年產(chǎn)60000t鍛造法蘭、風(fēng)電法蘭生產(chǎn)線建設(shè)可行性研究報告

報告報告#（2）外購燃料動力費燃料動力費根據(jù)工藝過程和公用設(shè)施所需能耗估算。（3）工資及福利費本項目實施需要定員120人，全年人均工資及福利費30000元。（4）折舊費按殘值率5%計提折舊，新增固定資產(chǎn)5500萬元。（5）修理費修理費每年按折舊費的10%估算。（6）利息支出利息支出指流動資金貸款的利息支出。（7）其它費用包括其它制造費用、其它管理費用、其它銷售費用。系指從制造費用、管理費用、銷售費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費和工資后的其余部分。考慮同行業(yè)支出水平和本項目具體情況進(jìn)行估算。

總成本費用估算詳見下表：生產(chǎn)成本費用估算表（按年達(dá)產(chǎn)6萬噸測算）單位：萬元項目單位單耗金額建設(shè)期（2009年7月-2010年6月）2010年7月-12月2011年2012年2013年生產(chǎn)負(fù)荷％0%40%100%130%160%產(chǎn)量萬噸02.406.007.809.60一、變動成本1、鋼材（按80%出材率）噸4,595.0011,028.0027,570.0035,841.0044,112.002、電費、天然氣等動力費用度556.001,334.403,336.004,336.805,337.603、工人工資及福利（102人）元/噸60.00144.00360.00468.00576.004、外委加工費用噸600.001,440.003,600.004,680.005,760.005、銷售費用（按營業(yè)額1%）201.03502.56653.33804.106、稅金及河道費54.28135.69176.40217.117、其他成本費用201.03502.56653.33804.10小計14,402.7336,006.8246,808.8757,610.91二、固定成本1、固定資產(chǎn)折舊費用522.50261.25522.50522.50522.502、修理費（按折舊費10%）52.2526.1352.2552.2552.253、管理人員工資及福利（18人）90.7245.3690.7290.7290.724、養(yǎng)老保險94.7547.3894.7594.7594.755、其他管理費用、財務(wù)費用260.13520.25520.25520.25小計640.241,280.471,280.471,280.47三、總成本費用合計15,042.9637,287.2948,089.3458,891.38四、單位變動成本0.600.600.600.60銷售收入、銷售稅金及附加、利潤及其分配（1）銷售收入、銷售稅金及附加銷售收入根據(jù)產(chǎn)品的產(chǎn)量和價格進(jìn)行估算，項目完成后達(dá)產(chǎn)年銷售收入為50256.41萬元（含稅）。本項目產(chǎn)品繳納增值稅，稅率為17%，并繳納增值稅額7%的城市維護(hù)建設(shè)稅、

3%的教育費附加、1%的地方教育附加。(2)利潤及其分配投產(chǎn)后年平均稅前利潤總額12969.12萬元，按25%繳納企業(yè)所得稅。(3)項目現(xiàn)金流量情況年達(dá)產(chǎn)6萬噸風(fēng)電法蘭投資項目現(xiàn)金流量表 單位：萬元項目計算期項目建設(shè)期營運期合計2009年7月-2010年6月2010年7月-12月2011年2012年2013年銷售收入0.0020,102.5650,256.4165,333.3380,410.26216,102.56回收固定資產(chǎn)余值0.00回收流動資金0.00生產(chǎn)成本費用0.0015,042.9637,287.2948,089.3458,891.38159,310.97其中：銷售稅金及附加54.28135.69176.40217.11583.48銀行貸款利息費用支出12.0024.0012.000.0048.00稅前利潤總額0.005,059.6012,969.1217,244.0021,518.8756,791.59企業(yè)所得稅0.001,264.903,242.284,311.005,379.7214,197.90稅后凈利潤0.003,794.709,726.8412,933.0016,139.1642,593.69折舊0.00261.25522.50522.50522.501,828.75所得稅后現(xiàn)金流入0.004,055.9510,249.3413,455.5016,661.6644,422.44所得稅前現(xiàn)金流入0.005,320.8513,491.6217,766.5022,041.3758,620.34固定資產(chǎn)投資5,500.005,500.00流動資金投資500.00500.00其中：銀行貸款利息費用支出24.0024.00現(xiàn)金流出6,000.006,000.00所得稅后凈現(xiàn)金流量-6,000.004,055.9510,249.3413,455.5016,661.6638,422.44所得稅前凈現(xiàn)金流量-6,000.005,320.8513,491.6217,766.5022,041.3752,620.34

19.8財務(wù)評價結(jié)論主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號項目名稱單位數(shù)據(jù)和指標(biāo) d主要數(shù)據(jù)1項目總投資萬元6000其中：固定資產(chǎn)投資萬元5500流動資金投資萬元5002項目定員人1203項目建設(shè)期年14資金籌措萬元6000銀行貸款萬元3000企業(yè)自籌萬元30005新增設(shè)備臺306年達(dá)產(chǎn)產(chǎn)量t600007年銷售量t600008年銷售收入（含稅）萬元50256.419年平均稅前利潤總額萬元12969.1210年平均增值稅萬元1005.1311年平均銷售稅金及附加萬元135.69二主要評價指標(biāo)1項目投資回收期1.692項目投資利潤率164.53%3項目投資利稅率54.79%從上表可知，本項目的財務(wù)評價結(jié)果說明項目可行。20、結(jié)論與建議結(jié)論（1）隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，各行各業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施也在加速建設(shè)，對錨固法蘭和風(fēng)電法蘭的需求量在不斷增加，項目產(chǎn)品具有較大的市場發(fā)展空間，從而為企業(yè)的發(fā)展提供了良好的發(fā)展機(jī)遇