上海吉思美績效考核管理制度

上海吉思美家紡有限公司績效考核管理制度（一）總則1.1目的通過績效考核持續(xù)不斷地提高和改進公司、部門和員工的工作績效，確保公司戰(zhàn)略、目標的達成和相關政策、制度的有效實施以及員工的發(fā)展。1.2原則在遵循公開、公允、公正原則的基礎上，強調(diào)績效考核的客觀性、責任性、激勵性和結果導向。（二）績效考核2.1績效考核的層級依據(jù)公司目前組織機構設置的特點，將績效考核分為公司級、部門級、員工級三個層級進行。2.2公司績效考核財務績效指標為銷售額、稅前利潤額與資金利潤率，考核周期分為年度和季度。年度考核目標值為經(jīng)營目標責任制中所確定的年度目標值：1）公司年度考核表1公司財務績效考核指標（年度）考核指標目標值權重分數(shù)考核依據(jù)考核周期銷售額S40%100財務報表年度稅前利潤額P40%100財務報表年度資金利潤率F20%100財務報表年度注：S、P、F分別是指經(jīng)營目標責任制中所設定的年度銷售額、稅前利潤額、資金利潤率（資金利潤率=利潤總額/資本金總額）。公司年度財務績效考核指標確立如下：第i年度銷售額（或稅前利潤額）的考核目標值＝第i年度目標值資金利潤率的考核目標值=集團上一年達成平均值公司績效考核結果的計算：公司財務績效考核得分＝（銷售額實際達成值/目標值）×100×40％＋（利潤額實際達成值/目標值）×100×40％＋（資金利潤率實際達成值/目標值）×20%；公司績效考核系數(shù)＝公司績效考核得分/100。非財務績效考核得分＝∑（指標i考核得分×指標i的權重），其中i＝1，2，3；（詳細指標參照附件）績效考核綜合得分=財務績效考核系數(shù)×85％＋非財務績效考核系數(shù)×15％備注：加入資金利潤率指標是為了加強子公司的資金運用與限制，鑒于季度考核統(tǒng)計難度較大，故資金利潤率只作為公司級年度考核指標。公司級年度考核將作為公司總經(jīng)理年度個人考核的原始指標資料和其他人員年終獎金的公司級原始資料。2）公司季度考核表2公司財務績效考核指標（季度）考核指標目標值權重分數(shù)考核依據(jù)考核周期銷售額S50%100財務報表季度稅前利潤額P50%100財務報表季度注：S、P分別是指經(jīng)營目標責任制中所設定的年度銷售額、稅前利潤額。公司季度財務績效考核指標確立如下：第i季度銷售額（或稅前利潤額）的考核目標值＝（本年度目標值/前一年度達成值）×前一年度第i季度的達成值。i＝1，2，3，…，12；公司季度績效考核結果的計算：公司季度績效考核得分＝（銷售額實際達成值/目標值）×100×50％＋（利潤額實際達成值/目標值）×100×50％；公司績效考核系數(shù)＝公司績效考核得分/100。備注：公司季度考核不考慮非財務指標。2.3部門績效考核部門績效指標分為財務績效指標、非財務績效指標。業(yè)務部門績效指標業(yè)務部門指業(yè)務部，包括業(yè)務部下屬的業(yè)務一科、業(yè)務二科、業(yè)務三科。財務績效指標為銷售額和稅前利潤額，目標值為總經(jīng)理每財政年度初所確定的各產(chǎn)品部每季度所要實現(xiàn)的銷售額和稅前利潤額，詳細如表3所示。非財務績效指標見附件。表3業(yè)務部門季度財務績效考核指標考核指標目標值權重分數(shù)考核依據(jù)考核周期銷售額S50%100財務報表季度稅前利潤額P50%100財務報表季度注：S、P分別是指各業(yè)務部門每季度要實現(xiàn)的銷售額、稅前利潤額的目標值，對于銷售隨機性較大的部門，季度目標值可采納年度平均值。財務績效考核得分＝（銷售額實際達成值/目標值）×100×50％＋（利潤額實際達成值/目標值）×100×50％；財務績效考核系數(shù)＝部門績效考核得分/100；非財務績效考核得分＝∑（指標i考核得分×指標i的權重），其中i＝1，2，3，…，n；非財務績效考核系數(shù)＝非財務績效考核得分/100；部門綜合績效考核系數(shù)＝財務績效考核系數(shù)×85％＋非財務績效考核系數(shù)×15％。非產(chǎn)品部門績效指標非產(chǎn)品部門是指總經(jīng)辦、財務部、研發(fā)部和QC科、開發(fā)選購 部。財務績效指標考核系數(shù)對應公司當季度財務績效指標考核系數(shù)；非財務績效指標的考核由綜合得分得出，非財務績效指標見附件。財務績效系數(shù)＝公司當季度財務績效考核系數(shù)；非財務績效考核得分＝∑（指標i考核得分×指標i的權重），其中i＝1，2，3，…，n；非財務績效考核系數(shù)＝非財務績效考核得分/100；部門綜合績效考核系數(shù)＝財務績效考核系數(shù)×70％＋非財務績效考核系數(shù)×30％。備注：由于開發(fā)選購 部的部門可采集量化指標比較詳細，因此開發(fā)選購 部的部門考核系數(shù)為：部門綜合績效考核系數(shù)＝財務績效考核系數(shù)×60％＋非財務績效考核系數(shù)×40％。2.4員工績效考核績效考核指標為工作質(zhì)量、工作效率，依據(jù)員工所任崗位的職責確定，如表3所示。詳細考核指標見附件。表3員工績效考核指標考核指標目標值權重分數(shù)考核依據(jù)考核周期執(zhí)行力在規(guī)定期限內(nèi)完成、達到工作要求100工作結果季度組織紀律性遵守公司各項制度100工作結果季度出勤率嚴格遵守公司出勤制度100出勤記錄季度個人績效考核得分＝∑（指標i考核得分×指標i的權重），其中i＝1，2，3，…，n；個人績效考核系數(shù)＝個人績效考核得分/100；員工考核指標的權重視詳細崗位確定。（三）實施細則3.1考核時間公司年度的考核由集團人力資源部負責在農(nóng)歷春節(jié)前一個月內(nèi)完成。季度考核工作在下一季度起先后的一個月內(nèi)結束。3.2考核實施者公司級年度考核與公司總經(jīng)理崗位考核由集團人力資源部負責完成，其它層次考核由吉思美公司獨立完成，并于每一季度考核完成后7個工作日內(nèi)報集團人力資源部審核備案。集團人力資源部實施財務績效指標考核的依據(jù)為財務部門供應的財務數(shù)據(jù)，但不負責審核財務部門所供應數(shù)據(jù)的精確性和真實性。3.3考核結果（1）總經(jīng)理績效考核系數(shù)＝公司綜合績效考核系數(shù)×80%+個人績效考核系數(shù)×20%；（2）部門經(jīng)理績效考核系數(shù)＝部門綜合績效考核系數(shù)×70%+個人績效考核系數(shù)×30%；（3）部門經(jīng)理以下員工績效考核系數(shù)＝部門綜合績效考核系數(shù)×30%+個人績效考核系數(shù)×70%。3.4績效工資的計算績效工資依據(jù)績效考核結果進行計算與發(fā)放，即：實得績效工資＝標準績效工資值×績效工資系數(shù)；第i季度考核結果與i季度的績效工資掛鉤，績效工資系數(shù)的確定如下表所示：績效考核系數(shù)績效工資系數(shù)A=1.20以上1.4B=0.80～1.191.1BC=0.70～0.790.7D=0.60～0.700.6E=0.60以下0.43.5考核結果審核1）員工綜合績效考核系數(shù)低于0.8或高于1.0的，需報集團人力資源部，并須要分別備注理由。2）申訴與仲裁：對于員工的考評結果與實際嚴峻不符者，員工有權向集團人力資源部提出申訴，人力資源部將做出仲裁，集團人力資源部仲裁為終極仲裁。3.6考核結果反饋與監(jiān)督集團人力資源部有權對考核實施過程與結果進行監(jiān)督與抽查，對于弄虛作假、違反公司制度操作的個人與部門，集團人力資源部將行使懲罰權。對于考核效應與考核結果，每一年度公司需收集相關資料與分析，并撰寫年度績效分析報告報集團人力資源部。（四）獎懲4.1考核實施者需嚴格依據(jù)實際數(shù)據(jù)與相關制度執(zhí)行，對于弄虛作假的個人與部門視情節(jié)輕重賜予100元—500元的懲罰，（五）附則4.1本制度的試行、修改、廢止等均須由人