項(xiàng)目公司資金管理實(shí)施細(xì)則三篇

1/9工程公司資金治理實(shí)施細(xì)則一篇目前工程資金治理還處于粗放階段，未形成一整套嚴(yán)格的體系，還普遍存在很多問(wèn)題，具體表現(xiàn)在如下三個(gè)方面：一、資金使用無(wú)打算，過(guò)于分散。由于施工工程多，分布廣，各工程的沉淀資金過(guò)于分散，公司資金集中治理和工程資金分散的沖突已成了制約資金治理的一大瓶頸，很多工程無(wú)資金預(yù)算及使用打算，使用隨便性大，假設(shè)工程施工生產(chǎn)或二次經(jīng)營(yíng)進(jìn)展不順，往往會(huì)照成資金緊急的局面。二、內(nèi)部掌握制度執(zhí)行不到位，監(jiān)控力度缺乏，治理模式不順。企業(yè)治理層對(duì)工程資金的監(jiān)控力度不夠，工程部對(duì)資金的審批使用權(quán)過(guò)于集中，財(cái)務(wù)的監(jiān)管職能在目前的治理模式中根本處于被動(dòng)和附屬地位。三、責(zé)任目標(biāo)不明確，與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和本錢掌握結(jié)合不夠。很多工程的資金管理都是單純的為管好資金而管資金，跟工程的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及本錢治理相脫節(jié)，工程、合同、財(cái)務(wù)幾個(gè)部門之間沒有形成真正相輔相成，工程部亦沒有制定相關(guān)的規(guī)章制度。針對(duì)以上狀況，我們既需要從公司層面總體把握、規(guī)劃和監(jiān)控資金使用狀況，同時(shí)需要加強(qiáng)工程內(nèi)部資金使用效率；同時(shí)通過(guò)運(yùn)營(yíng)、監(jiān)管、審計(jì)等手段提高現(xiàn)金流，從而為工程進(jìn)展供給良好的根底。一、實(shí)行賬戶統(tǒng)一治理，資金集中支付。一個(gè)工程工程只開一個(gè)銀行賬戶，工程全部資金都集中統(tǒng)一支付。所屬工區(qū)、材料廠及各附屬單位在此賬戶下設(shè)立二級(jí)子賬戶，在工程上形成一個(gè)小規(guī)模的資金結(jié)算中心，同時(shí)此賬戶掛靠在企業(yè)的資金結(jié)算系統(tǒng)中，形成工程資金小集中，企業(yè)資金大集中的態(tài)勢(shì)。這樣既有利于工程資金的集中，有利于企業(yè)資金集中，也有利于對(duì)資金使用的監(jiān)控治理和統(tǒng)計(jì)分析，有利于工程統(tǒng)一執(zhí)行工程的資金預(yù)算治理和本錢掌握治理。實(shí)行大額資金代付制度。工程部所屬單位的大宗材料款、民工工資、設(shè)備款、電費(fèi)等都由工程部審核后統(tǒng)一代付。二、提高財(cái)務(wù)治理職能，執(zhí)行資金使用聯(lián)簽制度。加強(qiáng)工程部財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)務(wù)治理和監(jiān)視地位。要加強(qiáng)工程資金治理，工程部成立虛擬資金中心，增加工程財(cái)務(wù)人員人數(shù)，將財(cái)務(wù)主管從日常工作中解脫出來(lái)，并賜予其肯定的監(jiān)管職能；同時(shí)大力加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員對(duì)工程施工、合同造價(jià)、本錢定額的學(xué)問(wèn)培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)人員素養(yǎng)及綜合力量。嚴(yán)格執(zhí)行資金使用聯(lián)簽制度。設(shè)立片區(qū)/處級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)，直接對(duì)企業(yè)治理層負(fù)責(zé)。所屬工程大額資金的支付應(yīng)由該工程經(jīng)理及片區(qū)/處級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽，超過(guò)肯定金額的需報(bào)公司審批。三、實(shí)行打算治理、預(yù)算掌握、以收定支、掌握使用的原則。工程經(jīng)理應(yīng)依據(jù)月(年)度估量收入和估量本錢費(fèi)用對(duì)月(年)度資金收支進(jìn)展推測(cè)，并依據(jù)推測(cè)結(jié)果編制資金收支打算。通過(guò)資金收支預(yù)算治理，堅(jiān)持以收定支的原則，并實(shí)行分級(jí)審批，層層把關(guān)，做到按打算用款，按進(jìn)度撥款。四、承受多項(xiàng)運(yùn)營(yíng)措施，保證資金流入和節(jié)約。1、通過(guò)銀行信用擔(dān)保，樂(lè)觀爭(zhēng)取開工預(yù)付款。工程部應(yīng)利用企業(yè)在銀行的”信額度和信用等級(jí)，通過(guò)銀行保函的形式，用較小比率的資金擔(dān)保獲得業(yè)主大金額的開工預(yù)付款，確保工程有充分的啟動(dòng)資金。2、充分利用業(yè)主甲供材料資金，削減生產(chǎn)資金占用。在工程施工過(guò)程中，要充分利用甲供材料資源，減輕工程資金壓力。3、加強(qiáng)溝通，縮短工程變更審批、計(jì)量時(shí)間，確保計(jì)量資金準(zhǔn)時(shí)回籠。工程部要依據(jù)合同相關(guān)要求，準(zhǔn)時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)計(jì)量資料，樂(lè)觀主動(dòng)與業(yè)主對(duì)口部門加強(qiáng)溝通，聯(lián)系感情，保證已完工程能準(zhǔn)時(shí)計(jì)量，并使計(jì)量資金以最短的時(shí)間撥付到賬。對(duì)于大金額的工程變更，工程部可以直接與業(yè)主商談。待其同意準(zhǔn)時(shí)計(jì)量支付后，再予以施工。這樣既可以有效保證生產(chǎn)資金的準(zhǔn)時(shí)回流，又可以減輕工程完工后的清算和清欠壓力。資金的準(zhǔn)時(shí)回籠，會(huì)在很大程度上緩解工程資金的的緊急局面，形成資金——生產(chǎn)——資金良性循環(huán)。4、留意與審計(jì)單位的溝通，妥當(dāng)處理跟蹤審計(jì)意見。工程部應(yīng)加強(qiáng)與審計(jì)組織的溝通，正確對(duì)待處理審計(jì)意見，確保工程成果不流失。5、對(duì)于托付外部單位施工或分包工分程工程，工程部不得向其預(yù)付工程款，由分包單位自帶啟動(dòng)資金，待形成產(chǎn)值后，再按實(shí)際完成的工作量撥付款項(xiàng)，并拘留肯定比例的保證金額。6、定期處置工程廢舊材料物資，準(zhǔn)時(shí)變現(xiàn)。施工過(guò)程中有些材料余料數(shù)量較大，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)將其處置變賣，不但可以準(zhǔn)時(shí)回流資金，還可以降低偷盜風(fēng)險(xiǎn)。7、合理組織，樂(lè)觀參與業(yè)主勞動(dòng)競(jìng)賽，爭(zhēng)取各種節(jié)點(diǎn)獎(jiǎng)、工期獎(jiǎng)、質(zhì)量獎(jiǎng)和措施費(fèi)等，使工程部在爭(zhēng)得榮譽(yù)的同時(shí)，也獲得了較好的經(jīng)濟(jì)收益。8、加強(qiáng)收尾工程應(yīng)收賬款的催收工作。建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，按期對(duì)賬簽認(rèn)，準(zhǔn)時(shí)清理，確保資金牢靠安全。實(shí)行責(zé)任制治理，專人負(fù)責(zé)，并執(zhí)行應(yīng)收賬款回收獎(jiǎng)懲制度。加強(qiáng)與業(yè)主的溝通，爭(zhēng)取能用保函換工程尾款以及質(zhì)保金，加快資金的回籠速度，加快資金的使用效率。工程公司資金治理實(shí)施細(xì)則二篇目前，山東眾誠(chéng)數(shù)據(jù)分析師事務(wù)全部限公司已與多家國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、大型財(cái)團(tuán)、銀行、上市公司、商會(huì)等建立了業(yè)務(wù)合作意向及業(yè)務(wù)往來(lái)。投資和理財(cái)是有所不同的，理財(cái)一般只是基金、債券、儲(chǔ)蓄等等產(chǎn)生邊際效用的產(chǎn)品。投資是著眼于更長(zhǎng)遠(yuǎn)和風(fēng)險(xiǎn)更大的目標(biāo)。每個(gè)工程預(yù)備好，任務(wù)格外繁重，整個(gè)工程始終在不斷地做，對(duì)不具備資金治理實(shí)力的公司特別重要。公司有資金治理實(shí)力。設(shè)定實(shí)施目標(biāo)、落實(shí)實(shí)施打算、有效履行實(shí)施手續(xù)、組織實(shí)施打算實(shí)施、實(shí)施相關(guān)決策、組織實(shí)施與評(píng)價(jià)、實(shí)施效果評(píng)估、監(jiān)管掌握與治理等。具有實(shí)施力量。公司在領(lǐng)導(dǎo)與技術(shù)支持、技術(shù)咨詢與跟蹤、技術(shù)信息資料處理、信息效勞與技術(shù)支持等工作上實(shí)行有組織治理、有打算掌握。實(shí)行職能協(xié)調(diào)、循環(huán)。資金治理實(shí)力完善。由監(jiān)管部門和企業(yè)法定代表人代表負(fù)責(zé)工程進(jìn)度，投資和運(yùn)行治理工作；以職能及科技支持保證有效的治理和收益；以銷售為主，由公司工程部代表負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)支持、技術(shù)支持，投資和運(yùn)行治理工作。標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)行的執(zhí)行。為保證明施過(guò)程的效果和安全，公司成立實(shí)施流程的監(jiān)管部門，完善部門關(guān)系，制定監(jiān)管工作的程序和具體實(shí)施方法，并有關(guān)部門和技術(shù)治理人員協(xié)同完成。3.2.2***款的規(guī)定。公司集中實(shí)施需各項(xiàng)相關(guān)工作的監(jiān)視和催促，以保證明施安全、可控，同時(shí)更重要的是監(jiān)控投資過(guò)程中各項(xiàng)設(shè)施的運(yùn)行狀況。公司財(cái)務(wù)部門要依據(jù)《國(guó)內(nèi)法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)制定具體、深入、敏捷、適用的工程打算和周期；發(fā)揮工程選購(gòu)部門的資金工程協(xié)調(diào)治理職能，負(fù)責(zé)重點(diǎn)工程和配套工程工程的監(jiān)管和治理，并組織監(jiān)管部門對(duì)工程將來(lái)進(jìn)展有重要作用。相關(guān)職能部門是重點(diǎn)工程的執(zhí)行者，能執(zhí)行執(zhí)行。依據(jù)是通過(guò)改進(jìn)內(nèi)部運(yùn)行模式和制度體系、提高財(cái)務(wù)和物資使用效率、逐步完善公司內(nèi)部掌握，掌握治理風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)職能部門要依據(jù)其職能的需要，明確出售工程的治理責(zé)任。準(zhǔn)時(shí)覺察和處理工程交易雙方存在的問(wèn)題，并準(zhǔn)時(shí)向工程治理部準(zhǔn)時(shí)反映。因改進(jìn)狀況，可適時(shí)調(diào)整交易方式和有效監(jiān)管措施，維護(hù)工程整體利益。將公司合作技術(shù)人員任職材料報(bào)其指定的公司財(cái)務(wù)部制訂工程財(cái)務(wù)治理手冊(cè)和實(shí)施方法。3.2.3依據(jù)工程實(shí)施的實(shí)際進(jìn)度和前期預(yù)備狀況，結(jié)合業(yè)主推舉的投資或者流淌資金、未完工程工程，充分利用公司財(cái)務(wù)、物資治理、與人合作、集中支付等優(yōu)勢(shì)，將公司的政策、目標(biāo)、經(jīng)費(fèi)、投資等切實(shí)行動(dòng)起來(lái)，使工程實(shí)施***大限度的實(shí)現(xiàn)合作。依據(jù)集團(tuán)的進(jìn)展需要，可為公司制定政策實(shí)施規(guī)劃，明確實(shí)施治理內(nèi)容、工作方式，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)工程開展招投標(biāo)程序以及工程的運(yùn)作狀況進(jìn)展有針對(duì)性的信息公開，避開準(zhǔn)時(shí)被市場(chǎng)人士污染或卑視。1.4明顯，不能簡(jiǎn)潔的依據(jù)企業(yè)外部股權(quán)融資對(duì)價(jià)，來(lái)評(píng)判股權(quán)評(píng)估結(jié)論或估量市值是否公允。一般來(lái)說(shuō)，評(píng)估企業(yè)價(jià)值需要兩種技巧，***是分析力量，既需要明白及應(yīng)用數(shù)學(xué)模式去評(píng)估公司價(jià)值。其次也是更重要的，就是擁有良好的推斷力量。工程公司資金治理實(shí)施細(xì)則三篇建筑工程施工治理水平能夠確保建筑企業(yè)擁有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。施工工程精細(xì)化治理是建筑工程中比較有成效的治理方式，施工單位應(yīng)當(dāng)重視起精細(xì)化治理。那么工程工程部資金如何治理方法呢？現(xiàn)在，就整理出治理工程的相關(guān)信息。資金流淌打算：此打算的編制應(yīng)依據(jù)工程進(jìn)度和掌握估算，按各項(xiàng)費(fèi)用投入的時(shí)間分項(xiàng)計(jì)算。其投入資金分為如下幾類：人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、其他直接費(fèi)(含臨時(shí)設(shè)施費(fèi)等)、專項(xiàng)分包工程支出、其他費(fèi)用(包括治理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、稅金、保險(xiǎn)費(fèi)、各項(xiàng)保函及信用證費(fèi)、通訊費(fèi)及各項(xiàng)保證費(fèi)用等)。編制資金回收打算：資金回收打算的編制應(yīng)依據(jù)工程進(jìn)度打算，結(jié)合合同價(jià)格和支付條款按月進(jìn)展計(jì)算。其資金回收分為如下幾類：預(yù)收工程款收入、設(shè)備材料交貨收入、工程結(jié)算收入、其他收入(包括工程簽證、索賠、嘉獎(jiǎng)、工程協(xié)作施工等收入)。編制資金流淌打算：將資金投入、收回合并即可成為資金流淌打算表，當(dāng)資金回收與資金投入的差額為負(fù)時(shí)，該值既為短缺而應(yīng)投入的資金一既為需籌集的資金最大額。而后隨工程的進(jìn)展和回收資金的增加，負(fù)數(shù)變小，表示資金漸漸收回，直到消滅正數(shù)。通過(guò)編制資金流淌打算明確了需要籌集的資金總量和投入時(shí)間，下一步就可以爭(zhēng)論如何獲得資金、利用自有資金或銀行貸款、實(shí)行什么方法等問(wèn)題，要依據(jù)工程工程的規(guī)模、付款條件、利率的凹凸、資金占用時(shí)間以及獲得資金的可能性、銀行是否賜予貸款等多方面因素。工程部在運(yùn)行過(guò)程中，要建立健全完善的內(nèi)部資金治理制度，標(biāo)準(zhǔn)工程的資金運(yùn)動(dòng)，實(shí)行切實(shí)可行的有效措施，掌握資金動(dòng)向，提高資金運(yùn)用效率。加強(qiáng)工程過(guò)程中資金的精細(xì)化掌握在正常的施工過(guò)程中，隨著工程有序開展，工程資金治理重點(diǎn)應(yīng)放在精細(xì)化掌握上，應(yīng)遵循的原則是“以收定支”、“快收慢付”。首先，要做好工程進(jìn)度款回收。一是準(zhǔn)時(shí)做好已完工程量的驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作。快速、準(zhǔn)時(shí)地驗(yàn)工計(jì)價(jià)是準(zhǔn)時(shí)結(jié)算和回收工程進(jìn)度款的重要依據(jù)，因此工程治理人員要隨時(shí)隨地要求監(jiān)理、建設(shè)單位檢查驗(yàn)收已完工程工程，并按合同相關(guān)條款規(guī)定和建設(shè)單位要求準(zhǔn)時(shí)編制結(jié)算單，留意不能漏項(xiàng)，還要指定專人咔嚓結(jié)算單的審批過(guò)程，遇到問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)解決，要與建設(shè)單位、監(jiān)理等相關(guān)人員建立良好關(guān)系，取得他們?cè)谑┕み^(guò)程中對(duì)于準(zhǔn)時(shí)足額結(jié)算的支持。二是重點(diǎn)關(guān)注施工過(guò)程中變更索賠工程的準(zhǔn)時(shí)計(jì)量。施工過(guò)程中要留意變更、索賠相關(guān)證據(jù)資料的收集、整理、簽認(rèn)，在證據(jù)充分但未實(shí)現(xiàn)計(jì)量時(shí)，也要爭(zhēng)取向建設(shè)單位申請(qǐng)肯定比例的資金，這一點(diǎn)施工企業(yè)應(yīng)在與建設(shè)單位合同談判時(shí)寫入工程承兌合同。三是工程財(cái)務(wù)人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)把握業(yè)主資金動(dòng)態(tài)，準(zhǔn)時(shí)開具有關(guān)票據(jù)，預(yù)備相關(guān)支付合同等資料，在取得建設(shè)單位認(rèn)可的結(jié)算單后準(zhǔn)時(shí)索要工程進(jìn)度款。其次，要做好工程資金支出籌劃。一是嚴(yán)格執(zhí)行資金支出預(yù)算制度。工程所屬各部門、作業(yè)隊(duì)每月初必需向財(cái)務(wù)部門報(bào)送用款打算，工程經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員以及工程等部門應(yīng)組織資金分析，結(jié)合月度本錢預(yù)算，審核確定月度、季度資金使用打算。工程資金支出應(yīng)嚴(yán)格按打算執(zhí)行，確保重點(diǎn)支出需要，杜絕資金失控和鋪張現(xiàn)象。二是強(qiáng)化施工治理，節(jié)約工程資金。工程工程施工生產(chǎn)組織是否合理、工序安排是否有序、材料提報(bào)是否準(zhǔn)確、施工機(jī)械調(diào)度是否合理、邊角余料是否利用等，直接影響資金的投入。因此綜合運(yùn)用統(tǒng)籌學(xué)、全面質(zhì)量治理、目標(biāo)治理、本錢打算評(píng)審等先進(jìn)的工程治理手段，實(shí)現(xiàn)工期、質(zhì)量、本錢的有機(jī)統(tǒng)一，能夠提高工程資金使用效率，節(jié)約工程資金。三是努力掌握非生產(chǎn)性支出，盡可能減少各種間接費(fèi)用，確保生產(chǎn)資金需求，包括嚴(yán)格掌握辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)等，但要保證職工工資發(fā)放，以提高職工的生產(chǎn)樂(lè)觀性。四是做好債務(wù)籌劃，適度降低支付比例，不增加本錢前提下合理負(fù)債。要做到工程勞務(wù)隊(duì)伍、供給商選用公開、透亮，保證過(guò)程資金支付均衡性和穩(wěn)定性，培育和使用長(zhǎng)期合作、互信的供給商、勞務(wù)分包商。五是樂(lè)觀承受銀行承兌匯票支付手段，實(shí)行“快收慢付”。要發(fā)揮施工企業(yè)物資、設(shè)備租賃集中選購(gòu)優(yōu)勢(shì)，在降低選購(gòu)單價(jià)的同時(shí)，協(xié)商支付方式的變更，鼓舞并要求工程使用銀行承兌方式支付，盡最大可能節(jié)約流淌資金，用于擴(kuò)大再生產(chǎn)促進(jìn)工程施工，形成良好的資金收支循環(huán)。提升建筑工程施工工程精細(xì)化治理的對(duì)策1、加強(qiáng)對(duì)施工監(jiān)理工作的精細(xì)化治理。施工監(jiān)理工作的精細(xì)化治理，需要依靠完善的法律法規(guī)。加強(qiáng)精細(xì)化治理，對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的完備程度會(huì)有一個(gè)更高的要求。為了防止監(jiān)理工作中消滅不標(biāo)準(zhǔn)行為，監(jiān)理制度必需標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)。只有擁有完善的監(jiān)理制度，才能保證工程的質(zhì)量。負(fù)責(zé)監(jiān)理工作的工作人員應(yīng)當(dāng)在自己責(zé)任范圍內(nèi)，學(xué)習(xí)和積存相關(guān)學(xué)問(wèn)，不斷提高自己的監(jiān)理水平，讓自己的工作力量匹配當(dāng)前的監(jiān)理要求。還應(yīng)當(dāng)重視起監(jiān)理人員的綜合素養(yǎng)，熬煉其實(shí)踐力量和把握技術(shù)的力量，為建筑工程工程培育出有素養(yǎng)的監(jiān)理隊(duì)伍。固然，監(jiān)理人員應(yīng)當(dāng)具備猛烈的安全意識(shí)，對(duì)施工監(jiān)理工作的重要性有肯定生疏，還應(yīng)具備較強(qiáng)的問(wèn)題解決力量，問(wèn)題消滅時(shí)能準(zhǔn)時(shí)解決問(wèn)題。2、構(gòu)建完善的工程工程施工精細(xì)化治理系統(tǒng)。建筑企業(yè)必需要完善建筑工程施工工程精細(xì)化治理系統(tǒng)，才能為施工中的治理工作供給正確科學(xué)的指導(dǎo)。要意識(shí)到施工精細(xì)化治理組織和建立這一治理制度的重要性。必需要在施工技術(shù)、設(shè)備等相關(guān)方面的治理工作都完成的根底上，選擇出比較有閱歷和技術(shù)水平好的專業(yè)技術(shù)人員，來(lái)對(duì)整個(gè)工程工程進(jìn)展精細(xì)化治理。治理人員應(yīng)當(dāng)在治理過(guò)程中樹立起較強(qiáng)的合同意識(shí)，不斷加強(qiáng)合同治理工作。合同治理工作開展適當(dāng)，能夠保證建筑單位順當(dāng)開展財(cái)務(wù)治理以及施工工程的治理和計(jì)量等。建筑企業(yè)擁有完善的工程治理制度，能夠保證精細(xì)化治理工作順當(dāng)開展。而施工精細(xì)化治理又能夠防止局部施工問(wèn)題。施工治理工作不斷向標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)轉(zhuǎn)變，為建筑工程的質(zhì)量和安全供給有力保證。3、實(shí)現(xiàn)對(duì)人員精細(xì)化治理。實(shí)現(xiàn)建筑工程施工精細(xì)化治理，首先得具備相應(yīng)的機(jī)構(gòu)組織，機(jī)構(gòu)組織中還必需有相關(guān)的工程治理部門。這樣才能保證精細(xì)化管理工作有良好效果。工程經(jīng)理必需做好工程的決策和合同工作，做好相關(guān)組織工作，準(zhǔn)時(shí)和其他部門進(jìn)展信息溝通。為確保精細(xì)化治理效果，需對(duì)工程治理人員進(jìn)展培訓(xùn)和教育，并劃分清楚