán)境、突發(fā)事故等不可抗力風(fēng)險，雙方應(yīng)共同建立風(fēng)險應(yīng)急機制，制定風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，及時化解項目建設(shè)與運營階段發(fā)生的突發(fā)風(fēng)險，確保項目正常運轉(zhuǎn)。第三章、項目運作方式1、PPP運作方式介紹根據(jù)財政部頒布的（財金 2014〔113〕號）《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》， PPP模式可按“收入來源”和“公共職責(zé)和項目轉(zhuǎn)移程度”方式進行分類。按照收入來源，PPP模式可分為使用者付費模式、 政府付費模式和可行性缺口補助模式；按照公共職責(zé)和項目轉(zhuǎn)移程度，PPP運作方式可分為委托運營（O＆M)、管理合同（MC）、建設(shè)-運營-移交（BOT）、建設(shè)-擁有-運營（BOO）、轉(zhuǎn)讓-運營-移交（TOT）和改建-運營-移交（ROT）等。具體運作方式的選擇主要由收費定價機制、項目投資收益水平、風(fēng)險分配基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等因素決定。委托運營（Operations&Maintenance，O&M），是指政府將存量公共資產(chǎn)的運營維護職責(zé)委托給社會資本或項目公司， 社會資本或項目公司不負(fù)責(zé)用戶服務(wù)的政府和社會資本合作項目運作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán)，只向社會資本或項目公司支付委托運營費。合同期限一般不超過8年。2、本項目運作方式根據(jù)本項目的特殊性，

綜合考慮本項目的公益性、

項目投資收益水平、

風(fēng)險分配基本框架、融資需求等原因，作為新建項目，曹山森林公園擬采用

PPP模式的

BOT(建設(shè)-運營-移交)方式。在項目合作期，項目公司負(fù)責(zé)項目的設(shè)計、投融資、建設(shè)、運營及維護，項目公司通過配套服務(wù)或通過其他商業(yè)經(jīng)營取得經(jīng)營收入。具體內(nèi)容如下：1）政府方經(jīng)法定程序采購社會資本，社會資本與政府方出資代表（蚌埠市城市開發(fā)建設(shè)有限公司）共同組建項目公司；2）項目公司負(fù)責(zé)范圍內(nèi)所有設(shè)施的投融資、優(yōu)化設(shè)計、建設(shè)，設(shè)施的所有權(quán)歸政府方所有，項目公司只負(fù)責(zé)設(shè)施的運營維護；3）政府方通過對項目公司的建設(shè)、運營情況進行績效考核，并根據(jù)績效考核結(jié)果支付項目公司可行性缺口補助（可用性服務(wù)費和運營缺口補助）；4）項目公司通過使用者付費、可用性服務(wù)費和運營缺口補助回收投資、獲取收益；5）運營期滿后，項目公司將項目設(shè)施及相關(guān)權(quán)益無償移交政府指定機構(gòu)。第四章、項目交易結(jié)構(gòu)項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、 性質(zhì)和用途，以及項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移過程等。1、項目公司股權(quán)情況根據(jù)《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》（財金〔項目公司中一般由社會資本控股，政府方在項目公司中的持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?/p>

2014〕15650%。

號）,PPP項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)一般有以下三種方式，第一種政府方持股 5%-10%，社會資本方持股 95%-90%，這種方式政府方在項目公司中缺乏控制力，但同時政府方相應(yīng)投資較少。第二種政府方持股49%，社會資本方持股51%，這種方式政府方在項目公司中有一定控制力，但投資較大。第三種政府方持股35%，社會資本方持股65%，這種方式的優(yōu)勢在于政府方投資適中，同時能夠在公司章程修改、增加或者減少注冊資本、以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式等重大決策中具備否決權(quán)。結(jié)合本項目特點，建議在項目公司中，政府方持股 10%，社會資本方持股 90%。5、項目回報機制5.1項目回報機制PPP項目的回報機制主要是社會資本取得投資回報的資金來源， 包括使用者付費、 可行性缺口補助和政府付費等支付方式。本項目采用可行性缺口補助的回報機制。1）項目投資及運營支出建設(shè)期，項目公司發(fā)生建設(shè)投資的建設(shè)成本支出，及融資成本、相關(guān)稅費。

運營期，支出主要包括運營維護成本2）項目收入項目公司將主要通過使用者付費收入 （運營收入）及政府的可行性缺口補助收入收回項目的建設(shè)投資及運營、維護、融資、稅費的成本支出，并取得合理利潤。A）使用者付費收入（運營收入）本項目旨在加強自然生態(tài)環(huán)境保護、 森林資源開發(fā)和開展生態(tài)旅游活動， 做到保護和利用相結(jié)合，形成集保護和生態(tài)旅游為一體的主題型國家級森林公園。 本項目將一系列旅游活動項目和旅游服務(wù)配套設(shè)施項目的流動開發(fā)來引導(dǎo)未來的旅游市場需求，配套進行旅游觀光、餐飲、娛樂、購物等綜合性服務(wù)，以此促進本項目經(jīng)濟的發(fā)展。項目公司通過項目設(shè)施的自身運營，向游客等使用者提供旅游、商業(yè)等服務(wù)，并獲得旅游收入、廣告投放收入、停車收費收入、商業(yè)經(jīng)營收入等使用者付費收入，即運營收入。5.1.1年經(jīng)營收入預(yù)測運營第一年年營業(yè)收入測算運營第一年為起步階段， 根據(jù)《蚌埠市曹山森林公園項目可行性研究報告》 ，以年游客量62.2萬為基數(shù)，進行運營第一年年營業(yè)額測算。在旅游活動中，并不是每一位游客都會參與公園內(nèi)全部消費項目。 因此，根據(jù)本項目旅游資源的特點，和總體規(guī)劃對公園旅游設(shè)施、 景觀景點的安排與設(shè)計， 在本次預(yù)測中將年均游客人數(shù)賦予一定的權(quán)重值，推算出每年參與公園各項消費項目的游客數(shù)量。表5.1曹山森林公園運營第一年年營業(yè)額估算表游客基數(shù)預(yù)計游客數(shù)人均消營業(yè)額類型項目權(quán)重（萬人次/費備注（萬元）（萬人次/年）年）（元）承包制，面積200茶室6㎡，租金300元/㎡餐飲?年承包制，面積1000游客服務(wù)中10㎡，租金100元/㎡心餐廳?年交通停車位62.20.010.6253.115元/車?次公共自行車62.20.053.1126.221元/人?小時，租賃人均2小時成人攀巖21062.210元/人珍珠2531.15元/人博物館拓展基地21593.315元/人娛樂場地為火車博物館內(nèi)各展廳，可用總展覽5面積860㎡，按每次展覽租金0.5萬、每年10次測算購物紀(jì)念品62.20.053.112062.2售賣商業(yè)廣告牌15數(shù)量和位置根據(jù)現(xiàn)場布置小計2.2年營業(yè)利潤測算運營期間成本主要包括物料消耗費用、人工工資、燃料費、水電費、折舊攤銷費、修理維護費用等。根據(jù)各項目不同的營業(yè)特點、綜合考慮每一項的消費群體、日常成本、 消費項目等，在表5.2中以不同的利潤率進行測算。表5.2曹山森林公園運營第一年年營業(yè)利潤估算表（稅后）類型項目營業(yè)額利潤率利潤（萬元）（萬元）餐飲茶室60.42.40游客服務(wù)中心餐廳100.44.00交通停車位2公共自行車租賃4成人攀巖62.20.318.66娛樂珍珠博物館3拓展基地93.30.327.99展覽50.42購物紀(jì)念品售賣4商業(yè)廣告牌150.57.50小計294.1386.19本項目開始運營后，游客數(shù)量和人均消費將逐年上升。第一年到第五年，以每年 3%遞增速率測算。從第五年開始，年營業(yè)利潤趨于穩(wěn)定。表5.3曹山森林公園年營業(yè)利潤估算表（稅后）86.1988.7791.4394.1897.00旅游市場受旅游目的地形象、旅游者經(jīng)濟收入、可供支配旅游支出、閑暇時間、旅游消費心理和旅游欲望以及各旅游目的地旅游產(chǎn)品供給總量和結(jié)構(gòu)等因素的影響， 都可能影響到客源數(shù)量和結(jié)構(gòu)的變化，從而影響到本項目的發(fā)展，本測算數(shù)據(jù)僅可作為參考。B）可行性缺口補助政府支付的可行性缺口補助用于彌補使用者付費收入 （運營收入）不能覆蓋的建設(shè)、 運營維護成本及合理利潤?？尚行匀笨谘a助 =可用性服務(wù)費+運營缺口補助具體而言，本項目按照“基于可用性的績效合同” 模式，由項目公司向政府方提供項目可用性（符合建設(shè)工程驗收評定標(biāo)準(zhǔn)的公共資產(chǎn)）以及為維持項目可用性所需的運營維護服務(wù)（符合績效要求的公共服務(wù)）。1）可用性服務(wù)費本項目的建設(shè)成本（含建設(shè)期利息、建設(shè)期相關(guān)稅費）在運營期分年收回及取得合理投資回報，運營期10年按年等額支付給項目公司。以全投資年回報率按等額本息的方式計算。其中：全投資年回報率將作為競爭標(biāo)的，最終以中標(biāo)社會資本投標(biāo)時所報的全投資年回報率計算為準(zhǔn)。建設(shè)成本以項目經(jīng)審計的竣工決算價為準(zhǔn)。2）運營缺口補助（運營期績效補助）另一部分是對運營維護的缺口補助， 即對項目自身運營收入不可覆蓋運營成本及合理運營利潤的，政府提供運營缺口補助。運營期的運營缺口補助額將作為競爭標(biāo)的， 最終以中標(biāo)社會資本投標(biāo)報價時所報的運營缺口補助為準(zhǔn)。項目運營期存在運營收入未能覆蓋運營成本的狀況，作為對項目的扶持，政府在全部運營期每年支付運營維護缺口補助。且當(dāng)項目運營出現(xiàn)超額利潤時，政府與項目公司按一定比例分享超額利潤。5.2股東回報機制根據(jù)《公司法》第三十四條規(guī)定“股東按照實繳的出資比例分取紅利”。本項目中，項目公司獲得的利潤按照相關(guān)法律和公司章程的規(guī)定彌補以往虧損、 繳納稅款、提取法定公積和盈余公積后，按照股東股權(quán)比例進行分配。（1）政府方股東回報機制：本項目中，項目公司獲得的利潤按照相關(guān)法律和公司章程的規(guī)定彌補以往虧損、款、提取法定公積和盈余公積后，按照政府方股東股權(quán)比例10%進行分配。

繳納稅（2）社會資本方股東回報機制：政府方是通過公開招標(biāo)的方式選擇的本項目社會資本， 且其具備相應(yīng)的施工資質(zhì)、 能力及經(jīng)驗，若項目公司獲得的利潤，社會資本方可按章程的約定，彌補以往虧損、繳納稅款、提取法定公積和盈余公積后，獲得作為股東的 90%股權(quán)比例分紅。2、投融資結(jié)構(gòu)根據(jù)《蚌埠市曹山森林公園項目可行性研究報告》 ,本項目總投資約為 4.22億元（考慮建安工程下浮 15%后的投資為 3.81億元，最終以實施結(jié)束政府部門決算審計值為準(zhǔn)）。由社會資本方和政府方授權(quán)出資單位 （暫定為蚌埠市城市開發(fā)建設(shè)有限公司） 按股權(quán)比例組建項目公司。根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目金制度的通知》（國發(fā)〔 2015〕51號）等相關(guān)法律的規(guī)定，本項目的資本金不得低于總投資的 20%，其余部分資金（ 80%）由中標(biāo)社會資本及項目公司負(fù)責(zé)融資解決。本項目的注冊資本金暫定為 8000萬元；其中，政府授權(quán)企業(yè)代表政府方出資約 800萬元，持股比例為10%；社會資本方出資約7200萬元，持股比例為90%。政府與社會資本應(yīng)在項目公司注冊完成后十五日內(nèi)足額出資到位。根據(jù)《公司法》第二十七條的規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資。結(jié)合本項目的特點，建議項目公司股東雙方以貨幣形式出資。3、融資安排除項目資本金外，項目所需 80％的資金由項目公司負(fù)責(zé)融資。融資方式包括政策性銀行貸款、商業(yè)銀行貸款、產(chǎn)業(yè)基金債權(quán)投資、 PPP融資支持基金的債權(quán)投資等方式。1）融資擔(dān)保PPP項目中較多采用銀行貸款的方式進行融資，借款銀行一般要求項目公司提供相應(yīng)擔(dān)保。國家發(fā)改委、財政部、住建部、交通運輸部、水利部、中國人民銀行六部委聯(lián)合頒布的《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》 （六部委第 25號令）第二十三條的規(guī)定，探索利用特許經(jīng)營項目預(yù)期收益質(zhì)押貸款， 支持利用相關(guān)收益作為還款來源。 根據(jù)上述規(guī)定，本項目中項目公司可以為本項目融資之目的，將其在 PPP項目合同項下的預(yù)期收益權(quán)進行抵押、質(zhì)押或以其它方式設(shè)置擔(dān)保權(quán)益。對于項目融資，采購文件中將要求各社會資本提供融資方案， 各社會資本在制作響應(yīng)文件時應(yīng)自行編制詳細(xì)的融資方案， 評審專家對各社會資本的融資方案的可行性及合理性進行審核。最終中選社會資本遞交的融資方案將作為 《PPP合同》的附件，對其具有約束力。項目履行過程中， 由于非政府方原因?qū)е马椖咳谫Y無法完全落實的， 不足部分的資金將由中選社會資本負(fù)責(zé)籌措，中選社會資本在響應(yīng)文件中應(yīng)出具相關(guān)融資承諾函。（2）融資利率在項目融資過程中，若政府方掌握的融資渠道的融資利率及綜合條件優(yōu)于社會資本方在投標(biāo)文件中承諾的融資方式的， 則項目公司應(yīng)采用政府方提供的融資渠道， 并根據(jù)融資利率的下降幅度相應(yīng)調(diào)減政府服務(wù)費支付金額。（3）融資便利政府方協(xié)助辦理項目公司與金融機構(gòu)、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間貸款、借款協(xié)議所需的基本資料。項目公司在本項目相關(guān)權(quán)益之上設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的，應(yīng)事先征得政府方的書面同意。（4）再融資出于本項目建設(shè)投資、 項目設(shè)施運營維護， 以及大規(guī)模重置更新或改造之需要， 在征得政府方書面同意的前提下，項目公司有權(quán)依法通過發(fā)債、 資產(chǎn)證券化、引入股權(quán)合作者、設(shè)立基金等方式進行再融資。4、資產(chǎn)權(quán)屬本項目通過競爭性采購方式選擇具備相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗的社會資本方負(fù)責(zé)設(shè)立項目公司，最終完成項目設(shè)施工程的投資和建設(shè)，形成該項目資產(chǎn)（指為實施本項目所需的包括但不限于建筑物、構(gòu)筑物、設(shè)備、設(shè)施、圍墻、綠化作物等以及本項目項下項目公司擁有所有權(quán)和被授權(quán)使用的知識產(chǎn)權(quán)；項目文件項下的合同性權(quán)利；運營和維護記錄、質(zhì)量保證計劃等文件）。項目建設(shè)期內(nèi)投資建設(shè)形成的項目資產(chǎn)， 以及本項目運營期內(nèi)因更新重置或升級改造投資形成的項目資產(chǎn)所有權(quán)歸蚌埠市市住建委所有， 項目公司獲得項目設(shè)施的占有、 使用、收益權(quán)能，但不具有相關(guān)設(shè)施的處分權(quán)。 合作期滿后，項目設(shè)施及相關(guān)權(quán)益需無償移交給政府指定機構(gòu)。建設(shè)期間項目公司為項目建設(shè)主體，項目公司負(fù)責(zé)項目的行政報批、組織建設(shè)等工作，同時項目公司負(fù)責(zé)整個項目設(shè)施的運營、維修、維護與更新。未經(jīng)政府方事先書面同意， 項目公司不得抵押、 質(zhì)押本項目的資產(chǎn)， 也不得在上述資產(chǎn)設(shè)置任何留置權(quán)或擔(dān)保權(quán)益。6、績效考核6.1本項目的實施重點不僅在于項目的建設(shè)， 更在于建成后的運營。 通過設(shè)置績效考核制度將能夠促進項目公司提高項目質(zhì)量，提升運營效率。項目的績效考核模式實行政府補貼與項目建設(shè)、運營維護考核掛鉤。政府方負(fù)責(zé)根據(jù)績效考核結(jié)果按期計算績效考核分?jǐn)?shù)，財政部門進行按考核分?jǐn)?shù)支付可行性缺口補助。本項目績效考核分為建設(shè)期績效考核和運營期績效考核及移交績效考評。1）建設(shè)期績效考核主要包括建設(shè)質(zhì)量及時間；2）運營期績效考核主要包括對項目公司運營管理、設(shè)備設(shè)施的管理和運行、安全生產(chǎn)檢查和記錄及突發(fā)應(yīng)急事件處理等相關(guān)考評；3）移交績效考評主要包括移交前大修、移交時間和移交后的保修等相關(guān)考評。同時，根據(jù)財政部辦公廳印發(fā)《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（ PPP）綜合信息平臺項目庫管理的通知財辦金》【 2017】92號文中第二條“嚴(yán)格新項目入庫標(biāo)準(zhǔn)”的第三款“未建立按效付費機制。包括通過政府付費或可行性缺口補助方式獲得回報。。。。。?；?qū)嶋H與績效考核結(jié)果掛鉤部分占比不足 30%，固化政府支出責(zé)任的。 ”要求，本項目中可用性服務(wù)費掛鉤績效考核比例為 40%，詳見附件“六、付費依據(jù)和支付方式”。通過設(shè)計合理的績效考核機制，可以使社會資本方利己的經(jīng)濟理性行為產(chǎn)生有利于本項目政府和社會公眾總體利益的結(jié)果。6.2績效考核細(xì)則詳見附件。7、超額利潤分配機制根據(jù)PPP相關(guān)法律法規(guī)，為了避免 PPP項目出現(xiàn)“暴利”的現(xiàn)象，須設(shè)置防暴利機制。政府相關(guān)部門將委托第三方審計機構(gòu)按年度對項目公司的財務(wù)情況進行審計， 對超額利潤部分由政府方和社會資本方按以下方式解決：運營期內(nèi)，如項目公司當(dāng)年凈利潤率超過協(xié)議中約定的利潤率（約定利潤率按中選社會資本投標(biāo)測算時運營期各年利潤率的上限值），超出部分為超額利潤，該部分超額利潤按協(xié)議約定分配比例與政府方進行分配，超額利潤分配按超額累進法計算：超額利潤分配表序號超額利潤政府方分配比例項目公司分配比例1＞0，≤5%30%70%2＞5%，≤10%35%65%3＞10%，≤15%40%60%4＞15%，≤20%45%55%5＞20%，≤25%50%50%6＞25%60%40%8、相關(guān)配套安排蚌埠市曹山森林公園 PPP項目范圍內(nèi)涉及的個人以及集體或者工礦企業(yè)的土地權(quán)屬較為復(fù)雜，計劃征遷與設(shè)施改造將整體影響本 PPP項目的節(jié)點工期和建設(shè)進度，建議由政府方負(fù)責(zé)項目的征遷工作， 咨詢機構(gòu)將在采購文件及協(xié)議中設(shè)置相應(yīng)的調(diào)整機制， 以便根據(jù)實際發(fā)生的費用重新核定政府方與社會資本方之間的結(jié)算金額。 該等費用由項目公司承擔(dān)， 應(yīng)列入項目總投資，并明示在采購文件中由中標(biāo)社會資本按進度要求支付該等費用。政府方需提供本項目相關(guān)的施工配套安排， 將道路、用水、用電等配套設(shè)施接至項目紅線外，相關(guān)費用由政府方承擔(dān)。第五章、項目合同體系本項目的合同體系分為兩個層次：第一層次為由項目實施機構(gòu)、社會資本 /項目公司之間圍繞項目實施簽署的一攬子主要合同，包括實施機構(gòu)與社會資本方簽訂的《 PPP合作框架協(xié)議》，政府方出資代表與社會資本方簽署的《合資合營協(xié)議》以及實施機構(gòu)與 PPP項目公司簽訂的《 PPP項目合同》共同構(gòu)成的核心合同體系。上述協(xié)議將作為《招標(biāo)文件》的附件一并對外發(fā)布。第二層次為由項目公司和本項目推進過程中的各有關(guān)主體簽署的協(xié)議體系， 包括項目公司與金融機構(gòu)簽署的《融資合同》、與施工單位簽署的《工程總承包合同》、與監(jiān)理機構(gòu)簽署的《工程監(jiān)理合同》、與設(shè)備供應(yīng)商簽署的《設(shè)備材料采購合同》、與保險機構(gòu)之間簽署的《保險合同》等，上述協(xié)議將在項目公司組建后， 由項目公司和合同相對方經(jīng)過平等協(xié)商由項目公司或委托其他專業(yè)機構(gòu)進行編制。本項目PPP合同組成結(jié)構(gòu)設(shè)計如下圖所示：1、PPP項目合同體系1.1《PPP合作框架協(xié)議》《PPP合作框架協(xié)議》主要約定實施機構(gòu)與中標(biāo)社會資本之間就

PPP項目的合作方式、雙方基本權(quán)利和義務(wù)，確保雙方就

PPP合作相關(guān)事宜達成一致意見。1.2《PPP項目合同》《PPP項目合同》重點闡述本項目所采用的運作方式，目的是在政府與項目公司之間合理分配項目風(fēng)險，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，確保項目全生命周期內(nèi)的順利實施。1.3《合資合營協(xié)議》《合資合營協(xié)議》由政府指定的出資機構(gòu)與社會資本簽署。 《合資合營協(xié)議》通常包括：投資總額、注冊資本、股權(quán)比例、出資方式、融資等；股東會、董事會、監(jiān)事會的組成、職權(quán)范圍及議事機制；經(jīng)營管理團隊的組成、職權(quán)范圍；股東權(quán)益分配機制；股權(quán)轉(zhuǎn)讓；違約和終止機制。2、PPP合同參與主體PPP合同參與主體詳見下表：合同參與主體及職能表項目參與主體主體職能蚌埠市住房PPP合作授權(quán)主體，授予項目公司（SPV）經(jīng)營權(quán)；和城鄉(xiāng)建設(shè)項目公司（SPV）建設(shè)與運維服務(wù)的管理監(jiān)督方之一；委員會本《PPP項目合同》簽署方之一；政府方出資履行政府參股項目公司（SPV）出資義務(wù)主體；SPV）持股；代替政府對項目公司（代表項目公司（SPV）合資合營協(xié)議簽署方之一；履行控股項目公司（ SPV）出資義務(wù)主體；社會資本方 控股項目公司（ SPV）；接受蚌埠市人民政府及相關(guān)部門的監(jiān)督與管理。負(fù)責(zé)項目設(shè)計、投融資、建設(shè)、運維、管理全過程以及期滿之后項目公司的移交 ；3、簽約方式項目合作協(xié)議的簽約方式為：由政府方和社會資本方在中標(biāo)后 15日內(nèi)簽署《PPP合作框架協(xié)議》，確保中標(biāo)社會資本按照采購文件及響應(yīng)文件的內(nèi)容履行本項目各項義務(wù)， 并代項目公司先行承擔(dān)協(xié)議項下應(yīng)由項目公司承擔(dān)的相關(guān)義務(wù)及責(zé)任； 待中選社會資本與政府方出資代表共同成立項目公司后，由項目公司與政府方正式簽訂《 PPP項目合同》，進一步約定雙方就PPP項目實施的權(quán)利和義務(wù)。合資合營協(xié)議的簽約方式：由政府方出資代表與中選社會資本方在中選公示結(jié)束后 30日內(nèi)簽署《合資合營協(xié)議》。4、項目公司組建社會資本采購?fù)瓿珊缶攀諆?nèi)，選定的社會資本與政府出資代表應(yīng)在蚌埠市完成項目公司的組建工作。項目公司的組建應(yīng)符合《公司法》及相關(guān)公司組建相關(guān)的法律規(guī)定。4.1合資公司名稱、住所、組織形式、合資期限、公司經(jīng)營范圍等公司名稱為： **有限公司（暫定名），最終以工商部門登記注冊的為準(zhǔn)。公司住所為： **公司組織形式為：有限責(zé)任公司合資期限：除本合同約定的提前終止或延期外，自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起至項目公司經(jīng)營期屆滿。公司業(yè)務(wù)范圍：同前述。4.2注冊資本、投資總額、股權(quán)比例及出資方式等財務(wù)事項注冊資本：8000萬；投資總額、股權(quán)比例、出資方式：同前述。4.3股東會及議事機制公司股東會由全體股東組成。股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，股東會會議由股東按出資比例行使表決權(quán)。股東會作出決議， 必須經(jīng)全體股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過； 但增加或者減少注冊資本的決議， 公司合并、分立、解散或變更公司形式等重要事項需由全體股東一致通過。4.4董事會構(gòu)成及議事機制公司設(shè)董事會，董事會為公司經(jīng)營決策機構(gòu)。 董事會由 5名董事組成，設(shè)董事長 1名。4名董事由社會資本方委派或推薦， 1名由政府方出資代表委派或推薦，董事長由社會資本提名，董事會選舉產(chǎn)生。董事會對股東會負(fù)責(zé)。董事會決議的表決，實行一人一票。董事會會議應(yīng)當(dāng)全體出席方能有效舉行， 否則無效。董事會作出決議， 必須經(jīng)全體董事的 2/3以上通過，但制訂增加或者減少注冊資本方案，擬定公司合并、分立、變更公司組織形式、解散方案，需經(jīng)全體董事一致通過。 同時，政府方出資代表委派的董事對影響公共利益或公共安全的事項享有一票否決權(quán)。項目公司的法定代表人由董事長擔(dān)任。4.5經(jīng)營管理團隊項目公司設(shè)總經(jīng)理 1名，副總經(jīng)理 2名（政府方出資代表和社會資本各委派 1名）。總經(jīng)理由社會資本方提名，董事會聘任，其他高級管理人員按照相關(guān)的權(quán)限和程序報批后，由董事會聘任或解聘。合作期限內(nèi)，未經(jīng)政府方事先書面同意，社會資本方不得隨意更換以上管理人員；經(jīng)政府方書面同意后，應(yīng)及時向市市住建委等部門進行備案登記。如社會資本方擅自更換以上管理人員，政府方有權(quán)對項目公司作出違約處罰，相關(guān)損失由社會資本方承擔(dān)。4.6監(jiān)事會的構(gòu)成及議事機制公司設(shè)監(jiān)事會。監(jiān)事由 3名監(jiān)事組成。政府方出資代表和社會資本各委派一名、職工代表大會推薦一名職工監(jiān)事。 其中監(jiān)事會主席由政府方出資代表提名， 監(jiān)事會選舉產(chǎn)生。 職工監(jiān)事由職工代表大會選舉產(chǎn)生。4.7股東權(quán)益分配機制公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的 10%作為公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本 50%以上的，可以不再提取。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配。5、權(quán)利義務(wù)邊界權(quán)利義務(wù)邊界主要明確政府方、項目公司、社會資本方之間在本項目中的職責(zé)。5.1政府方的基本權(quán)利義務(wù)1、政府方的基本權(quán)利明確本項目的范圍、實施標(biāo)準(zhǔn)及建設(shè)進度，并對工程的建設(shè)進度、質(zhì)量進行監(jiān)督和檢查；建設(shè)期內(nèi)，根據(jù)需要或法律變更情況對已確定的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)進行修改或變更；制定本項目的運營績效考核標(biāo)準(zhǔn)，并有權(quán)對項目公司的運營狀況進行現(xiàn)場檢查；如果發(fā)生項目公司違約的情況， 要求項目公司糾正違約、向項目公司收取違約金、提前終止或采取協(xié)議約定的其他措施。政府方有權(quán)享有《 PPP項目合同》和適用法律規(guī)定的其它權(quán)利。2、政府方的基本義務(wù)負(fù)責(zé)完成相關(guān)前期工作；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)施工配套設(shè)施；按照《PPP項目合同》的約定向項目公司支付服務(wù)費。5.2項目公司的基本權(quán)利義務(wù)1、項目公司的基本權(quán)利在合作期內(nèi)，享有項目范圍內(nèi)項目設(shè)施的經(jīng)營、管理權(quán)利、不受非法剝奪；按照《PPP項目合同》的約定，根據(jù)績效考核結(jié)果，獲得相應(yīng)的服務(wù)費；本項目提前終止下，根據(jù)《 PPP項目合同》約定獲得補償；2、項目公司的基本義務(wù)項目公司應(yīng)按照法律及《PPP項目合同》的約定投資、設(shè)計（優(yōu)化）、建設(shè)及運營維護項目設(shè)施；項目公司應(yīng)按照《PPP項目合同》約定，完成項目的融資；如項目公司融資不能滿足項目需求時，社會資本在融資范圍內(nèi)，承擔(dān)補充責(zé)任；項目公司應(yīng)根據(jù)適用法律規(guī)定及相關(guān)協(xié)議約定，結(jié)合項目公司的具體情況制定、建立財務(wù)會計制度，并報政府方備案；制定經(jīng)營管理制度，并制定應(yīng)急措施和應(yīng)急預(yù)案，保證項目安全平穩(wěn)運營；在發(fā)生緊急情況時，為政府統(tǒng)一調(diào)度、臨時接管或征用項目設(shè)施提供協(xié)助。非經(jīng)政府方同意，項目公司的股東不得轉(zhuǎn)讓其持有的項目公司股權(quán)；如未來政府方利用本項目申請國家獎補資金的，項目公司應(yīng)盡最大努力提供協(xié)助。6、項目重要邊界條件6.1項目合作期限（經(jīng)營期限）根據(jù)財政部發(fā)布的 《關(guān)于進一步做好政府和社會資本合作項目示范工作的通知》 （財金[2015]57號）的要求，政府和社會資本合作期限原則上不低于 10年。同時國家發(fā)改委、財政部、住建部、交通運輸部、水利部、人民銀行六部委聯(lián)合發(fā)布的《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（六部委25號令）第六條的規(guī)定，基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)行業(yè)特點、所提供公共產(chǎn)品或服務(wù)需求、項目生命周期、投資回報等因素確定， 最長不超過30年。根據(jù)本項目的實際情況，建議本項目的合作期限設(shè)置為： 12年（含建設(shè)期 2年），從政府方與項目公司正式簽訂《 PPP項目合同》之日起計算。6.2經(jīng)營權(quán)的授予者和被授予者蚌埠市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會為本項目經(jīng)營權(quán)的授予者。中標(biāo)社會資本與政府方出資代表在蚌埠市成立的項目公司作為本項目經(jīng)營權(quán)的被授予者。6.3經(jīng)營權(quán)根據(jù)《PPP項目合同》的約定，項目公司享有以下經(jīng)營權(quán)：負(fù)責(zé)該項目的投融資、設(shè)計、建設(shè)、運營管理以及對項目設(shè)施、設(shè)備進行維護、更新、重置；合作期滿，將項目內(nèi)設(shè)施及相關(guān)權(quán)益完好無償移交給蚌埠市政府及其指定機構(gòu)。6.4項目建設(shè)范圍及建設(shè)內(nèi)容項目建設(shè)范圍詳見蚌埠市曹山森林公園項目建設(shè)紅線。項目總投資規(guī)模約 4.22億元（考慮建安工程下浮 15%后的投資為 3.81億元，最終以實施結(jié)束政府部門決算審計值為準(zhǔn)），其中：曹山森林公園項目建安工程費為2.58億元，建設(shè)期利息 0.16億元、征地拆遷費 0.96億元，工程其他費用 0.35億元（其中包括四個游園費用0.16億元），工程預(yù)備費用 0.17億元。項目建設(shè)主要包括：一、土建工程，如管理用房、火車吧、新建建筑、公廁、珍珠博物館和火車博物館（改造及室內(nèi)裝修）；二、道路鋪裝工程，如鋪裝工程、道路工程、2.5米森林木棧道、3米架空木棧道、停車場；三、給排水工程，如給水系統(tǒng)、雨水系統(tǒng)、污水系統(tǒng)；四、電氣工程，如景觀照明工程、特色燈柱、特色景觀燈、弱電系統(tǒng)；五、景觀小品，如生態(tài)廊、跨公路人行橋、觀景臺、特色座椅、雕塑、垃圾箱、座椅、標(biāo)識等；六、綠化工程，如林相改造、原生植被、重點綠化、勝利東路重點區(qū)域綠化等。項目建設(shè)主要內(nèi)容有： 道路、廣場、停車場、博物館、管理用房、火車吧、 木屋、茶室、觀景臺、特色燈柱、特色景觀燈、特色座椅、雕塑、垃圾箱、座椅、標(biāo)識等。6.5可行性缺口補貼及其支付主體在項目合作期間， 政府方或其指定部門應(yīng)支付項目公司可行性缺口補助。 上述費用應(yīng)納入政府中長期財政規(guī)劃。政府方應(yīng)擬定績效考核機制，政府方可將該考核結(jié)果與可行性缺口補助金額掛鉤，根據(jù)考核結(jié)果，支付項目公司相應(yīng)費用。6.6項目的立項及設(shè)計政府方負(fù)責(zé)項目前期策劃、 規(guī)劃、可行性研究報告、環(huán)境影響評價報告編制及審批工作。項目公司成立后需完成項目初步設(shè)計及施工圖設(shè)計， 并以經(jīng)政府相關(guān)部門審核通過后的相關(guān)設(shè)計文件作為項目施工的依據(jù)。由于政府方于 2016年通過公開招標(biāo)方式選定了本項目方案設(shè)計、 初步設(shè)計和施工圖設(shè)計單位（江蘇中設(shè)集團股份有限公司） ，在項目公司成立后，政府方應(yīng)配合項目公司與設(shè)計單位進行合同主體變更， 即由項目公司與設(shè)計單位簽訂相關(guān)設(shè)計合同， 設(shè)計費用列入項目前期費用。6.7項目用地因項目建設(shè)所需的用地相對分散， 建議政府方以劃撥方式向政府方出資代表提供項目建設(shè)所需的建設(shè)用地。社會資本確認(rèn)已察看并檢查項目用地，充分了解項目土地及其周圍的狀況，包括前期工作所包含的地下土壤狀況、通道和設(shè)施關(guān)聯(lián)物等情況，自愿接受土地的現(xiàn)狀（包括地下地質(zhì)條件）以及所有缺陷，政府方未就土地狀況向社會資本做出任何聲明和保證。本項目實施過程中如涉及臨時用地，則由政府方協(xié)助，由項目公司負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)，但臨時用地所涉費用由項目公司承擔(dān)。 臨時性用地使用期滿后， 由項目公司負(fù)責(zé)拆除地上建筑物、構(gòu)筑物并恢復(fù)原貌， 關(guān)于該臨時性用地發(fā)生的糾紛由政府方負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決。 在整個運營期限內(nèi)，如發(fā)生應(yīng)根據(jù)國家法律、 法規(guī)交納土地使用稅、費的情況， 稅費由項目公司自行承擔(dān)。在運營期限內(nèi)，項目用地僅用于項目建設(shè)、運營維護相關(guān)的用途，對該項目用地的任何使用方式的變更，均需得到政府方書面同意。除合作協(xié)議另有約定外，未經(jīng)政府方書面同意，項目公司不得將項目用地用于項目之外的任何目的， 不得將項目用地用于轉(zhuǎn)讓、 出租、抵押。6.8項目施工條件與項目前期費用項目公司按現(xiàn)狀條件進行施工，政府提供必要協(xié)助，相關(guān)費用由項目公司自行承擔(dān)。根據(jù)項目經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)及投資估算所示， 建安工程費中已包括設(shè)計前期工作費、 勘察費、設(shè)計費、工程建設(shè)管理費、建設(shè)單位管理費、工程預(yù)備費等其他費用約 0.36億元；項目征拆費用約0.96億元；其他費用（其他 4個游園）0.16億元。如政府方有其他費用需要列入項目前期費用的，前期費用清單應(yīng)予以明確，并明示在采購文件中由中標(biāo)社會資本按進度要求支付該等費用。6.9績效考核機制及防“暴利”機制本項目將對項目建設(shè)及項目運營兩方面設(shè)置績效考核辦法， 該績效考核辦法的評分將影響政府方對項目公司服務(wù)費的支付及運營期項目公司的履約職責(zé)。同時，根據(jù) PPP相關(guān)法律法規(guī)，為了避免 PPP項目出現(xiàn)“暴利”的現(xiàn)象，政府方將按年度對項目公司的財務(wù)情況進行審計， 若出現(xiàn)當(dāng)年利潤率遠(yuǎn)高于中標(biāo)時財務(wù)方案中的利潤率時，將由雙方按協(xié)議約定分配比例進行分配。6.10項目建設(shè)本項目擬采用公開招標(biāo)的方式， 根據(jù)《招標(biāo)投標(biāo)法實施條例》 第九條的規(guī)定，“（三）已通過招標(biāo)方式選定的特許經(jīng)營項目投資人依法能夠自行建設(shè)、 生產(chǎn)或者提供；，可以不進行招標(biāo)”，如本項目選定的社會資本方具有相應(yīng)施工總承包資質(zhì)、能力及經(jīng)驗， 由項目公司和具備相應(yīng)施工資質(zhì)、能力及經(jīng)驗的社會資本直接簽署施工合同，無需再進行二次招標(biāo)。項目公司應(yīng)按照工期要求高質(zhì)量地完成項目建設(shè)， 若項目公司無法如期完成項目建設(shè)或項目質(zhì)量達不到竣工驗收標(biāo)準(zhǔn)的， 項目公司應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任， 違約機制將在《PPP項目合同》中作出明確約定。在項目建設(shè)的過程中，為加強政府對于項目建設(shè)質(zhì)量及進度的監(jiān)管，蚌埠市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會選擇具有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位，對項目公司及施工單位的建設(shè)質(zhì)量、進度、造價等進行全流程審核和計量，監(jiān)理費用由項目公司支付，并計入項目總投資。為保證本項目工程建設(shè)按照計劃進度執(zhí)行，建議建立項目公司和政府共管的資金專戶，對資金到位進度、使用流向等進行管理。6.11項目建設(shè)變更工程變更是指對施工圖設(shè)計變更和在建設(shè)過程中本項目所約定的工程進度、范圍和標(biāo)準(zhǔn)的變更。如果施工組織方案和施工設(shè)計方案不符合有關(guān)設(shè)計文件，項目公司對此進行的矯正不應(yīng)構(gòu)成工程變更。1、變更的范圍除另有約定外，項目在履行過程中發(fā)生以下情形的，應(yīng)按照約定進行變更：1）增加或減少項目工程中任何工作，或追加額外的工作。2）取消項目工程中任何工作，但轉(zhuǎn)由他人實施的工作除外。3）改變項目工程中任何工作的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)或其他特性。4）改變項目工程關(guān)鍵的規(guī)格參數(shù)。5）改變項目工程的時間安排或?qū)嵤╉樞颉?、變更權(quán)1）雙方認(rèn)為需要對項目建設(shè)進行變更，應(yīng)書面通知項目公司。涉及設(shè)計變更的，應(yīng)由設(shè)計人提供變更后的圖紙和說明。 如變更超過原設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)或批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模時， 實施機構(gòu)應(yīng)及時協(xié)助項目公司辦理規(guī)劃、設(shè)計變更等審批手續(xù)。（2）項目公司在開工日后，認(rèn)為需要對項目建設(shè)進行變更（但項目公司提出的工程變更要求，必須是出于優(yōu)化方案、節(jié)省開支等合理或經(jīng)濟性考慮），應(yīng)書面通知實施機構(gòu)，經(jīng)實施機構(gòu)書面同意后方可實施。（3）雙方在收到對方要求變更的通知后的十（ 10）個工作日內(nèi)，須就變更向?qū)Ψ阶鞒鰰娲饛?fù)。如果未按規(guī)定的時間回復(fù)，則視為已接受了對方提出的變更。（4）雙方提出的變更如被實施機構(gòu)或政府有關(guān)部門拒絕，則該項變更視為已放棄。6.12項目建設(shè)進度要求項目公司按照建設(shè)工期，科學(xué)編制施工計劃，并向項目實施機構(gòu)提供項目工期進度表。制定施工規(guī)劃，確保工期控制目標(biāo)的實現(xiàn)。對于本項目發(fā)生的進度日期的延誤，應(yīng)區(qū)分項目公司和非項目公司原因?qū)е碌难诱`。1、非項目公司導(dǎo)致的延誤由于政府方原因?qū)е碌难诱`， 政府方應(yīng)承擔(dān)因其違約給項目公司造成的費用增加和 （或）延誤工期等損失。2、項目公司導(dǎo)致的延誤因項目公司導(dǎo)致延誤，則有關(guān)進度日期在取得項目實施機構(gòu)書面同意的前提下，根據(jù)合同約定的進度日期適當(dāng)延長，項目公司除繼續(xù)承擔(dān)相關(guān)建設(shè)義務(wù)外，還應(yīng)就延期的時間，逐日向項目實施機構(gòu)支付違約金。3、不可抗力原因?qū)е碌难诱`根據(jù)PPP協(xié)議約定的