資產(chǎn)信托契約（通用6篇）

資產(chǎn)信托契約（通用6篇）資產(chǎn)信托契約（通用6篇）

資產(chǎn)信托契約篇1

依據(jù)我國現(xiàn)行法律和《_________》的有關(guān)精神和要求，_________銀行和_________管理公司本著共同發(fā)起_________，將募集的資金投資于能產(chǎn)生良好效益的經(jīng)濟領(lǐng)域，以使投資人獲得盡可能高的投資回報和較豐厚的資本增值的宗旨，經(jīng)公平協(xié)商并形成共識后，達成以下協(xié)議：

第一條釋義

除本契約其他條款另有規(guī)定外，下列詞語具有如下意義：

本基金指依據(jù)本契約規(guī)定所設(shè)立的_________。

基金單位指代表本基金肯定資產(chǎn)份額的最小等份。

人指我國民法典所指的民事活動的參加者，包括自然人和法人。

受益人指持有本基金所發(fā)行的單位份額并依據(jù)本契約規(guī)定享有相應的資產(chǎn)實際全部權(quán)、收益安排權(quán)、剩余資產(chǎn)安排權(quán)、受益人大會表決權(quán)等權(quán)益及擔當本契約和本基金章程和現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的義務的人。

主管機關(guān)指對基金實施行政管理職能的政府機構(gòu)，本契約中通指_________。

經(jīng)理人依據(jù)基金管理規(guī)定，作為本基金的主要發(fā)起人和本契約的締結(jié)人之一，受信托人托付將本基金資產(chǎn)做投資管理活動的人。在本契約中專指_________管理公司或其繼任人。

投資指經(jīng)理人將本基金資金以購買任何股票、債券、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)及其它有價證券及其所應占的資金份額，或以對企業(yè)進行參股等項目為資金運用的對象進而獵取相應之利益的行為。

信托人指依據(jù)基金管理規(guī)定，作為本契約的締約人之一，按本契約規(guī)定對本基金資產(chǎn)進行保管的人，在本契約中專指_________銀行或其繼任人。會計年度指公歷每年的1月1日起至當年的12月31日止的期間。

年初資產(chǎn)凈值指本基金在每會計年度開頭后第一個估值日的資產(chǎn)凈值。

受益憑證指依據(jù)基金管理規(guī)定由信托人和經(jīng)理人為募集本基金資金而向受益人簽發(fā)的有價證券，在本契約中通指經(jīng)主管機關(guān)批準的證券存折。

單位持有人指登錄在受益人名冊上的每一基金單位的實際持有人，同時通指本基金的全部受益人。

受益人名冊指本契約第四條所述的記載有關(guān)本基金受益人名稱、地址、持有單位份額等資料的登記名冊。

登記人指受信托人托付負責受益人名冊登錄和保管工作的人或機構(gòu).本契約專指深圳證券登記公司。

交易日指國內(nèi)有合法證券交易活動的證券交易所或證券商或銀行的任一營業(yè)日。

關(guān)連人泛指下列三種人：

1.直接或間接擁有經(jīng)理人或信托人總股份額30％或以上一般股或表決權(quán)的人；

2.受上述1.項所指的人控股的人；

3.由經(jīng)理人或信托人直接或間接擁有總股份額30％或以上一般股或表決權(quán)的人。

估值指依據(jù)本契約第六條規(guī)定所對本基金有關(guān)資產(chǎn)或債權(quán)的價值進行評估的活動。

估值日指經(jīng)理人按本契約規(guī)定進行資產(chǎn)凈值計算并公布的任一交易日。

首次發(fā)行費指本契約第七條所指的首次發(fā)行費。

經(jīng)理年費指經(jīng)理人依據(jù)本契約第十三條3款規(guī)定所應享有的款額。

資產(chǎn)凈值指依據(jù)本契約第六條規(guī)定的本基金或本基金發(fā)行的一個基金單位（依據(jù)上下文要求而定）所擁有或代表的資產(chǎn)價值。

信托年費指信托人依據(jù)本契約第十二條3款規(guī)定所應享有的款額。

核數(shù)師指依據(jù)本契約規(guī)定由經(jīng)理人經(jīng)信托人同意后所指定的對本基金會計帳目進行核數(shù)的公認專業(yè)機構(gòu)及其專業(yè)人員。

一般決議指在依據(jù)本契約第十條規(guī)定召開的受益人大會上由占表決權(quán)總票數(shù)50％或以上票數(shù)通過的決議。

特殊決議指依據(jù)本契約第十條規(guī)定召開的受益人大會上占表決權(quán)總票數(shù)75％或以上票數(shù)通過的決議。

會計結(jié)算日指本契約規(guī)定的本基金存續(xù)期間的每年12月31日。

待安排收益賬戶指本契約規(guī)定的專供存放待安排收益資金的賬戶。

收益安排日指在本基金存續(xù)期內(nèi)每會計年度終了后經(jīng)信托人提出并由受益人大會確定的該會計年度的收益安排過戶截止日，該日不得超出該會計年度的會計結(jié)算日后三個月期間。本基金章程指《_________章程》及其今后的修改或增補部分。

基金管理規(guī)定指《_________》。

計價日指本基金每一估值日以前最近之證券交易日或股權(quán)估價日或房地產(chǎn)評估日。

其次條本基金

1.本基金名稱：_________。

2.本基金發(fā)行規(guī)模：本基金最高發(fā)行限額為_________萬單位，最低發(fā)行額為_________萬單位，每一基金單位面額為人民幣壹元。本基金在初始封閉期內(nèi)不上市交易，亦不對外追加發(fā)行基金單位，但在存續(xù)期內(nèi)可以增加基金單位總額并相應增加受益人持有的單位數(shù)額的形式來派發(fā)每年的收益。

3.本基金存續(xù)期：本基金自成立起初始三年為封閉式單位信托投資基金，期滿前依據(jù)受益人大會決議并經(jīng)主管機關(guān)批準可以延長封閉期（最長不超過十年），或轉(zhuǎn)為開放式投資基金，及或轉(zhuǎn)為經(jīng)理人發(fā)起的另一名下的投資基金。

4.本基金資產(chǎn)由下列部分構(gòu)成：

（1）發(fā)售基金單位的資金收入；

（2）利用上述資金所進行的投資或該等投資所形成的財產(chǎn)；

（3）出售或轉(zhuǎn)讓上述投資或財產(chǎn)的資金收入；

（4）上述投資或財產(chǎn)在存續(xù)過程中所形成的增值、溢價及其它非營業(yè)性收入；

（5）將有關(guān)收益進行再投資所獲得的收入；

（6）除上述項目外的其它雜項收入。

5.本基金的上述資產(chǎn)（以下統(tǒng)稱本基金資產(chǎn)）由信托人按信托原則在名義上持有，本基金的全部投資人（或受益人）為實際持有人。

6.信托人應為上述資產(chǎn)開立獨立于自有資產(chǎn)或他人資產(chǎn)之外的單獨賬戶進行保管和持有；本基金的一切對外業(yè)務活動均以本基金名義消失。

7.信托人、經(jīng)理人或受益人均不能依據(jù)本契約對本基金資產(chǎn)享有留置權(quán)、抵押權(quán)或其它優(yōu)先權(quán)。

8.本基金出于投資經(jīng)營上的要可以隨時向外借入以現(xiàn)金或其它資產(chǎn)形式體現(xiàn)的資金；本基金借款余額不能超過本基金在該會計年度的年初資產(chǎn)凈值。本基金的上述借款可來源于信托人、經(jīng)理人或關(guān)連人，但該等借款利率一般不應高于當期同業(yè)的通常利率水平。

第三條本基金單位的發(fā)行、受益憑證和持有人

1.本基金單位的發(fā)售對象、發(fā)行方法和發(fā)行期限按主管機關(guān)核準的招募說明書所列實施。

2.每一基金單位的面值為人民幣壹元，發(fā)售價格為人民幣壹元，另加收發(fā)售價格3％的首次發(fā)行費。

3.本基金單位和受益憑證均以記名的書面憑證形式發(fā)行，每一受益憑證（交易手）為1000基金單位。

資產(chǎn)信托契約篇2

依據(jù)我國現(xiàn)行法律和《XX市投資信托基金管理暫行規(guī)定》的有關(guān)精神和要求，中國人民XX銀行分行和藍天基金管理公司本著共同發(fā)起“藍天基金”，將募集的資金投資于能產(chǎn)生良好效益的經(jīng)濟領(lǐng)域，以使投資人獲得盡可能高的投

資回報和較豐厚的資本增值的宗旨，經(jīng)公平協(xié)商并形成共識后，達成以下協(xié)議：

第一條釋義

除本契約其他條款另有規(guī)定外，下列詞語具有如下意義：

1.本基金

指依據(jù)本契約規(guī)定所設(shè)立的藍天基金。

2.基金單位

指代表本基金肯定資產(chǎn)份額的最小等份。

3.人

指我國民法典所指的民事活動的參加者，包括自然人和法人。

4.受益人

指持有本基金所發(fā)行的單位份額并依據(jù)本契約規(guī)定享有相應的資產(chǎn)實際全部權(quán)、收益安排權(quán)、剩余資產(chǎn)安排權(quán)、受益人大會表決權(quán)等權(quán)益及擔當本契約和本基金章程和現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的義務的人。

5.主管機關(guān)

指對基金實施行政管理職能的政府機構(gòu)，本契約中通指中國人民銀行分行。

6.經(jīng)理人

依據(jù)基金管理規(guī)定，作為本基金的主要發(fā)起人和本契約的締結(jié)人之一，受信托人托付將本基金資產(chǎn)做投資管理活動的人。在本契約中專指藍天基金管理公司或其繼任人。

7.投資

指經(jīng)理人將本基金資金以購買任何股票、債券、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)及其它有價證券及其所應占的資金份額，或以對企業(yè)進行參股等項目為資金運用的對象進而獵取相應之利益的行為。

8.信托人

指依據(jù)基金管理規(guī)定，作為本契約的締約人之一，按本契約規(guī)定對本基本資產(chǎn)進行保管的人，在本契約中專指中國人民XX銀行XX市分行或其繼任人。

9.會計年度

指公歷每年的X月X日起至當年的X月X日止的期間。

10.年初資產(chǎn)凈值

指本基金在每會計年度開頭后第一個估值日的資產(chǎn)凈值。

11.受益憑證

指依據(jù)基金管理規(guī)定由信托人和經(jīng)理人為募集本基金資金而向受益人簽發(fā)的有價證券，在本契約中通指經(jīng)主管機關(guān)批準的證券存折。

12.單位持有人

指登錄在受益人名冊上的每一基金單位的實際持有人，同時通指本基金的全部受益人。

13.受益人名冊

指本契約第四條所述的記載有關(guān)本基金受益人名稱、地址、持有單位份額等資料的登記名冊。

14.登記人

指受信托人托付負責受益人名冊登錄和保管工作的人或機構(gòu)，本契約中專指證券登記公司。

15.交易日

指國內(nèi)有合法證券交易活動的證券交易所或證券商或銀行的任一營業(yè)日。

16.關(guān)連人

泛指下列三種人：

(1)直接或間接擁有經(jīng)理人或信托人總股份額%或以上一般股或表決權(quán)的人;

(2)受上述(1)項所指的人控股的人;

(3)由經(jīng)理人或信托人直接或間接擁有總股份額%或以上一般股或表決權(quán)的人。

17.估值

指依據(jù)本契約第六條規(guī)定所對本基金有關(guān)資產(chǎn)或債權(quán)的價值進行評估的活動。

18.估值日

指經(jīng)理人按本契約規(guī)定進行資產(chǎn)凈值計算并公布的任一交易日。

19.首次發(fā)行費

指本契約第七條所指的首次發(fā)行費。

20.經(jīng)理年費

指經(jīng)理人依據(jù)本契約第十三條三款規(guī)定所應享有的款額。

21.資產(chǎn)凈值

指依據(jù)本契約第六條規(guī)定的本基金或本基金發(fā)行的一個基金單位(依據(jù)上下文要求而定)所擁有或代表的資產(chǎn)價值。

22.信托年費

指信托人依據(jù)本契約第十二條(3)款規(guī)定所應享有的款額。

23.核數(shù)師

指依據(jù)本契約規(guī)定由經(jīng)理人經(jīng)信托人同意后所指定的對本基金會計帳目進行核數(shù)的公認專業(yè)機構(gòu)及其專業(yè)人員。

24.一般決議

指在依據(jù)本契約第十條規(guī)定召開的受益人大會上由占表決權(quán)總票數(shù)%或以上票數(shù)通過的決議。

25.特殊決議

指依據(jù)本契約第十條規(guī)定召開的受益人大會上占表決權(quán)總票數(shù)%或以上票數(shù)通過的決議。

26.會計結(jié)算日

指本契約規(guī)定的本基金存續(xù)期間的每年X月X日。

27.待安排收益帳戶

指本契約規(guī)定的專供存放待安排收益資金的帳戶。

28.收益安排日

指在本基金存續(xù)期內(nèi)每會計年度終了后經(jīng)信托人提出并由受益人大會確定的該會議年度的收益安排過戶截止日，該日不得超過該會計年度的會計結(jié)算日后三個月期間。

29.基金管理規(guī)定

指《藍天基金章程》及其今后的修改或增補部分。

30.基金管理規(guī)定

指《XX市投資信托基金管理暫行規(guī)定》。

31.計價日

指本基金每一估值日以前最近之證券交易日或股權(quán)估價日或房地產(chǎn)評估日。

其次條本基金

1.本基金名稱：藍天基金。

2.本基金發(fā)行規(guī)模：本基金最高發(fā)行限額為萬單位，最低發(fā)行額為萬單位，每一基金單位面額為人民幣X元。本基金在初始封閉期內(nèi)不上市交易，亦不對外追加發(fā)行基金單位，但在存續(xù)期內(nèi)可以增加基金單位總額并相應增加受益人持有的單位數(shù)額的形式來派發(fā)每年的收益。

3.本基金存續(xù)期：本基金自成立起初始三年為封閉式單位信托投資基金，期滿前依據(jù)受益人大會決議并經(jīng)主管機關(guān)批準可以延長封閉期(最長不超過十年)，或轉(zhuǎn)為開放式投資基金，及或轉(zhuǎn)為經(jīng)理人發(fā)起的另一名下的投資基金。

4.本基金資產(chǎn)由下列部分構(gòu)成：

(1)發(fā)售基金單位的資金收入;

(2)利用上述資金所進行的投資或該等投資所形成的財產(chǎn);

(3)出售或轉(zhuǎn)讓上述投資或財產(chǎn)的資金收入;

(4)上述投資或財產(chǎn)在存續(xù)過程中所形成的增值、溢價及其它非營業(yè)性收入;

(5)將有關(guān)收益進行再投資所獲得的收入;

(6)除上述項目外的其它雜項收入。

5.本基金的上述資產(chǎn)(以下統(tǒng)稱本基金資產(chǎn))由信托人按信托原則在名義上持有，本基金的全部投資人(或受益人)為實際持有人。

6.信托人應為上述資產(chǎn)開立獨立于自有資產(chǎn)或他人資產(chǎn)之外的單獨帳戶進行保管和持有;本基金的一切對外業(yè)務活動均以本基金名義消失。

7.信托人、經(jīng)理人或受益人均不能依據(jù)本契約對本基金資產(chǎn)享有留置權(quán)、抵押權(quán)或其它優(yōu)先權(quán)。

8.本基金出于投資經(jīng)營上的需要可以隨時向外借入以現(xiàn)金或其它資產(chǎn)形式體現(xiàn)的資金;本基金借款余額不能超過本資金在該會計年度的年初資產(chǎn)凈值。

本基金的上述借款可來源于信托人、經(jīng)理人或關(guān)連人，但該等借款利率一般不應高于當期同業(yè)的通常利率水平。

第三條本基金單位的發(fā)行、受益憑證和持有人

1.本基金單位的發(fā)售對象、發(fā)行方法和發(fā)行期限按主管機關(guān)核準的招募說明書所列實施。

2.每一基金單位的面值為人民幣X元，發(fā)售價格為人民幣X元，另加收發(fā)售價格%的首次發(fā)行費。

3.本基金單位和受益憑證均以記名的書面憑證形式發(fā)行，每一受益憑證(交易手)為基金單位。

4.本基金所發(fā)行的受益憑證是表示單位持有人享有對本基金肯定份額資產(chǎn)的全部權(quán)、受益權(quán)或其它權(quán)益并擔當相應義務的證明，不是保障收益的憑據(jù)。

5.經(jīng)理人須認購并持有本基金單位發(fā)行總額5%的份額，且在本基金清盤前未經(jīng)主管機關(guān)批準不得低于上述原始數(shù)額。

6.本基金單位的實際持有人同時為本基金的受益人，每一受益人按本契約規(guī)定所享有的對本基金的權(quán)益大小，與該受益人所持有的本基金單位份額大小成正比，但任何受益人增不享有對本基金某一特定資產(chǎn)的特殊權(quán)利。

7.本基金單位的受益人在本基金封閉式存續(xù)期間不得向本基金贖回其所持的基金單位。

8.假如本基金在規(guī)定的發(fā)行期限內(nèi)所售出的基金單位數(shù)額達不到最低限額的要求，則本基金不能成立，屆時將由發(fā)起人將已募集的金額加上按人民銀行規(guī)定的活期存款利率計算的利息，在扣除相應發(fā)行費用后一并退還給認購人。

第四條受益人名冊和基金單位的轉(zhuǎn)讓

1.本基金在未上市前或開放式運作期間，受益人名冊由經(jīng)理人以書面或電子信息形式制作、登錄、變更和保存，上市后可交由登記人辦理。受益人名冊記錄的內(nèi)容為：

(1)受益人的姓名和供安排現(xiàn)金收益用的銀行帳號或存折號。

(2)受益人所持有的基金單位份額;

(3)該受益人認購或受讓基金單位的日期及轉(zhuǎn)讓人的有關(guān)資料;

(4)基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶日期。

2.受益人如認為需要更改上述記錄內(nèi)容時，應向經(jīng)理人或登記人提出更改申請，由經(jīng)理人或登記人按有關(guān)規(guī)定程序進行審核，并視狀況打算是否在受益人名冊上作出相應變更。

3.受益人身份的確認和其所持單位份額的大小一般應以受益人名冊的記錄為準。

4.本基金成立滿三年后，如屬延長封閉期，則本基金單位可申請在證券交易所上市交易。

本基金單位上市后的交易規(guī)章根據(jù)上市的證券交易規(guī)章執(zhí)行。

5.任何受益人均有權(quán)將其名下的基金單位通過經(jīng)理人或其托付的證券交易所或證券商有償轉(zhuǎn)讓給他人。

6.上述基金單位的交易或轉(zhuǎn)讓價格按該交易日的市場價格確定，并由轉(zhuǎn)讓方和/或受讓方另行支付主管機關(guān)規(guī)定的印花稅和手續(xù)費。

7.上述轉(zhuǎn)讓中的受讓人須持轉(zhuǎn)讓憑證向經(jīng)理人或登記人辦理已轉(zhuǎn)讓的基金單位過戶手續(xù)后，方能享有該份額基金單位的收益安排等權(quán)益。

第五條基金的投資目標、投資范圍及投資限制

1.本基金作為面對社會的新型金融投資工具，目標是依據(jù)證券等市場的變化狀況，將投資人所匯合的資金以多元化組合投資的方式投放于不同類別的已上市或非上市的股票和債券等有價證券上，或企業(yè)的股權(quán)、房地產(chǎn)或期貨等投資項目上，以求分散和降低投資風險并達到本基金資本的較大增值。

2.本基金在初始階段，證券投資將以上市交易的股票和債券為主，并以、上海兩地市場為主。為了更好地利用投資機遇，本基金也可以參加非上市公司的股權(quán)收購及合作開發(fā)經(jīng)營房地產(chǎn)等業(yè)務。

3.本基金的投資規(guī)?；蚍秶邢铝邢拗疲?/p>

(1)投資于股票的資金不超過本基金該會計年度初資產(chǎn)凈值的%，投資于債券的比例不超過%，投資于非上市公司的股權(quán)不超過%，房地產(chǎn)和期貨等其它類投資不超過%;

(2)投資于任一上市公司的股票或其它任何一種證券的總金額不超過本基金年初資產(chǎn)將值的%;投資于任一上市公司股票或其它證券的數(shù)額不超過該公司該種股票或證券發(fā)行總數(shù)的%;

(3)本基金不能投資于其它各類基金所發(fā)行的單位或受益憑證，不能以本基金資產(chǎn)為他人供應擔保，不能投資于擔當無限責任的項目;

(4)本基金不能對外放款，但等待投資時機的款項可對外短期拆借，拆借余額不能超過本基金年初資產(chǎn)凈值的%;

(5)經(jīng)理人在未獲得信托人書面同意前，不得將本基金資產(chǎn)投資于經(jīng)理人自己的股東擁有%以上股權(quán)的企業(yè)或項目上。

4.在下列狀況下，假如本基金的任何投資已超出上述投資限額，經(jīng)理人無須對該投資額進行調(diào)整(包括無須削減或追加投資或作其它資產(chǎn)配置);

①由于本基金全部或部分資產(chǎn)升值或貶值，或由于某種市價變動的緣由而造成該項投資額超過上述限額時;

②由于受投資的企業(yè)消失兼并、重組、分立、轉(zhuǎn)讓等狀況而造成該項投資額超限時;

③由于本基金在經(jīng)營活動中支出或收入肯定款額而造成該項投資額起限時。

5.經(jīng)理人或其關(guān)連人在未獲得信托人書面同意前，不得以其本人名義與本基金發(fā)行投資往來關(guān)系。

6.本基金存放在信托人或經(jīng)理人或關(guān)連人處的現(xiàn)金存款的利率不得低于當期同業(yè)的存款利率水平。

7.經(jīng)理可以隨時依據(jù)經(jīng)營需要打算某一投資項目或隨時將部分或全部投資項目變現(xiàn)后將資金轉(zhuǎn)作其它用途。

8.上述一切投資活動均應遵循市場通常交易方式進行，除非經(jīng)理人認為有必要采納對本基金并無不利的其它交易方式，但須得到信托人同意。

9.信托人有權(quán)拒絕接受其認為不符合本契約規(guī)定的投資或其它財產(chǎn)，并可要求經(jīng)理人準時實行措施，將不符合本契約規(guī)定的投資或財產(chǎn)加以替換。

10.經(jīng)理人只有在本基金成立并經(jīng)信托人書面同意后才可開展投資經(jīng)營活動。

第六條資產(chǎn)估值規(guī)章

1.本基金單位上市后每月的第一個證券交易日為本基金資產(chǎn)和基金單位的估值日。

2.本基金資產(chǎn)和基金單位的估值遵循XX市的會計準則、參照國際慣例并遵照本契約的有關(guān)規(guī)定進行。

3.本基金資產(chǎn)價值的數(shù)額應按下列基精確?????定：

(1)任何上市的或掛牌的證券投資項目的價值應按該投資市場計價日相等投資份額的收市價計算，但下列狀況除外：

①假如上述投資市場不止一處，則按主要投資市場的收市價計算;

②假如出于某種緣由在肯定時間內(nèi)無法從上述投資市場中獲得價格數(shù)據(jù)，則按前一計價日價格計算或視需要暫停估值;

③假如投資項目須負擔利息而上述價格資料并未包括該應計利息部分，則在對該投資項目計算時應將至計價日止的應付利息部分預先扣除。

注：假如經(jīng)理人循上述途徑所獲得的并據(jù)稱是最新資料的價格與實際價格有誤差，經(jīng)理人不對差錯擔當任何責任。

(2)任何未上市債券或短期商業(yè)票據(jù)以買進成本加上自買進次日起至計價日止應收利息為準計算。

(3)銀行存款及類似貨幣性資產(chǎn)的價值應按其票面值加上至計價日止應收的利息為準計算。

(4)任何已達成價格協(xié)議但尚未實施的需要依約交割的投資或其它財產(chǎn)的價值應按該投資或財產(chǎn)權(quán)責發(fā)生后應具有的價值來計算。

(5)股權(quán)或其它未清算的投資項目按該項投資原始成本加上依預期利潤值計至計價日止應能獵取的利潤數(shù)來計算。

(6)除上述投資或財產(chǎn)項目之外應收的債權(quán)債務按至計價日止應收回或應付的數(shù)額進行計算。

(7)按規(guī)定在本基金資產(chǎn)中待攤或預提的全部規(guī)費或其它支出金額，應按上月月末余額減去上月月末計價日止應攤銷部分或加上至計價日止應預提部分后，余額計入本基金資產(chǎn)總額來計算。

4.本基金資產(chǎn)按上述方法估值后，假如資產(chǎn)價值大于帳面值，增值部分作為重估盈余入帳;如小于帳面值，則從重估盈余中扣除。

5.將按上述方式所計算出的本基金資產(chǎn)總額減去本基金負債總額后的余額，即為本基金在該估值日的資產(chǎn)凈值。

將上述資產(chǎn)凈值除以本基金已發(fā)行的單位總額后的得數(shù)，即為每一基金單位資產(chǎn)凈值。

6.經(jīng)理人可以在經(jīng)信托人同意后，將上述投資項目或其它財產(chǎn)的計值方式作適當調(diào)整，或采納其它計值方式，以能真實反映資產(chǎn)的實際價值。

7.本基金的單位資產(chǎn)凈值每月在《特區(qū)報》或《商報》上公布一次。

第七條本基金的費用

1.首次發(fā)行費，包括發(fā)起費用、傭金、承銷費、宣揚廣告費和文件資料印制和派發(fā)費等，其費率按基金單位發(fā)售價格的%計算，由認購人在認購基金單位時一并支付。

2.基金經(jīng)理年費，其費率為本基金年資產(chǎn)帳面凈值的%，逐日累計，

并在每月1日前由信托人從本基金資產(chǎn)中直接支付給經(jīng)理人。

3.基金信托年費，其費率為年資產(chǎn)帳面凈值的%，逐日累計，每月1日前由基金信托人從本基金資產(chǎn)中直接提取。

4.基金受益人名冊登記費、受益憑證托管費、上市交易費和安排基金收益所發(fā)生的費用，由信托人依據(jù)本契約或有關(guān)規(guī)定的標準從信托資產(chǎn)中按時支付給經(jīng)理人登記人或證券商或證券交易所。

5.公告或通知本基金有關(guān)事項及編制年報、季報等文件的費用及律師費、核數(shù)師費、公證費等應付費用，由信托人依據(jù)經(jīng)理人的指定或有關(guān)合同并核實后從本基金資產(chǎn)中支付。

6.基金在進行投資和管理運作中，向外借款或辦理中所發(fā)生的一切費用或利息支出，由信托人依據(jù)有關(guān)合同從本基金資產(chǎn)中支付。

7.本基金投資經(jīng)營中或獲得的收益中應繳納的各種稅費及地方性規(guī)費等，由信托人從本基金資產(chǎn)中支付。

8.除上述項目之外的臨時性必需開支或法規(guī)或當?shù)卣?guī)定的繳費，由信托人認可后按實際發(fā)生額從本基金資產(chǎn)中支付;

9.經(jīng)理人或信托人在將本基金資金進行投資和管理活動中所發(fā)生的必需開支由信托人從本基金資產(chǎn)中支出，但經(jīng)理人和信托人本身的日常行政管理開支不得由本基金擔當。

第八條會計和審計報告

1.本基金單獨立帳，獨立核算，自負盈虧。

2.本基金會計制度按經(jīng)濟特區(qū)會計準則執(zhí)行;特區(qū)會計準則未作規(guī)定的，參照國際慣例執(zhí)行。

3.經(jīng)理人在每季終了后的一個月內(nèi)，須向信托人提交本季度信托報告，信托人在每半年終了后的一個半月內(nèi)，應公開本基金的中期財務報告，在每會計年度終了后的三個月內(nèi)，向受益人大會提交經(jīng)核數(shù)師公允審計過的年度財務報告。

4.本基金的投資和管理活動中的會計帳簿以及資產(chǎn)保管會計帳簿均由信托人建立和保管;經(jīng)理人負責建立和保管本基金的一切投資或管理活動事項記錄。

經(jīng)理人與信托人均應為對方查看和復制所建帳簿或記錄資料供應便利條件。

5.上述一切會計憑證或帳簿或投資管理記錄資料的保存年限為本基金清盤終結(jié)后滿五年。

6.本基金的核數(shù)師應為在中國大陸或香港注冊的專業(yè)會計機構(gòu)及其專業(yè)人士，且必需獨立于信托人、經(jīng)理人或關(guān)連人。

第九條收益安排

1.本基金在每一個會計結(jié)算日止所實現(xiàn)的該會計年度收益總額是指該會計年度內(nèi)本基金投資經(jīng)營中所獲得的任何股息、紅利、利息、利潤和/或其它種類的收入(包括已/應收回的債權(quán))的總收入部分，扣除當年應支出的全部投資經(jīng)營成本和應納稅額、地方性規(guī)費等款項后的余額部分。

2.本基金的上述每年收益總額扣除按規(guī)定或可由經(jīng)理人提取的業(yè)績獎金部分后的余額，為該會計年度的可安排收益總額。

3.上述當年的可安排收益總額和安排方式由信托人確定并經(jīng)受益人大會通過后，按本基金單位的總數(shù)額計算出每一基金單位可安排收益數(shù)，并依照收益安排日在冊的受益人名單由經(jīng)理人或登記人以現(xiàn)金形式直接劃撥入每一受益人在受益人名冊上登錄的銀行戶頭內(nèi)，或以送紅利單位的形式打印出受益憑證發(fā)給受益人。通常狀況下，本基金每年的收益安排均采納派送紅利單位的形式。

4.本基金每年安排收益一次，通常于每個會計年度終了后的3個月內(nèi)進行，一般不進行中期安排;假如該會計年度的收益總額低于本基金年初資產(chǎn)凈值5%的比例或無收益，則該年不進行收益安排。

5.上述每年收益存放在待安排收益帳戶中可計取的利息收入，應轉(zhuǎn)入下一會計年度的可安排收益數(shù)額內(nèi)，但在該年收益安排日后的安排過程中均不再計提利息。

6.假如因受益人自身緣由造成信托人或經(jīng)理人或登記人無法在肯定期限內(nèi)(一般為本基金清盤前達到5年或到本基金清盤開頭日止)將應安排給該受益的收益準時派發(fā)出去，則該受益人被視為已自行放棄上述收益的受益權(quán)，且在上述期限后無權(quán)再向信托人或經(jīng)理人索償在上述狀況下，上述無法安排出的收益應構(gòu)成基金資產(chǎn)的一部分。

第十條受益人大會及決議

1.受益人大會每年至少召開一次，通常在該會計年度終了后的2個月內(nèi)召開，或者是依據(jù)代表本基金單位份額總數(shù)10%或以上的受益人書面建議后臨時召開。

2.持有或代表本基金單位肯定份額(視發(fā)行狀況而定)的受益人有權(quán)出席大會，不足上述份額的受益人可以書面托付其它有權(quán)出席人發(fā)表有關(guān)看法或代行表決權(quán)，經(jīng)理人和信托人的董事和獲授權(quán)的高級職員均可出席大會。

3.大會召開的時間、地點、出席人資格和會議議題經(jīng)信托人確定后，應至少

提前20天以在《特區(qū)報》或《商報》上刊登公告和寄發(fā)信函的方式通知受益人。任何受益人無論出于何緣由未見到或收到上述方式通知，均不影響該次大會決議對其產(chǎn)生的約束力。

4.大會須有持有或代表本基金單發(fā)行總份額30%或以上的受益人或其托付人出席方可正式召開并可爭論和表決一般決議;如需爭論和表決特殊決議;則出席人所代表的本基金單位份額應達到發(fā)行總額的50%或以上。

5.假如通過的開會時間已過非常鐘而簽到的出席人所代表的基金單位份額達不到上款的要求，則大會必需順延X日后召開，時間和地點由大會主席或信托人打算后仍按上述通知受益人。凡屬延期召開的大會對出席人所持有或代表的基金單位份額不作任何要求，且可爭論和表決全部原定的議案。

6.大會主席由信托人事先書面指定;假如信托人未指定或已指定的大會主席遲到15分鐘以上，則由出席人當場推舉出一位出席人擔當大會主席。

7.除非大會主席依據(jù)表決需要或依據(jù)代表本基金發(fā)行單位總份額10%或以上的出席人的提議而打算采納每一基金單位一票的表決方式，大會表決決議一般以每一出席人一票的表決方式進行。

8.一般決議的通過或拒絕須有上述出席人表決權(quán)總額50%或以上贊同或反對方為有效。特殊決議的通過或拒絕須有上述出席人表決權(quán)總份額75%或以上贊同或反對方為有效。

大會通過的任何決議對全體受益人(包括未出席大會的受益人)、經(jīng)理人和信托人均有約束力。

9.大會的會議紀要應具體紀錄大會召開的時間、地點、出席人名單、議題和大會爭論和通過或拒絕的決議，并由大會主席簽名。上述會議紀要正本交信托存，副本交經(jīng)理人留存。

10.下列事項須經(jīng)大會作為特殊決議進行爭論和表決：

(1)對本基金章程進行修改或增補;

(2)對本契約進行修改或增補;

(3)已終結(jié)會計年度的收益安排議案;

(4)本基金存續(xù)期的延長或轉(zhuǎn)變?yōu)殚_放式基金的提案;

(5)本基金期滿清盤或提前清盤事項;

(6)經(jīng)理人或信托人的辭職或撤換;

(7)其它有關(guān)本基金的重大事項。

上述所通過的特殊決議必要時須經(jīng)主管機關(guān)核準。

第十一條本基金的結(jié)業(yè)的清盤

1.本基金在封閉期屆滿未獲延長時或延長封閉期屆滿時，或受益人大會打算不轉(zhuǎn)變?yōu)榱硪幻碌耐顿Y基金時，或在開放式運作期間受益人大會打算終止本基金時，經(jīng)主管機關(guān)批準，本基金應結(jié)業(yè)。

2.在消失下列狀況之一時，本基金經(jīng)受益人大會通過決議并經(jīng)主管機關(guān)批準，可以提前結(jié)業(yè)：

(1)由于現(xiàn)行法規(guī)的變更或新法規(guī)的實施使本基金不能連續(xù)合法存在或運作時;

(2)經(jīng)理人因故退任或被撤換而在2個月內(nèi)無新的經(jīng)理人繼任時;

(3)信托人因故退任或被撤換而在2個月內(nèi)無新的信托人繼任時;

(4)因不行抗力致使本基金不能正常運作達二個月以上時;

(5)本基金的資產(chǎn)凈值連續(xù)六個月以上降至已發(fā)行基金單位面額總值70%以下時。

3.信托人、經(jīng)理人或代表本基金已發(fā)行單位總份額50%或以上的受益人均有權(quán)書面提出本基金提前結(jié)業(yè)的建議。

4.本基金的結(jié)業(yè)經(jīng)主管機關(guān)批準后，信托人應盡快以公告或信函的方式將本基金的結(jié)業(yè)日和基金單位的過戶截止日通過受益人，同時由信托人負責組織本基金清算小組，經(jīng)理人在本基金打算結(jié)業(yè)后不得再進行任何新的投資，且本基金單位停止轉(zhuǎn)讓。

5.本基金清算小組的組成人員應包括信托人、經(jīng)理人、注冊會計師或核數(shù)師、法律顧問等。

6.本基金清算小組的職責為：

(1)清理、核對和保管好本基金全部資產(chǎn);

(2)清理本基金未結(jié)的債權(quán)債務;

(3)以其認為適當?shù)姆绞奖M快變現(xiàn)一切未以現(xiàn)金形式存在的資產(chǎn)。

(4)向主管機關(guān)提出本基金結(jié)余資產(chǎn)的安排方案并在獲批準后負責該方案的實施;

(5)負責本基金結(jié)業(yè)過程中的其它事宜。

7.本基金清算小組及其受托人在履行上述職責時有權(quán)獵取合理的酬勞，且該項酬勞經(jīng)主管機關(guān)核準后可優(yōu)先從本基金結(jié)余資產(chǎn)中受償。

8.受益人在上述本基金結(jié)余資產(chǎn)安排開頭達肯定期限(通常為12個月)后未領(lǐng)取的部分，應上交主管機關(guān)處理。

第十二條信托人

1.信托人必需履行下列職責：

(1)幫助經(jīng)理人發(fā)起本基金;

(2)配備專職人員負責妥當保管好本基金資產(chǎn);

(3)設(shè)立本基金資產(chǎn)的單獨帳戶并將之區(qū)分于自有資產(chǎn)或他人資產(chǎn)之外進行登錄和核算;

(4)建立并保存單位受益人名冊，召集受益人大會以及負責收益安排;

(5)負責本基金證券交易中的交割、清算和過戶并負責股權(quán)及其它項目的投資清算;

(6)監(jiān)督監(jiān)理人履行其職責并監(jiān)督其投資管理活動符合本契約和本基金章程的規(guī)定;

(7)確認經(jīng)理人在履行職責中不違反本契約規(guī)定的投資行為后依其指示辦理有關(guān)收支的財務手續(xù);

(8)審查和公開本基金的財務報告及其它公開性文件;

(9)本契約或本基金章程中規(guī)定的信托人應履行的其它職責。

2.信托人的有關(guān)義務如下：

(1)以維護全部投資人或受益人的利益為行為準則，盡心盡職，遵約守法;

(2)對其受托的本基金資產(chǎn)擔當保管和監(jiān)督責任;

(3)留意保守本基金商業(yè)保密，任何時候不得向外(包括向?qū)傧聼o關(guān)職員)泄漏本基金現(xiàn)時的和將來的投資方案、意圖和狀況;

(4)無權(quán)干涉或不執(zhí)行經(jīng)理人的未違反本契約規(guī)定的投資決策，否則應擔當對本基金或經(jīng)理人所受損失的賠償責任;

(5)有責任準時將對本基金或經(jīng)理人有重大影響的事由通報經(jīng)理人，并樂觀幫助經(jīng)理人實行相應措施，有責任為經(jīng)理人查閱本基金資產(chǎn)和受益人等有關(guān)資料供應便利條件。

3.信托人具有的權(quán)益：

(1)有權(quán)取得本基金信托年費和其它為本基金或經(jīng)理人墊支金額或患病非自身責任引致的經(jīng)濟損失的合理補償;

(2)有權(quán)審查經(jīng)理人的投資方案或方案，逐筆核查每筆占本基金年初資產(chǎn)凈值5%以上金額的投資項目;

(3)有權(quán)拒絕接受經(jīng)理人不符本契約規(guī)定的投資或經(jīng)營行為;

(4)有權(quán)自費托付他人辦理信托人負責的有關(guān)事務;

(5)信托人作為本基金全部投資人或受益人資產(chǎn)的名義全部人和權(quán)益代表人，其與經(jīng)理人締結(jié)的本契約對上述投資人或受益人均有約束力。

(6)本契約中規(guī)定的其它權(quán)益。

第十三條經(jīng)理人

1.經(jīng)理人必需履行下列職責：

(1)參加并主要負責本基金的發(fā)起工作;

(2)分析討論各有關(guān)投資市場動向或趨勢，制訂出可行性強的投資方案或方案;

(3)組織專業(yè)人士獨立地對本基金資產(chǎn)進行投資和管理;

(4)經(jīng)信托人授權(quán)，代表本基金對外簽訂和履行一切投資合同或協(xié)議;

(5)定期對本基金資產(chǎn)和單位進行估值并予以公布;

(6)負責本基金已發(fā)行的基金單位的上市交易工作;

(7)定期編制和遞交經(jīng)理報告，并向受益人大會報告工作;

(8)提出每一會計年度的收益安排建議和初步方案;

(9)預備、印制和公布本基金有關(guān)狀況的公開性文件資料;

(10)本契約規(guī)定的其它職責。

2.經(jīng)理人的有關(guān)義務如下：

(1)以努力實現(xiàn)本基金的宗旨為行為的最高目標，盡心盡職，遵約守法;

(2)謹慎選擇和打算每一個投資項目，留意發(fā)揮多元化組合投資的優(yōu)越性，對本基金擔當投資管理責任;

(3)留意保守本基金商業(yè)隱秘，任何時候不得向外(包括向?qū)儆跓o關(guān)職員)泄本基金現(xiàn)時的和將來的投資方案、意圖和狀況;

(4)有責任準時將對本基金可信托人有重大影響的事由通報信托人，并主動樂觀實行相應措施;有責任為信托人查閱本基金投資和管理等有關(guān)資料供應便利條件;

(5)對其受托人或?qū)傧侣殕T的相應代理行為擔當責任。

3.經(jīng)理人的有關(guān)權(quán)益如下：

(1)有權(quán)取得本基金的經(jīng)理年費和其它為本基金可信托人墊支金額的合理補償，有權(quán)對為本基金進行投資和管理活動中非經(jīng)理人責任所患病的損失獲得合理的補償;

(2)有權(quán)取得經(jīng)理人業(yè)績獎金。本契約規(guī)定經(jīng)理人業(yè)績獎金數(shù)額為該年度末本基金資產(chǎn)凈值超過年初資產(chǎn)凈值25%以上部分中按25%的比例提取，并根據(jù)上述原則分解為每月計提一次。詳細為從本基金在該會議年度內(nèi)每一估值日之前一月實現(xiàn)的收益達到該月額度后的超額部分中按25%比例預提，逐月調(diào)整，年終平衡后視狀況打算是否實提。計提公式如下：

計提額=(Vn-Vo-n/48×Vo)×25%

式中：Vo表示基金的年初資產(chǎn)凈值;

Vn表示本估值日前一月的資產(chǎn)凈值;

n表示計值月數(shù)。

(3)在不違反本契約規(guī)定條件下，有權(quán)選擇打算每一筆投資或?qū)嵭忻恳豁椆芾硇袨?

(4)在本基金存續(xù)期內(nèi)，享有時本基金資產(chǎn)的投資充分經(jīng)營權(quán)和處分權(quán);

(5)本契約規(guī)定的其它權(quán)益。

第十四條信托人和經(jīng)理人的免責

1.信托和經(jīng)理人在履行各自職責中均不對下列非自身違法或違規(guī)或違約所引致的狀況或產(chǎn)生的后果擔當任何責任：

(1)在正常業(yè)務交往中接受對方當事人簽署、蓋章和/或交付給信托人或經(jīng)理人的任何通知、決議、指令、信函、憑證、聲明、說明、票證、重組方案或其它代表全部權(quán)的憑證或其它據(jù)信為真件的投資文件資料等而使本基金、信托人或經(jīng)理人患病的損失;

(2)經(jīng)理人或信托人依據(jù)現(xiàn)行法律或政策或當?shù)卣蛑鞴軝C關(guān)的規(guī)定或要求(無論是否具有法律效力)所實行的或不能實行的行動及其后果;

(3)由于客觀條件的緣由而無法或不行能執(zhí)行本契約的有關(guān)規(guī)定;

(4)非信托人或經(jīng)理人指定或托付的任何代理人、托管人或經(jīng)紀人擅自而為的行為(但對因信托人或經(jīng)理人對上述人的選擇、指定或托付錯誤所造成的損失仍應負責);

(5)在所收到的任何權(quán)益證書、轉(zhuǎn)讓證書、申請表格或其它有關(guān)書面憑證或文件上的簽名或蓋章，或其他人在上述證書上偽造的或無權(quán)所為的簽名或蓋章(信托人或經(jīng)理人有權(quán)利但無義務將上述簽名或印章送有關(guān)方面辨別真?zhèn)?，或依據(jù)上述簽名或蓋章所實行的行動或?qū)嵤┑淖鳛?

(6)對履行受益人大會上表決通過的任何已記入由大會主席簽名的會議紀要中的決議(盡管該決議在事后發(fā)覺不符合大會召開或形成決議的有關(guān)要求，或該決議并非對全部受益人均有約束力);

(7)由于下款所列的任何銀行業(yè)者、注冊會計師、律師、經(jīng)紀人、代理人或其它有關(guān)人或經(jīng)理人或信托人(非本契約有規(guī)定)的任何失誤行為、忽視行為、推斷錯誤、遺忘、失慎等所造成的，可因信托人、經(jīng)理人善意信任和信任上述人的建議或信息而使本基金、信托人或經(jīng)理人所遭致的任何損失。

2.信托人和經(jīng)理人在履行本契約所規(guī)定職責過程中，可依據(jù)來自任何作為信托人或經(jīng)理人的代理人或顧問的銀行業(yè)者、注冊會計師、律師、經(jīng)紀人、代理人或其它人士以書信、電話、電傳、傳真形式傳達的任何建議或信息而實行投資或管理行為，且不為上述建議或信息中的失誤之外擔當責任。

3.除非本契約前面部分有相反明確規(guī)定，信托人和經(jīng)理人應視為已獲得履行各自職責的充分授權(quán)，可自行打算或?qū)嵭新男新氊煹姆绞椒椒ǎΨ亲陨碛幸饣蚴韬龅淖鳛榛虿蛔鳛槎o本基金造成的任何資產(chǎn)損失、損壞或經(jīng)營支出增加或經(jīng)營困難不擔當任何責任。

4.信托人和經(jīng)理人可：

(1)接受其認為合格的任何人、機構(gòu)或聯(lián)合組織所出具的據(jù)信足以證明本基金有關(guān)資產(chǎn)價值的或資產(chǎn)購入或售出價格的或資產(chǎn)上市價格的證明文件;

(2)依據(jù)任何行業(yè)/專業(yè)協(xié)會或官方機構(gòu)內(nèi)已形成的慣例和規(guī)律來進行投資或其它財產(chǎn)的買賣。

5.本契約不阻擋經(jīng)理人或信托人的下列行為：

(1)除了本契約第三條第(5)款規(guī)定之外，以自己的名義和資金購入、持有或處分本基金單位;

(2)以自己的董事或?qū)傧侣殕T個人名義和資金購入、持有、售出或處分不構(gòu)成本基金資產(chǎn)的任何投資項目或其它財產(chǎn);

(3)各自與其他人或與本基金資產(chǎn)的持有人或受益人(包括自然人、法人、其他機構(gòu)或組織)締結(jié)經(jīng)濟合同或進行經(jīng)濟往來活動;

(4)以經(jīng)理人或信托人的名義再參加或合作創(chuàng)立一個與基金完全獨立的新的基金，且無需將從新基金獲得的任何益交付給本基金。

6.信托人可：

(1)對因其善意根據(jù)經(jīng)理人的任何投資或經(jīng)營要求所實行或不實行的行為或經(jīng)理人所為或所不為的行為或因上述行為造成的損失不擔當任何責任;

(2)除了依據(jù)本契約規(guī)定而由其從本基金資產(chǎn)中支付的項目外，信托人再無任何義務支付任何開支項目;

(3)信托人無義務以本基金名義提起或參加其認為可能會造成由其擔當經(jīng)濟支出或經(jīng)濟責任的任何與本契約規(guī)定或本基金有關(guān)的法院起訴、庭審、或答辯活動(除非經(jīng)理人提出書面要求且依據(jù)本契約規(guī)定應由本基金負責足額補償其可能患病的經(jīng)濟損失)。

7.經(jīng)理人可：

(1)如非出于在履行本契約規(guī)定的職責中本身有意或疏忽方面的緣由，經(jīng)理人對其根據(jù)本契約規(guī)定所為或所不為的行為及其結(jié)果不擔當任何法律責任;

(2)除非本契約有明確規(guī)定，經(jīng)理人對信托人所為或所不為的任何行動及其后果不擔當任何法律責任;

(3)有權(quán)根據(jù)本契約的有關(guān)規(guī)定，將自己應擔當?shù)娜炕虿糠止ぷ魅蝿?、享有的?quán)利或可自行打算的事務交給信托人同意的第三人履行或?qū)嵤Ｔ诖藸顩r下，經(jīng)理人仍有權(quán)全額享有本契約規(guī)定應支付給經(jīng)理人的經(jīng)理年費、業(yè)績獎金以及其它一切有關(guān)補償。

8.經(jīng)理人或信托人有權(quán)銷毀歸自己保存的并已超過肯定期限的本基金的有關(guān)會計帳簿、憑證及其它文件資料(保存期限為本基金清盤終結(jié)后滿五年)。

9.本契約所明確規(guī)定的對信托人或經(jīng)理人在履行職責中所患病的經(jīng)濟賠償均為補足性的，并不影響到法律規(guī)定或法院判決書、調(diào)解書或仲裁機構(gòu)裁決書規(guī)定的其他人對信托人或經(jīng)理人所作的賠償(但信托人或經(jīng)理人必需充分證明其在履行職責時并不存在有意、疏忽、失職、違約的狀況和責任)。

第十五條信托人或經(jīng)理人的辭職或撤換

1.信托人或經(jīng)理人可以依據(jù)自身的意愿在本基金存續(xù)滿10年并連續(xù)存續(xù)時辭去信托人或經(jīng)理人的職務，但須按下列程序進行：

(1)信托人或經(jīng)理人在未指定新的信托人或經(jīng)理人前不得自行退任。

(2)信托人或經(jīng)理人在欲辭時所選定的新信托人或經(jīng)理人必需符合信托人或經(jīng)理人的資格和力量要求，并應取得本契約另一方締約人的同意和受益人大會特殊決議的批準。在此狀況下，留任的本契約締約人應與新加入的締約人簽訂一份本契約的補充協(xié)議，以確認由新加入的締約人或繼任人取代欲退出的締約人的位置和履行其職責。

(3)上述替換程序完成后，新舊締約人均應將上述狀況盡快通知各受益人。

2.信托人或經(jīng)理人在下列狀況下可建議受益人大會表決并報經(jīng)主管機關(guān)批準后，撤換經(jīng)理人或信托人：

(1)經(jīng)理人或信托人本身非自愿地被清盤;

(2)經(jīng)理人或信托人嚴峻失職或嚴峻違反現(xiàn)行法律或基金管理規(guī)定或本契約或本基金章程的規(guī)定;

(3)信托人或經(jīng)理人以充分理由信任并以書面形式指出從維護大多數(shù)受益人的利益考慮應撤換掉經(jīng)理人或信托人;

(4)代表本基金已發(fā)生單位總份額____%或以上(經(jīng)理人或信托人持有或視為持有的單位份額除外)的受益人書面要求撤換經(jīng)理人或信托人。在此狀況下，假如被撤換的是經(jīng)理人，則其所持有的基金單位份額全數(shù)由新的經(jīng)理人按最近的估值日價格收購。

3.在上述替換或撤換程序中完成前，欲辭職或被撤換的經(jīng)理人或信托人必需連續(xù)履行本契約規(guī)定的有關(guān)職責，不得自行退任，否則應擔當由此而給本基金或另一方造成的經(jīng)濟損失的賠償責任。

經(jīng)理人或信托人的退任或被撤換日期通常應為新的經(jīng)理人或信托人的上任日期。

第十六條爭議的解決

1.本基金信托契約在履行過程中如在當事人之間消失看法分歧或爭端，首先應由爭吵雙方通過友好和公平協(xié)商的方式解決爭端，假如無法解決，則將爭吵狀況向主管機關(guān)報告，由主管機關(guān)進行調(diào)解或裁決。任何不接受上述調(diào)解或裁決的爭吵方均可向XX市的人民法院提起民事訴訟。

2.解決上述爭端的準據(jù)法為中華人民共和國現(xiàn)行法規(guī)和有關(guān)地方性法規(guī)：上述法規(guī)未及之處，參照相應國際慣例。

第十七條本契約的修改或增補

1.本契約可以依據(jù)現(xiàn)行法規(guī)的變更或新法規(guī)的實施或地方性的新規(guī)定或主管機關(guān)的新要求或本基金受益人的提議或受益人大會的決議或運作形勢的需要而經(jīng)信托人和經(jīng)理人公平協(xié)商達成全都看法后予以修改。

2.本契約可因信托人或經(jīng)理人一方的辭職或被撤換而由留任的一方與新的經(jīng)理人或信托人公平協(xié)商達成全都看法后簽訂補充協(xié)議。

3.本契約的重大修改或任何補充協(xié)議均須經(jīng)受益人大會通過并報主管機關(guān)批準方為有效，并構(gòu)成本契約不行分割的組成部分。

第十八條本契約的生效及準據(jù)法

1.本契約經(jīng)雙方締約人簽字蓋章并報主管機關(guān)批準后即行生效并具有相應法律效力，同時對本基金成立后的全部受益人均有約束力。

2.本契約一式六份，主管機關(guān)和公證處各留存一份。締約人各保存二份。每份均具同等效力。

3.本契約內(nèi)容可印制成冊并對外公開發(fā)售(收回工本費)或供投資人在有關(guān)場所免費查閱，但其效力應以本契約正本為準。

4.本契約的準據(jù)法為中華人民共和國的現(xiàn)行法規(guī)和地方性法律規(guī)定;對于上述法律或規(guī)定未及之處，應參照相應國際慣例。

第十九條本契約的終止

1.假如本基金未能在規(guī)定的期限內(nèi)成立或本基金已清盤完畢，則本契約視為終止。

2.本契約的任何方式的終止均不得違反本契約的有關(guān)規(guī)定。

其次十條其他

1.除非本契約中有明確規(guī)定，本契約當事人在本基金封閉式運作期間均應嚴格按本契約的規(guī)定執(zhí)行。

2.本契約的對外解釋權(quán)由經(jīng)理人和信托人共同行使。

甲方：

乙方：

日期：依據(jù)我國現(xiàn)行法律和《XX市投資信托基金管理暫行規(guī)定》的有關(guān)精神和要求，中國人民XX銀行分行和藍天基金管理公司本著共同發(fā)起“藍天基金”，將募集的資金投資于能產(chǎn)生良好效益的經(jīng)濟領(lǐng)域，以使投資人獲得盡可能高的投

資回報和較豐厚的資本增值的宗旨，經(jīng)公平協(xié)商并形成共識后，達成以下協(xié)議：

第一條釋義

除本契約其他條款另有規(guī)定外，下列詞語具有如下意義：

1.本基金

指依據(jù)本契約規(guī)定所設(shè)立的藍天基金。

2.基金單位

指代表本基金肯定資產(chǎn)份額的最小等份。

3.人

指我國民法典所指的民事活動的參加者，包括自然人和法人。

4.受益人

指持有本基金所發(fā)行的單位份額并依據(jù)本契約規(guī)定享有相應的資產(chǎn)實際全部權(quán)、收益安排權(quán)、剩余資產(chǎn)安排權(quán)、受益人大會表決權(quán)等權(quán)益及擔當本契約和本基金章程和現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的義務的人。

5.主管機關(guān)

指對基金實施行政管理職能的政府機構(gòu)，本契約中通指中國人民銀行分行。

6.經(jīng)理人

依據(jù)基金管理規(guī)定，作為本基金的主要發(fā)起人和本契約的締結(jié)人之一，受信托人托付將本基金資產(chǎn)做投資管理活動的人。在本契約中專指藍天基金管理公司或其繼任人。

7.投資

指經(jīng)理人將本基金資金以購買任何股票、債券、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)及其它有價證券及其所應占的資金份額，或以對企業(yè)進行參股等項目為資金運用的對象進而獵取相應之利益的行為。

8.信托人

指依據(jù)基金管理規(guī)定，作為本契約的締約人之一，按本契約規(guī)定對本基本資產(chǎn)進行保管的人，在本契約中專指中國人民XX銀行XX市分行或其繼任人。

9.會計年度

指公歷每年的X月X日起至當年的X月X日止的期間。

10.年初資產(chǎn)凈值

指本基金在每會計年度開頭后第一個估值日的資產(chǎn)凈值。

11.受益憑證

指依據(jù)基金管理規(guī)定由信托人和經(jīng)理人為募集本基金資金而向受益人簽發(fā)的有價證券，在本契約中通指經(jīng)主管機關(guān)批準的證券存折。

12.單位持有人

指登錄在受益人名冊上的每一基金單位的實際持有人，同時通指本基金的全部受益人。

13.受益人名冊

指本契約第四條所述的記載有關(guān)本基金受益人名稱、地址、持有單位份額等資料的登記名冊。

14.登記人

指受信托人托付負責受益人名冊登錄和保管工作的人或機構(gòu)，本契約中專指證券登記公司。

15.交易日

指國內(nèi)有合法證券交易活動的證券交易所或證券商或銀行的任一營業(yè)日。

16.關(guān)連人

泛指下列三種人：

(1)直接或間接擁有經(jīng)理人或信托人總股份額%或以上一般股或表決權(quán)的人;

(2)受上述(1)項所指的人控股的人;

(3)由經(jīng)理人或信托人直接或間接擁有總股份額%或以上一般股或表決權(quán)的人。

17.估值

指依據(jù)本契約第六條規(guī)定所對本基金有關(guān)資產(chǎn)或債權(quán)的價值進行評估的活動。

18.估值日

指經(jīng)理人按本契約規(guī)定進行資產(chǎn)凈值計算并公布的任一交易日。

19.首次發(fā)行費

指本契約第七條所指的首次發(fā)行費。

20.經(jīng)理年費

指經(jīng)理人依據(jù)本契約第十三條三款規(guī)定所應享有的款額。

21.資產(chǎn)凈值

指依據(jù)本契約第六條規(guī)定的本基金或本基金發(fā)行的一個基金單位(依據(jù)上下文要求而定)所擁有或代表的資產(chǎn)價值。

22.信托年費

指信托人依據(jù)本契約第十二條(3)款規(guī)定所應享有的款額。

23.核數(shù)師

指依據(jù)本契約規(guī)定由經(jīng)理人經(jīng)信托人同意后所指定的對本基金會計帳目進行核數(shù)的公認專業(yè)機構(gòu)及其專業(yè)人員。

24.一般決議

指在依據(jù)本契約第十條規(guī)定召開的受益人大會上由占表決權(quán)總票數(shù)%或以上票數(shù)通過的決議。

25.特殊決議

指依據(jù)本契約第十條規(guī)定召開的受益人大會上占表決權(quán)總票數(shù)%或以上票數(shù)通過的決議。

26.會計結(jié)算日

指本契約規(guī)定的本基金存續(xù)期間的每年X月X日。

27.待安排收益帳戶

指本契約規(guī)定的專供存放待安排收益資金的帳戶。

28.收益安排日

指在本基金存續(xù)期內(nèi)每會計年度終了后經(jīng)信托人提出并由受益人大會確定的該會議年度的收益安排過戶截止日，該日不得超過該會計年度的會計結(jié)算日后三個月期間。

29.基金管理規(guī)定

指《藍天基金章程》及其今后的修改或增補部分。

30.基金管理規(guī)定

指《XX市投資信托基金管理暫行規(guī)定》。

31.計價日

指本基金每一估值日以前最近之證券交易日或股權(quán)估價日或房地產(chǎn)評估日。

其次條本基金

1.本基金名稱：藍天基金。

2.本基金發(fā)行規(guī)模：本基金最高發(fā)行限額為萬單位，最低發(fā)行額為萬單位，每一基金單位面額為人民幣X元。本基金在初始封閉期內(nèi)不上市交易，亦不對外追加發(fā)行基金單位，但在存續(xù)期內(nèi)可以增加基金單位總額并相應增加受益人持有的單位數(shù)額的形式來派發(fā)每年的收益。

3.本基金存續(xù)期：本基金自成立起初始三年為封閉式單位信托投資基金，期滿前依據(jù)受益人大會決議并經(jīng)主管機關(guān)批準可以延長封閉期(最長不超過十年)，或轉(zhuǎn)為開放式投資基金，及或轉(zhuǎn)為經(jīng)理人發(fā)起的另一名下的投資基金。

4.本基金資產(chǎn)由下列部分構(gòu)成：

(1)發(fā)售基金單位的資金收入;

(2)利用上述資金所進行的投資或該等投資所形成的財產(chǎn);

(3)出售或轉(zhuǎn)讓上述投資或財產(chǎn)的資金收入;

(4)上述投資或財產(chǎn)在存續(xù)過程中所形成的增值、溢價及其它非營業(yè)性收入;

(5)將有關(guān)收益進行再投資所獲得的收入;

(6)除上述項目外的其它雜項收入。

5.本基金的上述資產(chǎn)(以下統(tǒng)稱本基金資產(chǎn))由信托人按信托原則在名義上持有，本基金的全部投資人(或受益人)為實際持有人。

6.信托人應為上述資產(chǎn)開立獨立于自有資產(chǎn)或他人資產(chǎn)之外的單獨帳戶進行保管和持有;本基金的一切對外業(yè)務活動均以本基金名義消失。

7.信托人、經(jīng)理人或受益人均不能依據(jù)本契約對本基金資產(chǎn)享有留置權(quán)、抵押權(quán)或其它優(yōu)先權(quán)。

8.本基金出于投資經(jīng)營上的需要可以隨時向外借入以現(xiàn)金或其它資產(chǎn)形式體現(xiàn)的資金;本基金借款余額不能超過本資金在該會計年度的年初資產(chǎn)凈值。

本基金的上述借款可來源于信托人、經(jīng)理人或關(guān)連人，但該等借款利率一般不應高于當期同業(yè)的通常利率水平。

第三條本基金單位的發(fā)行、受益憑證和持有人

1.本基金單位的發(fā)售對象、發(fā)行方法和發(fā)行期限按主管機關(guān)核準的招募說明書所列實施。

2.每一基金單位的面值為人民幣X元，發(fā)售價格為人民幣X元，另加收發(fā)售價格%的首次發(fā)行費。

3.本基金單位和受益憑證均以記名的書面憑證形式發(fā)行，每一受益憑證(交易手)為基金單位。

4.本基金所發(fā)行的受益憑證是表示單位持有人享有對本基金肯定份額資產(chǎn)的全部權(quán)、受益權(quán)或其它權(quán)益并擔當相應義務的證明，不是保障收益的憑據(jù)。

5.經(jīng)理人須認購并持有本基金單位發(fā)行總額5%的份額，且在本基金清盤前未經(jīng)主管機關(guān)批準不得低于上述原始數(shù)額。

6.本基金單位的實際持有人同時為本基金的受益人，每一受益人按本契約規(guī)定所享有的對本基金的權(quán)益大小，與該受益人所持有的本基金單位份額大小成正比，但任何受益人增不享有對本基金某一特定資產(chǎn)的特殊權(quán)利。

7.本基金單位的受益人在本基金封閉式存續(xù)期間不得向本基金贖回其所持的基金單位。

8.假如本基金在規(guī)定的發(fā)行期限內(nèi)所售出的基金單位數(shù)額達不到最低限額的要求，則本基金不能成立，屆時將由發(fā)起人將已募集的金額加上按人民銀行規(guī)定的活期存款利率計算的利息，在扣除相應發(fā)行費用后一并退還給認購人。

第四條受益人名冊和基金單位的轉(zhuǎn)讓

1.本基金在未上市前或開放式運作期間，受益人名冊由經(jīng)理人以書面或電子信息形式制作、登錄、變更和保存，上市后可交由登記人辦理。受益人名冊記錄的內(nèi)容為：

(1)受益人的姓名和供安排現(xiàn)金收益用的銀行帳號或存折號。

(2)受益人所持有的基金單位份額;

(3)該受益人認購或受讓基金單位的日期及轉(zhuǎn)讓人的有關(guān)資料;

(4)基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶日期。

2.受益人如認為需要更改上述記錄內(nèi)容時，應向經(jīng)理人或登記人提出更改申請，由經(jīng)理人或登記人按有關(guān)規(guī)定程序進行審核，并視狀況打算是否在受益人名冊上作出相應變更。

3.受益人身份的確認和其所持單位份額的大小一般應以受益人名冊的記錄為準。

4.本基金成立滿三年后，如屬延長封閉期，則本基金單位可申請在證券交易所上市交易。

本基金單位上市后的交易規(guī)章根據(jù)上市的證券交易規(guī)章執(zhí)行。

5.任何受益人均有權(quán)將其名下的基金單位通過經(jīng)理人或其托付的證券交易所或證券商有償轉(zhuǎn)讓給他人。

6.上述基金單位的交易或轉(zhuǎn)讓價格按該交易日的市場價格確定，并由轉(zhuǎn)讓方和/或受讓方另行支付主管機關(guān)規(guī)定的印花稅和手續(xù)費。

7.上述轉(zhuǎn)讓中的受讓人須持轉(zhuǎn)讓憑證向經(jīng)理人或登記人辦理已轉(zhuǎn)讓的基金單位過戶手續(xù)后，方能享有該份額基金單位的收益安排等權(quán)益。

第五條基金的投資目標、投資范圍及投資限制

1.本基金作為面對社會的新型金融投資工具，目標是依據(jù)證券等市場的變化狀況，將投資人所匯合的資金以多元化組合投資的方式投放于不同類別的已上市或非上市的股票和債券等有價證券上，或企業(yè)的股權(quán)、房地產(chǎn)或期貨等投資項目上，以求分散和降低投資風險并達到本基金資本的較大增值。

2.本基金在初始階段，證券投資將以上市交易的股票和債券為主，并以、上海兩地市場為主。為了更好地利用投資機遇，本基金也可以參加非上市公司的股權(quán)收購及合作開發(fā)經(jīng)營房地產(chǎn)等業(yè)務。

3.本基金的投資規(guī)?；蚍秶邢铝邢拗疲?/p>

(1)投資于股票的資金不超過本基金該會計年度初資產(chǎn)凈值的%，投資于債券的比例不超過%，投資于非上市公司的股權(quán)不超過%，房地產(chǎn)和期貨等其它類投資不超過%;

(2)投資于任一上市公司的股票或其它任何一種證券的總金額不超過本基金年初資產(chǎn)將值的%;投資于任一上市公司股票或其它證券的數(shù)額不超過該公司該種股票或證券發(fā)行總數(shù)的%;

(3)本基金不能投資于其它各類基金所發(fā)行的單位或受益憑證，不能以本基金資產(chǎn)為他人供應擔保，不能投資于擔當無限責任的項目;

(4)本基金不能對外放款，但等待投資時機的款項可對外短期拆借，拆借余額不能超過本基金年初資產(chǎn)凈值的%;

(5)經(jīng)理人在未獲得信托人書面同意前，不得將本基金資產(chǎn)投資于經(jīng)理人自己的股東擁有%以上股權(quán)的企業(yè)或項目上。

4.在下列狀況下，假如本基金的任何投資已超出上述投資限額，經(jīng)理人無須對該投資額進行調(diào)整(包括無須削減或追加投資或作其它資產(chǎn)配置);

①由于本基金全部或部分資產(chǎn)升值或貶值，或由于某種市價變動的緣由而造成該項投資額超過上述限額時;

②由于受投資的企業(yè)消失兼并、重組、分立、轉(zhuǎn)讓等狀況而造成該項投資額超限時;

③由于本基金在經(jīng)營活動中支出或收入肯定款額而造成該項投資額起限時。

5.經(jīng)理人或其關(guān)連人在未獲得信托人書面同意前，不得以其本人名義與本基金發(fā)行投資往來關(guān)系。

6.本基金存放在信托人或經(jīng)理人或關(guān)連人處的現(xiàn)金存款的利率不得低于當期同業(yè)的存款利率水平。

7.經(jīng)理可以隨時依據(jù)經(jīng)營需要打算某一投資項目或隨時將部分或全部投資項目變現(xiàn)后將資金轉(zhuǎn)作其它用途。

8.上述一切投資活動均應遵循市場通常交易方式進行，除非經(jīng)理人認為有必要采納對本基金并無不利的其它交易方式，但須得到信托人同意。

9.信托人有權(quán)拒絕接受其認為不符合本契約規(guī)定的投資或其它財產(chǎn)，并可要求經(jīng)理人準時實行措施，將不符合本契約規(guī)定的投資或財產(chǎn)加以替換。

10.經(jīng)理人只有在本基金成立并經(jīng)信托人書面同意后才可開展投資經(jīng)營活動。

第六條資產(chǎn)估值規(guī)章

1.本基金單位上市后每月的第一個證券交易日為本基金資產(chǎn)和基金單位的估值日。

2.本基金資產(chǎn)和基金單位的估值遵循XX市的會計準則、參照國際慣例并遵照本契約的有關(guān)規(guī)定進行。

3.本基金資產(chǎn)價值的數(shù)額應按下列基精確?????定：

(1)任何上市的或掛牌的證券投資項目的價值應按該投資市場計價日相等投資份額的收市價計算，但下列狀況除外：

①假如上述投資市場不止一處，則按主要投資市場的收市價計算;

②假如出于某種緣由在肯定時間內(nèi)無法從上述投資市場中獲得價格數(shù)據(jù)，則按前一計價日價格計算或視需要暫停估值;

③假如投資項目須負擔利息而上述價格資料并未包括該應計利息部分，則在對該投資項目計算時應將至計價日止的應付利息部分預先扣除。

注：假如經(jīng)理人循上述途徑所獲得的并據(jù)稱是最新資料的價格與實際價格有誤差，經(jīng)理人不對差錯擔當任何責任。

(2)任何未上市債券或短期商業(yè)票據(jù)以買進成本加上自買進次日起至計價日止應收利息為準計算。

(3)銀行存款及類似貨幣性資產(chǎn)的價值應按其票面值加上至計價日止應收的利息為準計算。

(4)任何已達成價格協(xié)議但尚未實施的需要依約交割的投資或其它財產(chǎn)的價值應按該投資或財產(chǎn)權(quán)責發(fā)生后應具有的價值來計算。

(5)股權(quán)或其它未清算的投資項目按該項投資原始成本加上依預期利潤值計至計價日止應能獵取的利潤數(shù)來計算。

(6)除上述投資或財產(chǎn)項目之外應收的債權(quán)債務按至計價日止應收回或應付的數(shù)額進行計算。

(7)按規(guī)定在本基金資產(chǎn)中待攤或預提的全部規(guī)費或其它支出金額，應按上月月末余額減去上月月末計價日止應攤銷部分或加上至計價日止應預提部分后，余額計入本基金資產(chǎn)總額來計算。

4.本基金資產(chǎn)按上述方法估值后，假如資產(chǎn)價值大于帳面值，增值部分作為重估盈余入帳;如小于帳面值，則從重估盈余中扣除。

5.將按上述方式所計算出的本基金資產(chǎn)總額減去本基金負債總額后的余額，即為本基金在該估值日的資產(chǎn)凈值。

將上述資產(chǎn)凈值除以本基金已發(fā)行的單位總額后的得數(shù)，即為每一基金單位資產(chǎn)凈值。

6.經(jīng)理人可以在經(jīng)信托人同意后，將上述投資項目或其它財產(chǎn)的計值方式作適當調(diào)整，或采納其它計值方式，以能真實反映資產(chǎn)的實際價值。

7.本基金的單位資產(chǎn)凈值每月在《特區(qū)報》或《商報》上公布一次。

第七條本基金的費用

1.首次發(fā)行費，包括發(fā)起費用、傭金、承銷費、宣揚廣告費和文件資料印制和派發(fā)費等，其費率按基金單位發(fā)售價格的%計算，由認購人在認購基金單位時一并支付。

2.基金經(jīng)理年費，其費率為本基金年資產(chǎn)帳面凈值的%，逐日累計，

并在每月1日前由信托人從本基金資產(chǎn)中直接支付給經(jīng)理人。

3.基金信托年費，其費率為年資產(chǎn)帳面凈值的%，逐日累計，每月1日前由基金信托人從本基金資產(chǎn)中直接提取。

4.基金受益人名冊登記費、受益憑證托管費、上市交易費和安排基金收益所發(fā)生的費用，由信托人依據(jù)本契約或有關(guān)規(guī)定的標準從信托資產(chǎn)中按時支付給經(jīng)理人登記人或證券商或證券交易所。

5.公告或通知本基金有關(guān)事項及編制年報、季報等文件的費用及律師費、核數(shù)師費、公證費等應付費用，由信托人依據(jù)經(jīng)理人的指定或有關(guān)合同并核實后從本基金資產(chǎn)中支付。

6.基金在進行投資和管理運作中，向外借款或辦理中所發(fā)生的一切費用或利息支出，由信托人依據(jù)有關(guān)合同從本基金資產(chǎn)中支付。

7.本基金投資經(jīng)營中或獲得的收益中應繳納的各種稅費及地方性規(guī)費等，由信托人從本基金資產(chǎn)中支付。

8.除上述項目之外的臨時性必需開支或法規(guī)或當?shù)卣?guī)定的繳費，由信托人認可后按實際發(fā)生額從本基金資產(chǎn)中支付;

9.經(jīng)理人或信托人在將本基金資金進行投資和管理活動中所發(fā)生的必需開支由信托人從本基金資產(chǎn)中支出，但經(jīng)理人和信托人本身的日常行政管理開支不得由本基金擔當。

第八條會計和審計報告

1.本基金單獨立帳，獨立核算，自負盈虧。

2.本基金會計制度按經(jīng)濟特區(qū)會計準則執(zhí)行;特區(qū)會計準則未作規(guī)定的，參照國際慣例執(zhí)行。

3.經(jīng)理人在每季終了后的一個月內(nèi)，須向信托人提交本季度信托報告，信托人在每半年終了后的一個半月內(nèi)，應公開本基金的中期財務報告，在每會計年度終了后的三個月內(nèi)，向受益人大會提交經(jīng)核數(shù)師公允審計過的年度財務報告。

4.本基金的投資和管理活動中的會計帳簿以及資產(chǎn)保管會計帳簿均由信托人建立和保管;經(jīng)理人負責建立和保管本基金的一切投資或管理活動事項記錄。

經(jīng)理人與信托人均應為對方查看和復制所建帳簿或記錄資料供應便利條件。

5.上述一切會計憑證或帳簿或投資管理記錄資料的保存年限為本基金清盤終結(jié)后滿五年。

6.本基金的核數(shù)師應為在中國大陸或香港注冊的專業(yè)會計機構(gòu)及其專業(yè)人士，且必需獨立于信托人、經(jīng)理人或關(guān)連人。

第九條收益安排

1.本基金在每一個會計結(jié)算日止所實現(xiàn)的該會計年度收益總額是指該會計年度內(nèi)本基金投資經(jīng)營中所獲得的任何股息、紅利、利息、利潤和/或其它種類的收入(包括已/應收回的債權(quán))的總收入部分，扣除當年應支出的全部投資經(jīng)營成本和應納稅額、地方性規(guī)費等款項后的余額部分。

2.本基金的上述每年收益總額扣除按規(guī)定或可由經(jīng)理人提取的業(yè)績獎金部分后的余額，為該會計年度的可安排收益總額。

3.上述當年的可安排收益總額和安排方式由信托人確定并經(jīng)受益人大會通過后，按本基金單位的總數(shù)額計算出每一基金單位可安排收益數(shù)，并依照收益安排日在冊的受益人名單由經(jīng)理人或登記人以現(xiàn)金形式直接劃撥入每一受益人在受益人名冊上登錄的銀行戶頭內(nèi)，或以送紅利單位的形式打印出受益憑證發(fā)給受益人。通常狀況下，本基金每年的收益安排均采納派送紅利單位的形式。

4.本基金每年安排收益一次，通常于每個會計年度終了后的3個月內(nèi)進行，一般不進行中期安排;假如該會計年度的收益總額低于本基金年初資產(chǎn)凈值5%的比例或無收益，則該年不進行收益安排。

5.上述每年收益存放在待安排收益帳戶中可計取的利息收入，應轉(zhuǎn)入下一會計年度的可安排收益數(shù)額內(nèi)，但在該年收益安排日后的安排過程中均不再計提利息。

6.假如因受益人自身緣由造成信托人或經(jīng)理人或登記人無法在肯定期限內(nèi)(一般為本基金清盤前達到5年或到本基金清盤開頭日止)將應安排給該受益的收益準時派發(fā)出去，則該受益人被視為已自行放棄上述收益的受益權(quán)，且在上述期限后無權(quán)再向信托人或經(jīng)理人索償在上述狀況下，上述無法安排出的收益應構(gòu)成基金資產(chǎn)的一部分。

第十條受益人大會及決議

1.受益人大會每年至少召開一次，通常在該會計年度終了后的2個月內(nèi)召開，或者是依據(jù)代表本基金單位份額總數(shù)10%或以上的受益人書面建議后臨時召開。

2.持有或代表本基金單位肯定份額(視發(fā)行狀況而定)的受益人有權(quán)出席大會，不足上述份額的受益人可以書面托付其它有權(quán)出席人發(fā)表有關(guān)看法或代行表決權(quán)，經(jīng)理人和信托人的董事和獲授權(quán)的高級職員均可出席大會。

3.大會召開的時間、地點、出席人資格和會議議題經(jīng)信托人確定后，應至少

提前20天以在《特區(qū)報》或《商報》上刊登公告和寄發(fā)信函的方式通知受益人。任何受益人無論出于何緣由未見到或收到上述方式通知，均不影響該次大會決議對其產(chǎn)生的約束力。

4.大會須有持有或代表本基金單發(fā)行總份額30%或以上的受益人或其托付人出席方可正