工廠存貨內(nèi)控管理制度材料采購與領(lǐng)、發(fā)、退料工作規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔存貨內(nèi)控管理制度，材料采購與領(lǐng)、發(fā)、退料工作規(guī)定為了加強本公司成本的核算、控制，減少損耗，提高生產(chǎn)效率，特制定本制度。全文目錄第一條材料采購的控制 1第二條外發(fā)加工的控制 1第三條領(lǐng)、發(fā)、退料的控制 2第四條損耗的控制 2第五條成品的出、入庫控制 3第六條工資核算制度 3第七條對倉管的管理 3第八條業(yè)務(wù)結(jié)算制度 4第一條材料采購的控制1、采購部根據(jù)業(yè)務(wù)部提供的生產(chǎn)計劃和本公司材料倉庫現(xiàn)有庫存，編制材料及輔料的采購計劃（注：技術(shù)部必須及時向采購部提供每種產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)用量和材質(zhì)等質(zhì)量技術(shù)要求），由采購部測算后填寫《請購單》，上報采購部負(fù)責(zé)人，經(jīng)公司總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)人員，下同）審批后，由采購部負(fù)責(zé)采購，采購時必須簽訂采購合同，同時送一份至財務(wù)部備查；2、采購物資到達(dá)時，采購部必須及時通知倉庫，倉庫按照采購合同的要求，同送貨人核對物資的名稱、型號、數(shù)量等是否與實物、供應(yīng)商的送貨單相一致，并開具物資入庫單，一份送財務(wù)，一份連同供應(yīng)商的送貨單送交采購部；3、當(dāng)實物與采購合同和供應(yīng)商的送貨單有出入時，倉庫必須當(dāng)場查出不一致的地方，并通知采購處理，經(jīng)采購部同意后，方可在送貨單上簽名，以作為欠款依據(jù)，未經(jīng)采購部同意而簽單的，所發(fā)生的損失將由簽單人負(fù)責(zé)。（采購部在處理有不一致的情況時，必須在供應(yīng)商的送貨單上按照處理后的情況修改過來，方可移交財務(wù)；倉庫必須按照實際收到的物資開具入庫單。）第二條外發(fā)加工的控制1、倉庫在接到采購部需外發(fā)產(chǎn)品加工時，必須及時按采購部所訂立的采購合同的要求安排物資出庫，同時開具外加工物資出庫單（單上必須列明該外發(fā)產(chǎn)品的款號、批號、數(shù)量等），并讓客戶在出庫單上簽名，以作憑據(jù)：①需外加工的物資是由我司直接送到加工單位或者加工單位直接來我司提貨的，由倉庫負(fù)責(zé)讓加工單位簽名，如未簽名而發(fā)生損失的，由倉庫負(fù)責(zé)；②需外加工的物資是由托寄等方式寄給加工單位的，由采購部負(fù)責(zé)將出庫單傳真給加工單位，讓其簽名后回傳至我司，以作憑據(jù)，如未簽名而發(fā)生損失的，由采購部負(fù)責(zé)；2、外加工物資收回時，采購部必須及時通知品管部按照外加工合同的要求（連同加工單位開具的送貨單）清點數(shù)量和質(zhì)量，需簽單的，品管部必須在驗明貨物在數(shù)量和質(zhì)量上沒問題時移交給倉庫，倉庫驗收完數(shù)量后按照品管部的驗收結(jié)果修改對方送貨單后方可簽名，倉庫在沒有收到品管部的驗收報表時不得簽名，否則，所發(fā)生損失將由倉庫負(fù)責(zé)；如有特殊情況需先簽單的，必須報經(jīng)采購部，由采購部負(fù)責(zé)和加工單位進(jìn)行協(xié)商；3、品管部在驗收完貨物后，需及時將所驗收的結(jié)果報送至采購部，采購部根據(jù)品管部的驗收情況，如有損壞或數(shù)量短缺的，必須及時給出處理意見，經(jīng)公司總經(jīng)理同意后，通知加工單位我司對其損壞和短缺的處理結(jié)果，以便雙方結(jié)算；4、貨物驗收完后，品管部需將貨物和加工單位的送貨單移交給倉庫，倉庫根據(jù)品管部的驗收結(jié)果核對數(shù)量無誤后，開具外加工物資入庫單，連同送貨單一并送交至采購部（如倉庫未核對數(shù)量直接入庫的，所發(fā)生損失由倉庫負(fù)責(zé)）；再由采購部連同處理結(jié)果一并送至財務(wù)部；5、對有些外加工的半成品次品可以繼續(xù)生產(chǎn)的，必須先報送至業(yè)務(wù)部，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可流轉(zhuǎn)下去，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)而流轉(zhuǎn)下去的，所造成的損失由倉庫負(fù)責(zé)；第三條領(lǐng)、發(fā)、退料的控制倉庫在發(fā)料的時候必須嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)部制定的備料領(lǐng)料單上的數(shù)量給予發(fā)貨，同時倉庫開具的領(lǐng)料單上必須有領(lǐng)料人的簽名，領(lǐng)料單上還必須列明所領(lǐng)材料的用途、名稱、數(shù)量、型號以及領(lǐng)料部門等，有需要分顏色的材料還必須注明顏色；倉庫開具領(lǐng)料單時原則上按款開具，有特殊情況可以合并一起開，但必須分別注明哪款領(lǐng)用數(shù)量多少，同時領(lǐng)料單上所開的品名必須和收料單上的名稱相一致；倉庫發(fā)料時，應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則安排材料出庫；1、栽床領(lǐng)料由栽床負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)去倉庫按款領(lǐng)取材料，倉庫核對數(shù)量后按款給予發(fā)貨；栽床在作業(yè)過程中須填寫栽床日報表，送交相關(guān)人員；2、車間生產(chǎn)所需材料由各組組長負(fù)責(zé)去倉庫領(lǐng)取，倉庫根據(jù)各組的生產(chǎn)任務(wù)核對數(shù)量后給予發(fā)貨；3、后道領(lǐng)料由后道主管負(fù)責(zé)去倉庫領(lǐng)取，領(lǐng)料時，后道主管必須按照實際收到的半成品數(shù)量按照單耗數(shù)領(lǐng)取，不得多領(lǐng)；4、栽床如有發(fā)生栽床數(shù)超過下單數(shù)時，必須第一時間報知業(yè)務(wù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可按實際栽床數(shù)量流轉(zhuǎn)下個環(huán)節(jié)；未經(jīng)批準(zhǔn)私自流轉(zhuǎn)到下個環(huán)節(jié)的，所造成的損失由栽床負(fù)責(zé)賠償；經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)部須及時修改備料領(lǐng)料單，并通知各相關(guān)人員；5、車間半成品在各個環(huán)節(jié)、各道工序之間流轉(zhuǎn)時，采取相互監(jiān)督的制度：由下一道工序的員工監(jiān)督上一道工序員工的移交數(shù)量，為防止發(fā)生責(zé)任不清的現(xiàn)象，特制定半成品流轉(zhuǎn)控制單（見附錄），在哪道工序上發(fā)生數(shù)量短缺的，由那道工序的人負(fù)責(zé)賠償；6、除生產(chǎn)部之外的各個部門有需要向車間領(lǐng)取材料的，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后方可領(lǐng)取，同時必須詳細(xì)說明領(lǐng)用材料的用途，否則倉庫有權(quán)不予發(fā)貨；7、相對于一些材料（如面線、彈力線等），在領(lǐng)用時，必須將先前領(lǐng)用的完全用完之后，拿著能證明材料已用完的證明（如面線的線筒）去倉庫領(lǐng)料，否則倉庫有權(quán)不發(fā)貨；倉庫原則上以對等的數(shù)量給予發(fā)貨；8、在生產(chǎn)過程中，如有發(fā)生退料情況時，倉庫視具體情況作出處理：① 如果是因為材料的質(zhì)量原因造成車間退料的，倉庫應(yīng)開具車間退料單，并通知采購處理；② 如果是因為領(lǐng)用的數(shù)量多了，而其它款又需要用的，倉庫可采取“假退料”的辦法進(jìn)行處理；第四條損耗的控制1、合理損耗量的制定：由業(yè)務(wù)部根據(jù)材料的性質(zhì)和生產(chǎn)的實際情況制定相應(yīng)的損耗率，報經(jīng)總經(jīng)理審批后，發(fā)給相關(guān)人員；2、倉庫在補發(fā)合理內(nèi)的損耗時，必須清楚什么原因造成的損耗，在領(lǐng)料單上注明；3、超出合理范圍內(nèi)的損耗，車間由車間各組組長填寫補料申請單，后道由后道主管填寫，再統(tǒng)一報送至廠長處，廠長對補料申請單上的數(shù)量、原因、責(zé)任人等進(jìn)行審核，并給出相應(yīng)的處理結(jié)果后報送至業(yè)務(wù)部，業(yè)務(wù)部核對其數(shù)量以及相關(guān)的原因、責(zé)任、處理結(jié)果是否合理再給予簽名交倉庫補發(fā)，沒有明確責(zé)任人的補料申請單業(yè)務(wù)部不得簽名，否則所造成的損失由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)；倉庫對沒有業(yè)務(wù)部簽名的補料申請單不得發(fā)貨，否則所造成的損失由倉庫負(fù)責(zé)；4、在生產(chǎn)過程中，組長應(yīng)協(xié)同半檢對各道工序生產(chǎn)的半成品及時進(jìn)行檢驗，爭取做到在第一件半產(chǎn)品發(fā)生不合格時就發(fā)現(xiàn)，以避免發(fā)生一批不合格品的情況，同時也避免發(fā)生不合格品流入下道工序的情況；發(fā)生不合格品時，半檢應(yīng)及時通知廠長，廠長再根據(jù)具體情況給出相應(yīng)處罰，如經(jīng)過返工可以合格的，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)返工的材料及工價的賠償，如不能返工的，由當(dāng)事人按該半成品的成本給予賠償；如有多次、大批發(fā)生不合格品的，除了追究當(dāng)事人的責(zé)任外，對組長及半檢視情況嚴(yán)重程度給予相應(yīng)的罰款（成品發(fā)生不合格品時，處罰方式視同半成品的情況）；第五條成品的出、入庫控制1、半成品由車間完工轉(zhuǎn)入后道時，由后道主管跟車間各組組長交接；2、成品包裝完后，后道主管必須及時通知倉庫，倉庫按照實際收到的成品數(shù)開具成品入庫單；對于整箱的，倉庫應(yīng)檢查其封箱是否完整，不足一箱的，倉庫應(yīng)實際清點數(shù)量；如有發(fā)生成品數(shù)量短缺的，在倉庫還未入庫前，由后道負(fù)責(zé)；倉庫驗收入庫后發(fā)生的，由倉庫負(fù)責(zé)；3、成品出庫時，倉庫必須在收到業(yè)務(wù)部的發(fā)貨通知時才能安排成品出倉；成品出庫時，倉庫還需檢查紙箱包裝是否完整；如發(fā)現(xiàn)有紙箱損壞或者封箱不完整的，必須經(jīng)過業(yè)務(wù)部同意后，進(jìn)行重新裝箱，同時清點數(shù)量是否一致；第六條工資核算制度1、計件工資的核算：采用的是按款計件的工資制度（按款計件指：按照每一款產(chǎn)品已包裝完工入庫后數(shù)量的多少進(jìn)行計件）：①各組半檢必須在每天的9點之前上交前一天的日報表；②車間各組組長必須對其組所生產(chǎn)的每款產(chǎn)品在其完工后填寫一份生產(chǎn)流程統(tǒng)計表，在報送財務(wù)部之前先核對其數(shù)量是否準(zhǔn)確；③ 泳裝工序單在總檢檢驗完后，由品管部及時交至財務(wù)部；④ 財務(wù)部在收到成品入庫單后，結(jié)合日報表、生產(chǎn)流程統(tǒng)計表以及泳裝工序單審核每位員工的計件數(shù)，經(jīng)審核無誤后，統(tǒng)計一份生產(chǎn)流程統(tǒng)計表，報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，計算工資；在三份報表上員工生產(chǎn)的數(shù)量有相差時，必須查明原因，還未查明原因的，不得計算工資；⑤ 報表必須及時上交，不得無故拖延，對于不能按時上交報表的，視情況給予相應(yīng)的處罰；報表上的數(shù)字必須如實填寫，如發(fā)現(xiàn)有虛報、多報的和將已離職員工所做的填給還在公司人員上的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)加懲處，嚴(yán)重者，給予開除處份，工資不予結(jié)算；⑥ 對于自動離職的員工，廠部必須在其離職的第二天將其領(lǐng)料簿上交到財務(wù)部；不得以任何理由拖延；⑦ 對于一些返工的半成品需要計時的，須由廠部預(yù)先算出所需返工產(chǎn)品的數(shù)量、計時工時、工價等，報經(jīng)財務(wù)部審核后，方可進(jìn)行計時方式生產(chǎn)；2、考勤管理制度：具體的考勤制度見公司行政部制定的考勤制度；① 由于車間生產(chǎn)工序的先后而產(chǎn)生的員工沒有事做的情況，廠部在通知行政部后可安排其放假，但須保證在有事做的時候能夠隨叫隨到；② 由于材料或者外加工半成品的原因而造成的沒事做，廠部同采購部協(xié)商后可給予放假，但須保證在材料到達(dá)之后員工能夠及時參加生產(chǎn)；③ 對于無故曠工超過三天者，視為自動離職，工資不予結(jié)算；④ 月底，行政部必須報送一份每一位員工具體出勤情況的考勤統(tǒng)計表至財務(wù)部；3、計時工資的核算：在現(xiàn)階段仍實時實際出勤天數(shù)*日工資的方式計算，但在公司進(jìn)一步發(fā)展和制度不斷完善之后，將實行崗位績效考核制度；第七條對倉管的管理1、倉管的分工：一個負(fù)責(zé)開單，并登記倉庫臺帳；一個負(fù)責(zé)收發(fā)料；原則上就是帳物分開管理，管帳的不得再負(fù)責(zé)管理實物，但可從旁協(xié)助、幫忙，反之，奕然；2、財務(wù)部負(fù)責(zé)對倉管的工作進(jìn)行監(jiān)督、管理；3、倉管必須做到對倉庫內(nèi)的物資非常熟悉，對倉庫臺帳要及時登記，不得壓帳；要做到帳實相符，勤于檢查倉庫庫存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)帳實不符的，須及時查明原因，上報財務(wù)部；對由于倉管工作疏忽而導(dǎo)致的物資盤虧，由倉管負(fù)責(zé)；由于單位換算以及一些正常的合理損耗而造成的帳實不符，在報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，對帳面庫存進(jìn)行調(diào)節(jié)；第八條業(yè)務(wù)結(jié)算制度1、業(yè)務(wù)報價：財務(wù)部必須參與業(yè)務(wù)部計劃單價的制定，對計劃單價的制定要做到合理性、及時性，計劃單價制定后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可對外報價；2、生產(chǎn)進(jìn)度由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)追蹤，以確保在交貨期內(nèi)能夠交貨；3、銷售收款：銷售收款包括預(yù)收貨款由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤，爭取在合同約定的期限內(nèi)收回全部款項，以加快公司流動資金周轉(zhuǎn)率；業(yè)務(wù)部在收到客戶付款通知時，須及時通知財務(wù)部查收貨款；附錄：半成品流轉(zhuǎn)控制單序號款號/批號顏色型號工序名稱移交數(shù)量移交人接收人備注注：①工序名稱指移交人所做的工序；②序號按交接的順序填寫；精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔 深圳市掌玩網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司規(guī)章管理制度文件名稱：《物品采購管理制度》文件編號：ZW-HR-010版次：A-0生效日期：簽發(fā)：物品采購管理制度全文目錄第一章總則 1一、目的 1二、適用范圍 2第二章采購權(quán)限和原則 2一、職責(zé)權(quán)限 2二、采購原則 2第三章采購流程 3一、采購申請 3二、詢價比價議價 4三、供應(yīng)商選擇 4四、采購合同簽定及采購過程的完成 4五、驗收入庫 5六、對帳付款 5第四章物品申領(lǐng)與保管 5一、物品領(lǐng)用 5二、物品保管與盤點 5第五章附則 6第六章流程圖與表格模板 7第一章總則一、目的為加強物品采購管理，規(guī)范所有物品采購工作，保障公司經(jīng)營活動所需物品的正常持續(xù)供應(yīng)，降低采購成本，特制定本制度。二、適用范圍公司對外采購相關(guān)固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購管理（以下統(tǒng)稱為物品采購）。第二章采購權(quán)限和原則一、職責(zé)權(quán)限與公司經(jīng)營及產(chǎn)品有關(guān)的固定資產(chǎn)、材料、配件等及非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購均由人事行政部負(fù)責(zé)。其他業(yè)務(wù)相關(guān)的采購則單獨申請報批后由相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行采購。二、采購原則1. 詢價比價原則有兩家以上供應(yīng)商提供報價，在權(quán)衡質(zhì)量、價格、交貨時間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評估，并與供應(yīng)商進(jìn)一步議定最終價格，臨時性應(yīng)急購買的物品除外。2. 一致性原則采購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規(guī)格、型號、數(shù)量一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下，采購人員須及時反饋信息供請購部門更改請購單。3. 低價搜索原則采購人員隨時搜集市場價格信息，了解市場最新動態(tài)及最低價格，實現(xiàn)最優(yōu)化采購。4. 廉潔原則自覺維護(hù)企業(yè)利益，努力提高采購物品質(zhì)量，降低采購成本。嚴(yán)格按采購制度和程序辦事，自覺接受監(jiān)督。工作認(rèn)真仔細(xì)，5. 監(jiān)督問責(zé)原則：采購人員要自覺接受財務(wù)部、請購部門及公司領(lǐng)導(dǎo)對采購活動的監(jiān)督和質(zhì)詢。在采購過程中，如果遇到采購商品質(zhì)量、價格等問題，相關(guān)部門均可向采購部門提出異議。對采購人員在采購過程中發(fā)生的違犯廉潔制度的行為，公司有權(quán)對相關(guān)人員依照公司《員工獎懲制度》等進(jìn)行處罰直至追究其法律責(zé)任。第三章采購流程一、采購申請1、與公司經(jīng)營及產(chǎn)品有關(guān)的固定資產(chǎn)、材料、配件（例如測試手機、機頂盒、手柄、各種產(chǎn)品配件）等及非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品（例如辦公設(shè)備、電腦、辦公文具、勞保等）的采購均由人事行政部負(fù)責(zé)。2、其他業(yè)務(wù)相關(guān)的采購則單獨申請報批后由相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行采購（例如線上活動活動獎品、研發(fā)人員日常使用工具書等）。3、物品需求部門提出采購申請，填寫《請購單》，請購單要求注明名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求日期、參考價格、用途等，若涉及技術(shù)指標(biāo)的，須注明相關(guān)參數(shù)、指標(biāo)要求。4、請購部門可在提出采購申請前先進(jìn)行市場調(diào)研，給出采購商家或采購價格的建議，采購部門可參考請購部門給出的調(diào)研數(shù)據(jù)進(jìn)行采購。5、日常辦公文具及勞保用品的采購由人事行政部在每月月底進(jìn)行統(tǒng)計和收集，次月第一周進(jìn)行采購。并將此類預(yù)算費用在每月月初及時報至財務(wù)審核。二、詢價比價議價每一種物品（物資）原則上需兩家以上的供應(yīng)商進(jìn)行報價。所有采購務(wù)必按低價原則進(jìn)行采購。但屬于獨家代理、獨家制造、專賣品等則無需比價議價。三、供應(yīng)商選擇1、具有合法經(jīng)營主體者。2、品質(zhì)、交貨期、價格、服務(wù)等條件良好者。3、信譽良好者。4、其他客戶認(rèn)可的供應(yīng)商。四、采購合同簽定及采購過程的完成1、所有的采購項目原則上均需要提供采購合同或交易訂單，并附上送貨單及采購發(fā)票。2、若無法提供采購合同和訂單的，采購過程需兩個人共同參與完成。，五、驗收入庫當(dāng)各類物品（文具、勞保用品除外）采購?fù)旰螅璧谝粫r間辦理資產(chǎn)登記。登記項目包括品名、型號、規(guī)格、用途、有效期等。并在物品上貼上資產(chǎn)標(biāo)簽以便日常管理。六、對帳付款財務(wù)根據(jù)采購人員提供的資料進(jìn)行對帳付款第四章物品申領(lǐng)與保管一、物品領(lǐng)用1、所購買的物品在做好資產(chǎn)登記后便可進(jìn)行領(lǐng)用。2、需要借用物品時需向人事行政部進(jìn)行申領(lǐng)并登記，登記內(nèi)容包括借用物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、借用時間、借用期限和歸還時間。3、物品用完之后須及時歸還于行政人事部，若已到歸還時間還需繼續(xù)使用的，需補辦續(xù)借手續(xù)。4、行政人事部在物品被借出后應(yīng)及時跟催物品的歸還情況。5、物品歸還時，應(yīng)及時檢查物品是否有所損壞。若有損壞需照價或者折價賠償。6、日常辦公用品及勞保用品的領(lǐng)用（筆記本、筆、紙巾等）都必須做好領(lǐng)用登記后方可領(lǐng)用。二、物品保管與盤點1、所有按照采購流程采購?fù)瓿傻奈锲肪鶎儆诠举Y產(chǎn)，都必須按照流程辦理資產(chǎn)入庫登記和由人事行政部統(tǒng)一保管。2、行政人事部負(fù)責(zé)所保管物品的保管和日常借出。3、人事行政部應(yīng)定期檢查所有資產(chǎn)是否完好，有否損壞或遺失。若發(fā)現(xiàn)物品損壞或遺失，應(yīng)該及時向總經(jīng)理報告，并說明原因。4、人事行政部及財務(wù)部于每一季度進(jìn)行一次所有物品資產(chǎn)的盤點和清理。5、盤點完畢后，所有的資產(chǎn)情況需以報表的形式備存并上報總經(jīng)理審核。第五章附則一、本制度的解釋權(quán)歸人事行政部。二、本制度自頒布之日起開始執(zhí)行。三、本制度為公司內(nèi)部管理文件，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何人不得復(fù)印和外傳。四、制度修改、修訂及換版工作須經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)后由人事行政部執(zhí)行。第六章流程圖與表格模板采購流程圖流程作業(yè)要求記錄表單責(zé)任單位/人采購申請采購申請詢價比價議價驗收入庫進(jìn)度跟催供應(yīng)商選擇接收請購單對帳/整理付款簽訂采購合同詢價比價議價驗收入庫進(jìn)度跟催供應(yīng)商選擇接收請購單對帳/整理付款簽訂采購合同1、物資需求部門根據(jù)實際需要填寫請購單請購單需求部門1、接收已核準(zhǔn)的請購單請購單采購人員1、采購人員依申購需求及采購歷史記錄或