生產(chǎn)企業(yè)倉(cāng)庫(kù)管理程序文件收發(fā)料與成品出入庫(kù)工作流程

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔廣州榮基制作公司倉(cāng)庫(kù)管理程序文件1.0．范圍：適用于全公司全體員工。2.0．目的：為了使倉(cāng)庫(kù)管理更完善規(guī)范化，為了能使成本核算更準(zhǔn)確，物料能得到更好的控制與管理，特作出此管理流程。3.0．管理流程：3.1收料：供應(yīng)商送貨到倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員必須拿供應(yīng)商的送貨單與貨物相對(duì)照，清點(diǎn)是否單物相符。同時(shí)通知驗(yàn)貨人員到場(chǎng)第一時(shí)間驗(yàn)貨，驗(yàn)貨及清點(diǎn)完畢后，看對(duì)方送貨單是否簽名齊全后辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)（開具四聯(lián)收料單，由檢驗(yàn)人員、供應(yīng)商復(fù)合以及倉(cāng)管員簽字為準(zhǔn)，開單要求清晰明了）。辦完進(jìn)倉(cāng)手續(xù)后倉(cāng)管員將進(jìn)倉(cāng)單附于送貨單后面送由財(cái)務(wù)或結(jié)現(xiàn)金或月結(jié)同時(shí)交送一聯(lián)成本核算。如圖：供應(yīng)商送貨（送貨單、物料標(biāo)簽）供應(yīng)商送貨（送貨單、物料標(biāo)簽）核對(duì)采購(gòu)單實(shí)物與單對(duì)照清點(diǎn)無(wú)誤核對(duì)采購(gòu)單實(shí)物與單對(duì)照清點(diǎn)無(wú)誤通知采購(gòu)處理NGOK通知采購(gòu)處理NGOK開具檢驗(yàn)申請(qǐng)單開具檢驗(yàn)申請(qǐng)單IQC檢驗(yàn)IQC檢驗(yàn)NGOKNGOK辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)入臺(tái)帳入臺(tái)帳單據(jù)上交財(cái)務(wù)單據(jù)上交財(cái)務(wù)3.2．發(fā)料：發(fā)料原則“先進(jìn)先出”；生產(chǎn)車間用料領(lǐng)料按物料清單開具生產(chǎn)單生產(chǎn)所需物料的三聯(lián)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單開具必須注明生產(chǎn)單號(hào)。領(lǐng)料單由所需物料所屬組別的組長(zhǎng)開具（開單要求清晰明了不得亂涂亂畫否則倉(cāng)管員有權(quán)拒發(fā)），給車間主管核準(zhǔn)一式三聯(lián)。拿至倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員憑領(lǐng)料單（按先進(jìn)先出的原則）對(duì)照生產(chǎn)單物料清單給予首次發(fā)放。物料發(fā)完后倉(cāng)管員必須在發(fā)料人上簽字雙方確認(rèn)各自拿回所屬聯(lián)領(lǐng)料單。發(fā)完物料按單入臺(tái)帳以及分好單據(jù)紅色聯(lián)及時(shí)上交財(cái)務(wù)，本程序也適用于打印備料單的領(lǐng)料發(fā)料。如圖：物料申請(qǐng)物料申請(qǐng)PMC打印領(lǐng)料單PMC打印領(lǐng)料單部門主管審核部門主管審核廠長(zhǎng)核準(zhǔn)廠長(zhǎng)核準(zhǔn)倉(cāng)管對(duì)照物料清單發(fā)料倉(cāng)管對(duì)照物料清單發(fā)料領(lǐng)料人核查領(lǐng)料人核查領(lǐng)料單第一聯(lián)領(lǐng)料單第二聯(lián)領(lǐng)料單第三聯(lián)領(lǐng)料單第一聯(lián)領(lǐng)料單第二聯(lián)領(lǐng)料單第三聯(lián)領(lǐng)料人簽字領(lǐng)料人簽字會(huì)計(jì)入帳系統(tǒng)入帳會(huì)計(jì)入帳系統(tǒng)入帳留底備查留底備查3.3．成品生產(chǎn)車間完成成品生產(chǎn)，由包裝組組長(zhǎng)開具四聯(lián)成品進(jìn)倉(cāng)單，交由質(zhì)檢檢驗(yàn)合格后進(jìn)倉(cāng)，倉(cāng)管員清點(diǎn)清楚。發(fā)貨由業(yè)務(wù)發(fā)出發(fā)貨通知單，倉(cāng)管開具成品出倉(cāng)單以及經(jīng)手人簽字后裝車發(fā)貨。最后入臺(tái)帳。如圖：裝配、包裝完成裝配、包裝完成檢驗(yàn)合格檢驗(yàn)合格車間開具成品進(jìn)倉(cāng)車間開具成品進(jìn)倉(cāng)單主管審核主管審核倉(cāng)管接收（雙方簽字確認(rèn)）倉(cāng)管接收（雙方簽字確認(rèn)）銷售通知發(fā)貨銷售通知發(fā)貨出貨通知出貨通知財(cái)務(wù)簽字的出貨通知單。財(cái)務(wù)簽字的出貨通知單。辦理成品出貨手續(xù)辦理成品出貨手續(xù)銷售部門開具送貨單到倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)開具出倉(cāng)單。銷售部門開具送貨單到倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)開具出倉(cāng)單。入臺(tái)帳入臺(tái)帳單據(jù)交財(cái)務(wù)單據(jù)交財(cái)務(wù)3.4．管理制度3.4.1倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理以7S為標(biāo)準(zhǔn)（整理、整頓、清掃、清除、素養(yǎng)、安全、節(jié)約）。倉(cāng)庫(kù)可分為五金倉(cāng)庫(kù)（原材料、輔料、以及工具的管理）；半成品倉(cāng)（自造、外購(gòu)以及外發(fā)加工的半成品）。對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行定時(shí)盤點(diǎn)清理，物料擺放按分類進(jìn)行，務(wù)必做到相對(duì)集中（如。螺絲類可擺放于一排貨架上）。3.4.2倉(cāng)庫(kù)帳、單據(jù)管理無(wú)論是進(jìn)倉(cāng)單還是出倉(cāng)單都必須簽名齊全三合一。即領(lǐng)料單有（領(lǐng)料人、發(fā)料人、核準(zhǔn)人簽字）；進(jìn)倉(cāng)單有（經(jīng)手人、收料人、驗(yàn)收人簽字）方可。將每張有效單據(jù)編上自編號(hào)，按號(hào)按日期入臺(tái)帳，流水帳原則上日帳日清。3.4.3異常情況處理發(fā)外加工，屬倉(cāng)庫(kù)對(duì)半成品管理，由發(fā)外加工負(fù)責(zé)人（現(xiàn)暫由倉(cāng)庫(kù)負(fù)主要責(zé)任）按領(lǐng)料手續(xù)辦理出倉(cāng)。進(jìn)倉(cāng)按供應(yīng)商送貨手續(xù)辦理進(jìn)倉(cāng)。倉(cāng)管員登入臺(tái)帳。自造常規(guī)半成品，屬倉(cāng)庫(kù)對(duì)半成品管理，按生產(chǎn)領(lǐng)料手續(xù)辦理出倉(cāng)，進(jìn)倉(cāng)按供應(yīng)商送貨手續(xù)辦理進(jìn)。倉(cāng)管員登入臺(tái)帳。物料差數(shù)情況處理。在生產(chǎn)單的物料清單準(zhǔn)確無(wú)誤的情況下，生產(chǎn)車間仍然缺料短料的情況，公司本著簽名就要負(fù)責(zé)任的原則，對(duì)當(dāng)事情況作出處理。經(jīng)查實(shí)是生產(chǎn)車間自行出現(xiàn)的差數(shù)、缺料由生產(chǎn)車間按生產(chǎn)領(lǐng)料手續(xù)補(bǔ)領(lǐng)，最后交由總經(jīng)理悉知并按公司相關(guān)制度作出相應(yīng)處理或處罰。拒絕一切補(bǔ)辦手續(xù)或漏辦手續(xù)就領(lǐng)料或發(fā)料的行為，對(duì)所有違反者倉(cāng)管員有權(quán)拒發(fā)。3.5．退料3.5.1生產(chǎn)車間剩余合格物料的退料。由組長(zhǎng)開具領(lǐng)料單負(fù)數(shù)（或開紅單）經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)車間主管審核后退倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)（在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)即可）。3.5.2生產(chǎn)車間不合格物料的退料（即可退供應(yīng)商的物料），由倉(cāng)庫(kù)直接退由供應(yīng)商。倉(cāng)庫(kù)開具進(jìn)倉(cāng)單負(fù)數(shù)或出倉(cāng)單后，物與單相符。由質(zhì)檢簽字后與供應(yīng)商當(dāng)面點(diǎn)清并由供應(yīng)商簽字確認(rèn)后退料。生產(chǎn)已領(lǐng)的不合格物料（可退供應(yīng)商）。由車間組長(zhǎng)開具領(lǐng)料單負(fù)數(shù)質(zhì)檢確認(rèn)車間主管審核后退倉(cāng)庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)開具進(jìn)倉(cāng)單負(fù)數(shù)或出倉(cāng)單后，物與單相符。由質(zhì)檢簽字后與供應(yīng)商當(dāng)面點(diǎn)清并由供應(yīng)商簽字確認(rèn)后退料。退料指生產(chǎn)車間退還領(lǐng)多的物料或剩余的正品物料，至于生產(chǎn)所產(chǎn)生的邊角料廢料、生產(chǎn)所造成的次品或廢料不應(yīng)該作退倉(cāng)處理。應(yīng)該由生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)后列出清單申請(qǐng)報(bào)廢后直接處理，最后計(jì)提入生產(chǎn)成本中。退料如圖：退料車間組長(zhǎng)開單車間組長(zhǎng)開單倉(cāng)庫(kù)接收倉(cāng)庫(kù)接收主管審核質(zhì)檢確認(rèn)主管審核質(zhì)檢確認(rèn)倉(cāng)管開具退料單倉(cāng)管開具退料單供應(yīng)商簽字確認(rèn)供應(yīng)商簽字確認(rèn)3.6倉(cāng)庫(kù)單據(jù)管理：倉(cāng)庫(kù)單據(jù)與會(huì)計(jì)核算緊密相關(guān)。3.6.1所有生產(chǎn)領(lǐng)料需用三聯(lián)《領(lǐng)料單》；領(lǐng)料單分存根聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)以及倉(cāng)庫(kù)存根聯(lián)；所有領(lǐng)料必須拿齊三聯(lián)單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，簽名必須齊全倉(cāng)庫(kù)方可發(fā)料以及在發(fā)料人處簽名確認(rèn)。單據(jù)分配：存根聯(lián)領(lǐng)料方存根，紅色聯(lián)上交財(cái)務(wù)，綠色聯(lián)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)帳憑證以及存根。所有車間退料一律是《領(lǐng)料單》開負(fù)數(shù)。3.6.2所有來(lái)料進(jìn)倉(cāng)一律用四聯(lián)《收料單》，進(jìn)倉(cāng)單分存根聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)、供方聯(lián)以及綠色倉(cāng)庫(kù)存根聯(lián)。所有進(jìn)倉(cāng)單必須簽名齊全方可分配，紅色聯(lián)附于送貨單上交財(cái)務(wù)，綠色聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)存根以及進(jìn)帳憑證。所有對(duì)供應(yīng)商的退貨一律是《進(jìn)倉(cāng)單》開負(fù)數(shù)。（現(xiàn)暫開三聯(lián)不給供應(yīng)商）。所有進(jìn)倉(cāng)單需填寫供應(yīng)商名稱。3.6.3所有成品進(jìn)倉(cāng)須用四聯(lián)《進(jìn)倉(cāng)單》，進(jìn)倉(cāng)單分存根聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)、（銷售聯(lián)可暫時(shí)取消）以及綠色聯(lián)，所有成品進(jìn)倉(cāng)單需有車間進(jìn)倉(cāng)人、質(zhì)檢以及倉(cāng)庫(kù)簽字方可。單據(jù)分配：進(jìn)倉(cāng)方存根聯(lián)、紅色聯(lián)上交財(cái)務(wù)，（一聯(lián)上交銷售）以及綠色聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)存根以及進(jìn)帳憑證。所有成品退貨一律是《進(jìn)倉(cāng)單》開負(fù)數(shù)。（暫開三聯(lián)）。所有成品出貨一律用三聯(lián)《出倉(cāng)單》。3.6.4在獨(dú)立成本核算體的情況下原則上取消所有新廠倉(cāng)庫(kù)與舊廠倉(cāng)庫(kù)之間來(lái)往的調(diào)拔物料，新廠倉(cāng)庫(kù)應(yīng)該獨(dú)立申購(gòu)與制定庫(kù)存物。特殊情況一律用三聯(lián)《送貨單》并與3.8.5相同。3.6.5所有發(fā)外加工的物料出倉(cāng)開三聯(lián)《送貨單》，憑送貨單發(fā)外出倉(cāng)以及入帳進(jìn)倉(cāng)跟供應(yīng)商來(lái)料一致（參考3.1）。倉(cāng)庫(kù)只能出現(xiàn)以上五種單據(jù)憑證；所有單據(jù)需規(guī)范開出以及統(tǒng)一分配。3.7盤點(diǎn)原則上倉(cāng)庫(kù)每月需對(duì)庫(kù)存進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)，視情況對(duì)帳物卡進(jìn)行一次調(diào)整。倉(cāng)庫(kù)只對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物品進(jìn)行盤點(diǎn)，最后出盤點(diǎn)報(bào)表。車間盤點(diǎn)由車間自主盤點(diǎn)（可由車間統(tǒng)計(jì)或車間主管安排）。倉(cāng)庫(kù)有權(quán)對(duì)車間盤點(diǎn)核對(duì)物料消耗情況。3.8倉(cāng)庫(kù)對(duì)特殊物品的管理3.8.1倉(cāng)庫(kù)對(duì)易燃、易爆物品的管理3.8.2倉(cāng)庫(kù)對(duì)易碎品的管理3.8.3倉(cāng)庫(kù)對(duì)低值易耗品的管量低值易耗品在生產(chǎn)耗用范圍內(nèi)要求以舊換新。也可以制定出每月的用量或每周的用量，生產(chǎn)車間一次性以舊換新的領(lǐng)用一定時(shí)期內(nèi)的低值易耗品，倉(cāng)庫(kù)在此期間內(nèi)不再發(fā)放。3.8.4倉(cāng)庫(kù)對(duì)呆滯物品的管理呆滯物品是庫(kù)存的一種，屬于不常用但又是合格的材料。視庫(kù)存時(shí)間的長(zhǎng)短，倉(cāng)庫(kù)對(duì)其庫(kù)存時(shí)間進(jìn)行分類，并做出統(tǒng)計(jì)定期做出報(bào)表分析，呈上級(jí)以及財(cái)務(wù)請(qǐng)求作出處理。3.8.5倉(cāng)庫(kù)對(duì)生產(chǎn)剩余材料和廢料的管理生產(chǎn)剩余材料分兩種，一種為合格品可再利用的材料，生產(chǎn)應(yīng)該按有關(guān)手續(xù)進(jìn)行退倉(cāng)庫(kù)作庫(kù)存處理；另一種為生產(chǎn)廢料，不可再利用的材料，此種剩余材料應(yīng)算入生產(chǎn)損耗與生產(chǎn)成本，由生產(chǎn)做出統(tǒng)計(jì)并做出報(bào)表呈上級(jí)及財(cái)務(wù)部門做出處理。3.9非生產(chǎn)人員領(lǐng)料3.9.1非生產(chǎn)人員（研發(fā)、工程、銷售、物流、人事、總經(jīng)辦等人員）需要領(lǐng)取物料的，必須先開具領(lǐng)料單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字/PMC審核后，方可給到倉(cāng)管員進(jìn)行領(lǐng)料，無(wú)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字的領(lǐng)料單，倉(cāng)管員拒絕發(fā)料。3.9.2倉(cāng)管員接到相關(guān)領(lǐng)料單后，先確認(rèn)領(lǐng)料單的相關(guān)內(nèi)容是否完整，包括物料編碼、名稱、數(shù)量、領(lǐng)料部門、領(lǐng)料用途及相關(guān)人員的簽字等內(nèi)容，確認(rèn)OK后才可進(jìn)行物料的發(fā)放。4.0倉(cāng)庫(kù)的六防工作庫(kù)房六防工作指：防火、防盜、防潮、防塵、防壓、防損。4.1倉(cāng)庫(kù)最低庫(kù)存量與安全庫(kù)存量的管理外購(gòu)物料最低庫(kù)存量的制定方法：a、 物料的采購(gòu)周期（指該物料從下單采購(gòu)到進(jìn)倉(cāng)能給生產(chǎn)領(lǐng)用的時(shí)間）；b、 自造配件的制造周期（指該配件從原材料制造成半成品能用于成品組裝領(lǐng)用的時(shí)間）；c、 生產(chǎn)平均每天的產(chǎn)能耗料（指生產(chǎn)每天能生產(chǎn)出多少成品，要生產(chǎn)出此成品的用料數(shù)量）；外購(gòu)物料的最低庫(kù)存量=采購(gòu)周期×平均每天用量自造品的最低庫(kù)存量=自造周期×平均每天用量（最低庫(kù)存量可由最高領(lǐng)導(dǎo)人制定倉(cāng)庫(kù)執(zhí)行。）安全庫(kù)存量是保證生產(chǎn)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的最低最基本的庫(kù)存量。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔

中山XX電子科技有限公司程序文件編號(hào)：HJ-CZ-001-A版本號(hào)：A/0倉(cāng)庫(kù)管理流程圖頁(yè)碼：第1頁(yè)共1頁(yè)供應(yīng)商送貨供應(yīng)商送貨采購(gòu)部處理倉(cāng)庫(kù)核對(duì)采購(gòu)訂單及送貨單采購(gòu)部處理倉(cāng)庫(kù)核對(duì)采購(gòu)訂單及送貨單(規(guī)格、品名、數(shù)量等必須相符)，送貨單需注明采購(gòu)單號(hào)。NONOYESYES辦理收貨手續(xù)辦理收貨手續(xù)根據(jù)送貨單，寫《來(lái)料報(bào)驗(yàn)單》交根據(jù)送貨單，寫《來(lái)料報(bào)驗(yàn)單》交IQC檢驗(yàn)退貨處理NO先進(jìn)先出原則合格物料，寫《進(jìn)倉(cāng)