貨幣資金管理制度

貨幣資金管理制度第1條貨幣資金管理必須貫徹國家各項經(jīng)濟(jì)政策，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格各項借款、報銷、審批、復(fù)核手續(xù)。堵塞漏洞。保證貨幣資金的運(yùn)用何周轉(zhuǎn)。第2條現(xiàn)金管理：使用現(xiàn)金的范圍。（1）支付工資、獎金及各種補(bǔ)貼。（2）支付差旅費(fèi)。（3）按銀行規(guī)定，在壹佰圓以下的零星開支。2、為保證現(xiàn)金的合理使用，財務(wù)處應(yīng)根據(jù)本廠的業(yè)務(wù)，現(xiàn)金、收支流量，擬定庫存現(xiàn)金限額，嚴(yán)防超額庫存。3、凡在外地訂購的物資，均往銀行辦理委托付款或匯款支付。不得支付現(xiàn)金，不得從郵局匯款。4、嚴(yán)格禁止以我廠名義其他單位或個人代存現(xiàn)金，禁止為其他單位或個人從我廠提取現(xiàn)金。第3條支票管理：1、凡屬市內(nèi)壹佰圓的貸款。勞務(wù)結(jié)算都必須采用匯款或委托付款的方式。2、銀行轉(zhuǎn)帳支票及匯款憑證，由財務(wù)處統(tǒng)一管理監(jiān)發(fā)，領(lǐng)用轉(zhuǎn)達(dá)帳支票，必須登記支票號碼，領(lǐng)用人簽字，在簽發(fā)支票時，必須寫清收款單位，名稱，日期，用途，金額或限額，不得巧立名目逃避銀行監(jiān)督。3、財務(wù)處簽發(fā)銀行支票時，必須有足夠的供應(yīng)資金，保證支付，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借本單位支票讓單位或個人使用。4、支票有效期規(guī)定為十天，自簽發(fā)的次日起計到期日。5、凡簽發(fā)的轉(zhuǎn)帳支票，匯款，財務(wù)處應(yīng)及時進(jìn)行清理，督促支票領(lǐng)用人，匯款人辦理報銷手續(xù)。6、支票領(lǐng)用人所有負(fù)責(zé)用的支票，應(yīng)妥善保管，及時報銷，如發(fā)現(xiàn)支票遺失，責(zé)任者應(yīng)立即向單位領(lǐng)導(dǎo)，主管廠長，保衛(wèi)處，財務(wù)處匯報，向銀行持失，凡因支票遺失，所造成的一切經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任者自行負(fù)責(zé)。第4條有關(guān)貨幣收支的其他規(guī)定：借款（請款）審批權(quán)限與審批手續(xù)。（1）備用金：——備用金是指車間核算員，因工作需要開支的周圍金，所領(lǐng)用備用金額根據(jù)工作需要而確定?！獋溆媒鹗褂萌吮仨氜k理借款申請，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審查，主管廠長批準(zhǔn)。財務(wù)人員審核后，由出納付款?！獋溆媒鸩恢Ц督o個人保管，采取以部門為單位，集中管理專人負(fù)責(zé)并設(shè)立明細(xì)帳?！捎诠ぷ髯儎?，領(lǐng)用人必須將備用金及時歸還財務(wù)處?！獋溆媒鸨９苋吮仨毐ＷC資金完整，不得挪用，不得轉(zhuǎn)讓互助金使用缺少，遺失不得以私人名義存入銀行，違者追究責(zé)任。（2）臨時借款：——無備用金的單位，由于工作需要用于壹佰以下資金開支可辦理臨時借款?！矊儋M(fèi)用性支出，如市內(nèi)差旅費(fèi)，加工費(fèi)，維修費(fèi)用等由業(yè)務(wù)分管處室領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?！R時借款一般應(yīng)當(dāng)日辦理報銷手續(xù)，不得拖欠，最長不得拖欠三日為——嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，凡屬下列情況之一者，如預(yù)付工資，醫(yī)療費(fèi)，私人借支，用途不清，審批手續(xù)不全等一律不預(yù)借款。（3）出差借款：——出差請款必須從嚴(yán)從緊掌握，出差費(fèi)用指定由廠長審批，出差請款必須由出差人填寫請款單，注明請款人名，地點(diǎn)，事由，預(yù)計天數(shù)，交分管領(lǐng)導(dǎo)審查簽字后交廠長批準(zhǔn)。——市內(nèi)不得發(fā)生出租車費(fèi)用，嚴(yán)格旅館費(fèi)，控制標(biāo)準(zhǔn)?！霾罨貙幒笃咛靸?nèi)辦理報銷手續(xù)，一次結(jié)算不得拖欠，如無正當(dāng)理由，過期不報銷，不交款，（包括其他借款），財務(wù)處有權(quán)從工資中扣清。第5條報銷手續(xù)：1、一切報銷都要填寫報銷單，根據(jù)支款用途分別辦理入庫，驗收批準(zhǔn)手續(xù)，報銷單必須填寫清楚，大小寫金額直符，經(jīng)辦人，驗收人，比準(zhǔn)人必須簽名，原始單據(jù)必須齊全，手續(xù)必須完整。2、材料采購由各物資分管部門批準(zhǔn)。3、費(fèi)用開支及其它支出，根據(jù)各處室，職責(zé)范圍，各項費(fèi)用在核準(zhǔn)內(nèi)開支。4、凡屬個人領(lǐng)款，包括工資，獎金，夜餐費(fèi)，加班費(fèi)，交通費(fèi)均由各單位造冊，經(jīng)有關(guān)部門審批后發(fā)放，收款人必須簽名，簽名后的領(lǐng)款單交財務(wù)處做付款憑據(jù)。5、單位之間的結(jié)算，必須堅持等價交換的原則，不得無償調(diào)撥和贈送，不得以物易物，未經(jīng)許可不準(zhǔn)涂銷。6、凡正式設(shè)置會計，出納開在銀行開戶的核算單位，一切收支款項，由要單位負(fù)責(zé)辦理，但必須按時向財務(wù)處報帳，并接受財務(wù)處的檢查和指導(dǎo)。7、凡未經(jīng)批準(zhǔn)的單位，一律不辦理收支業(yè)務(wù)，任何單位不得私設(shè)“小金庫”，任何人不得將公款以私人名義存儲蓄所，任何單位或個人不準(zhǔn)違反財經(jīng)紀(jì)律，挪用公款。8、屬于社會集團(tuán)購買力物資，必須嚴(yán)加控制，未經(jīng)上級批準(zhǔn)，財務(wù)處不得承付。9、各級領(lǐng)導(dǎo)都必須嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，按制度辦事，發(fā)生違反財經(jīng)紀(jì)律行為，財務(wù)人員有權(quán)制止，如制止無效，財會人員有權(quán)越級反映，所造成的