企業(yè)資產(chǎn)證券化項目盡職調(diào)查底稿目錄

企業(yè)資產(chǎn)證券化項目工作底稿檔案第一部分盡職調(diào)查工作底稿,,

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序號,項目名稱,備注

第一部分特定原始權(quán)益人的盡職調(diào)查（非特定原始權(quán)益人參照執(zhí)行),,

1--1,原始權(quán)益人基本情況和實際控制人情況調(diào)查,

1--1--1,原始權(quán)益人概況,

1--1--1--1,原始權(quán)益人工商登記資料,

1--1--1--2,原始權(quán)益人最近一期經(jīng)年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照/事業(yè)單位法人證書,

1--1--1--3,原始權(quán)益人現(xiàn)行有效的公司章程,

1--1--1--4,原始權(quán)益人經(jīng)年檢合格的組織機構(gòu)代碼證,

1--1--1--5,原始權(quán)益人經(jīng)年檢合格的稅務登記證,

1--1--2,原始權(quán)益人歷史沿革,

1--1--2--1,原始權(quán)益人發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件或出資協(xié)議,

1--1--2--2,原始權(quán)益人設立時及設立至今歷次變更的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復印件/事業(yè)單位法人證書,

1--1--2--3,2011年9月27日營業(yè)執(zhí)照副本,

1--1--2--4,2011年11月29日營業(yè)執(zhí)照副本,

1--1--2--5,2012年3月22日營業(yè)執(zhí)照副本,

1--1--2--6,2013年3月27日營業(yè)執(zhí)照副本,

1--1--2--7,2014年4月10日營業(yè)執(zhí)照副本,

1--1--2--3,原始權(quán)益人設立時及設立至今歷次變更的公司章程,

1--1--2--4,原始權(quán)益人設立時及設立至今歷次變更的工商登記資料,

1--1--2--5,原始權(quán)益人設立時的批準文件（若有）及設立以來歷次變更（如股本、股東、經(jīng)營范圍等）的批準文件（若有）,

1--1--2--6,原始權(quán)益人設立時及設立以來歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股本變動涉及的合同、協(xié)議,

1--1--2--7,原始權(quán)益人設立時及設立以來歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股本變動涉及的董事會及股東（大）會決議,

1--1--2--8,原始權(quán)益人設立時及歷次股本變動涉及的驗資報告、評估報告、審計報告（若有）,

1--1--2--9,其他,

1--1--3,原始權(quán)益人組織結(jié)構(gòu),

1--1--3--1,原始權(quán)益人的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖,

1--1--3--2,原始權(quán)益人最后一次驗資報告,

1--1--3--3,原始權(quán)益人的組織結(jié)構(gòu)圖（參控股子公司、職能部門設置）,

1--1--3--4,原始權(quán)益人職能部門職責說明,

1--1--4,原始權(quán)益人控股股東、實際控制人工商基本情況表,

1--2,原始權(quán)益人主營業(yè)務情況,

1--2--1,原始權(quán)益人主營業(yè)務范圍,

1--2--2,原始權(quán)益人主營業(yè)務流程圖（含產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)）,

1--2--3,原始權(quán)益人主要產(chǎn)品（或服務）的用途、生產(chǎn)、銷售情況,

1--2--4,原始權(quán)益人的相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)證明（業(yè)務許可證、特許經(jīng)營權(quán)、高新技術(shù)企業(yè)批準證書等）,

1--2--5,原始權(quán)益人主要交易合同等資料（合同范本、合同臺賬）,

1--2--6,原始權(quán)益人最近三年各項主營業(yè)務情況（設立未滿三年的，提供自設立起的相關(guān)情況）,

1--3,原始權(quán)益人行業(yè)狀況及經(jīng)營情況,

1--3--1,原始權(quán)益人所處行業(yè)的情況（行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報告等），原始權(quán)益人面臨的主要競爭狀況（主要競爭對手基本情況及相關(guān)資料等）的介紹,

1--3--2,原始權(quán)益人在行業(yè)中的競爭地位、競爭優(yōu)勢及劣勢、采取的競爭策略的介紹,

1--3--3,原始權(quán)益人關(guān)于提供的主要產(chǎn)品或服務的說明（主要產(chǎn)品類型、型號、用途）及相關(guān)資料（圖片等）,

1--3--4,原始權(quán)益人與基礎資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務情況,

1--3--5,原始權(quán)益人相關(guān)業(yè)務管理制度及風險控制制度等,

1--4,原始權(quán)益人公司治理情況,

1--4--1,原始權(quán)益人內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖、各機構(gòu)職能,

1--4--2,原始權(quán)益人董事、監(jiān)事、高級管理人員名單、身份證復印件、簡歷,

1--4--3,原始權(quán)益人公司治理制度：包括但不限于三會議事規(guī)則、董事會專門委員會議事規(guī)則、董事會秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計制度等文件資料,

1--5,原始權(quán)益人財務情況及償債能力,

1--5--1,原始權(quán)益人最近三年及一期的財務報告和審計報告,

1--5--2,原始權(quán)益人主要財務指標及現(xiàn)金流量情況的分析,

1--5--3,董事會對非標審計意見涉及相關(guān)事項及影響的說明,

1--5--4,會計師事務所及注冊會計師對非標審計意見涉及相關(guān)事項及影響的意見,

1--5--5,原始權(quán)益人債務情況,

1--5--5--1,原始權(quán)益人正在履行或?qū)⒁男械氖谛藕贤⒔杩詈贤?、擔保合同、抵押合同、信托借款、資管產(chǎn)品融資合同（母公司口徑）,

1--5--5--2,原始權(quán)益人全部銀行的綜合授信額度、已使用授信情況、近期授信安排,

1--5--5--3,原始權(quán)益人借款合同的履行情況、已還款情況、還款計劃等,

1--5--5--4,原始權(quán)益人的主要存量債務明細情況,

1--5--5--5,原始權(quán)益人資本市場公開融資相關(guān)申請、批準文件,

1--5--5--6,原始權(quán)益人征信報告、資信評級報告（如有）,

1--5--6,截止到最近一期末的對外擔保情況,

1--5--6--1,合同、擔保合同（明細）母公司口徑,

1--5--6--2,主合同、擔保合同的履行情況，抵押、質(zhì)押登記證明文件（明細）,

1--5--6--3,被擔保方的經(jīng)營情況財務狀況及履約能力，是否提供反擔保（說明）,

1--5--7,截止到最近一期末原始權(quán)益人未決訴訟、仲裁情況（說明）,

1--5--7--1,起訴狀、答辯狀、仲裁申請書、仲裁答辯書、訴訟或仲裁委托代理合同,

1--5--7--2,案件受理通知書、應訴通知書及其他相關(guān)的訴訟、仲裁法律文書,

1--5--7--3,已生效法律文書（管轄、財產(chǎn)保全、證據(jù)保全等）的執(zhí)行情況（若有）,

1--5--7--4,最近兩年及一期受工商、稅務、環(huán)保、土地等部門的處罰情況（說明）,

1--6,原始權(quán)益人資信狀況,

1--6--1,主體信用評級報告、信用評級機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)資格證書復印件、信用評級合同等（若有）,

1--6--2,原始權(quán)益人企業(yè)基本信用信息報告,

1--6--3,原始權(quán)益人獲得主要貸款銀行的授信情況以及相關(guān)授信合同、協(xié)議等,

1--7,特定原始權(quán)益人開展資產(chǎn)證券化業(yè)務所應遵守的法律法規(guī)、相關(guān)審批或者授權(quán)手續(xù)辦理情況等,

第二部分其他業(yè)務參與人的盡職調(diào)查,,

2--1,托管人（托管銀行）基本情況,

2--1--1,托管人經(jīng)營情況及資信水平（基本情況介紹、公開財務資料、公開評級資料等）,

2--1--2,托管業(yè)務資質(zhì)批復文件,

2--1--3,托管人的托管業(yè)務資質(zhì)：管理制度、業(yè)務流程、風險控制措施等,

2--2,增信機構(gòu)（增信機構(gòu)為銀行的可適當放寬）,

2--2--1,設立及存續(xù)情況,

2--2--1--1,設立時的政府批準文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件,

2--2--1--2,發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件或出資協(xié)議,

2--2--1--3,增信機構(gòu)設立時的公司章程,

2--2--1--4,歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件,

2--2--2,股權(quán)架構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu),

2--2--2--1,股權(quán)結(jié)構(gòu)圖,

2--2--2--2,最近一次驗資報告,

2--2--2--3,增信機構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司、職能部門設置）,

2--2--2--4,職能部門職責說明,

2--2--2--5,公司治理制度規(guī)定，包括三會議事規(guī)則、董事會專門委員會議事規(guī)則、董事會秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計制度等文件資料,

2--2--3,主營業(yè)務情況,

2--2--3--1,公司最近三年各項主營業(yè)務情況、財務報表及主要財務指標分析及歷史信用表現(xiàn),

2--2--3--2,行業(yè)基本情況、競爭地位,

2--2--4,報告期內(nèi)財務狀況,

2--2--4--1,報告期內(nèi)的財務報告及審計報告,

2--2--4--2,董事會對非標審計意見涉及相關(guān)事項及影響的說明,

2--2--4--3,會計師事務所及注冊會計師對非標審計意見涉及相關(guān)事項及影響的意見,

2--2--5,資本市場公開融資情況及歷史信用表現(xiàn),

2--2--5--1,資本市場公開融資相關(guān)申請、批準文件,

2--2--5--2,歷史信用表現(xiàn),

2--2--5--3,征信報告、資信評級報告（如有）,

2--2--6,主要債務情況及償債能力,

2--2--6--1,截至報告期末仍在履行的主要銀行借款合同、信托借款、資管產(chǎn)品融資合同（母公司口徑）,

2--2--6--2,包括杠桿倍數(shù)（如有）在內(nèi)的與償付能力相關(guān)的指標,

2--2--6--3,公司歷史代償情況、償債能力分析,

2--2--7,授信使用狀況及對外擔保情況,

2--2--7--1,銀行授信合同或協(xié)議（母公司口徑）,

2--2--7--2,內(nèi)部決策文件、相關(guān)批文、提供對外擔保的授權(quán)文件、擔保協(xié)議、擔保函或擔保合同（母公司口徑）,

2--2--8,增信業(yè)務內(nèi)控及管理,

2--2--8--1,業(yè)務管理制度及業(yè)務審批流程,

2--2--8--2,風險控制制度,

2--2--8--3,歷史上有無發(fā)生代償情況的說明及相關(guān)資料,

2--3,重要債務人,

2--3--1,對于信貸類或應收賬款類基礎資產(chǎn)，重要債務人基本情況（對于單一應收款債務人的入池應收款的本金余額占資產(chǎn)池比例超過15%，或者債務人及其關(guān)聯(lián)方的入池應收款本金余額合計占資產(chǎn)池的比例超過20%）,

2--3--2,主營業(yè)務情況,

2--3--2--1,行業(yè)基本情況、競爭地位的相關(guān)資料,

2--3--3,報告期內(nèi)財務狀況,

2--3--3--1,報告期內(nèi)的財務報告及審計報告,

2--3--3--2,債務人經(jīng)營情況與償債能力分析,

2--3--3--3,董事會對非標審計意見涉及相關(guān)事項及影響的說明,

2--3--3--4,會計師事務所及注冊會計師對非標審計意見涉及相關(guān)事項及影響的意見,

2--3--4,歷史信用表現(xiàn),

2--3--4--1,征信報告、資信評級報告（如有）,

2--4,資產(chǎn)服務機構(gòu),

2--4--1,設立及存續(xù)情況,

2--4--1--1,設立時的政府批準文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件,

2--4--1--2,發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件或出資協(xié)議,

2--4--1--3,發(fā)行人設立時的公司章程,

2--4--1--4,歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件,

2--4--2,主營經(jīng)營、財務及資信情況,

2--4--2--1,資產(chǎn)服務機構(gòu)最近一年經(jīng)營情況,

2--4--2--2,最近一年的財務報告及審計報告,

2--4--2--3,征信報告、資信評級報告（如有）,

2--4--3,與基礎資產(chǎn)管理相關(guān)的業(yè)務情況,

2--4--3--1,相關(guān)業(yè)務資質(zhì)以及法律法規(guī)依據(jù),

2--4--3--2,資產(chǎn)服務機構(gòu)提供基礎資產(chǎn)管理服務的相關(guān)制度、業(yè)務流程、風險控制措施,

2--4--3--3,基礎資產(chǎn)管理服務業(yè)務開展情況的說明,

2--4--3--4,基礎資產(chǎn)與資產(chǎn)服務機構(gòu)自有資產(chǎn)或其他受托資產(chǎn)相獨立的保障措施,

2--5,其他重要業(yè)務參與人（律師事務所、評級機構(gòu)、審計機構(gòu)、評估機構(gòu)）,

2--5--1,業(yè)務參與人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程,

2--5--2,業(yè)務參與人報告期內(nèi)審計報告,

2--5--3,業(yè)務參與人征信報告,

2--5--4,業(yè)務參與人的資信水平,

2--5--5,業(yè)務參與人的相關(guān)業(yè)務資質(zhì)、過往經(jīng)驗以及其他可能對證券化交易產(chǎn)生影響的因素,

第三部分證券化產(chǎn)品及基礎資產(chǎn)的盡職調(diào)查,,

3--1,證券化產(chǎn)品的抵、質(zhì)押擔保情況（若有）,

3--1--1,抵質(zhì)押協(xié)議,

3--1--2,抵質(zhì)押物的基本情況,

3--1--3,抵質(zhì)押物清單（包括名稱、數(shù)量或面積、賬面價值和評估價值等相關(guān)信息）,

3--1--4,抵質(zhì)押物權(quán)屬證明,

3--1--5,抵質(zhì)押物評估報告（若有）,

3--1--6,抵質(zhì)押物的登記、保管及相關(guān)法律手續(xù)辦理情況,

3--1--7,抵質(zhì)押物發(fā)生重大變化時的安排,

3--2,證券化產(chǎn)品的決議文件,

3--2--1,董事會決議,

3--2--2,股東（大）會決議,

3--2--3,主管部門的批復文件（若有）,

3--3,基礎資產(chǎn),

3--1,基礎資產(chǎn)的法律權(quán)屬及狀態(tài)說明,

3--1--1,基礎資產(chǎn)形成和存續(xù)的真實性和合法性,

3--1--2,基礎資產(chǎn)權(quán)屬、涉訴、限制和擔保負擔等情況,

3--1--3,基礎資產(chǎn)特定化情況,

3--1--4,基礎資產(chǎn)完整性,

3--2,基礎資產(chǎn)合法性,

3--2--1,原始權(quán)益人應當擁有基礎資產(chǎn)相關(guān)權(quán)屬證明或運營許可,

3--2--2,主要基礎資產(chǎn)的構(gòu)建合同（如為非股權(quán)資產(chǎn)）或資金投入憑證、驗資報告、基礎資產(chǎn)工商登記資料、公司章程（如為股權(quán)）,

3--2--3,原始權(quán)益人關(guān)于基礎資產(chǎn)是否附帶擔保負擔或者其他權(quán)利限制的說明,

3--2--4,按照穿透原則，對基礎資產(chǎn)對應抵押、質(zhì)押登記部門的查詢資料,

3--2--5,原始權(quán)益人關(guān)于基礎資產(chǎn)是否涉及訴訟的說明及相關(guān)資料,

3--2--6,對當?shù)胤ㄔ杭跋嚓P(guān)網(wǎng)站的查詢結(jié)果（中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)）,

3--3,基礎資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓性及相關(guān)程序說明,

3--3--1,原始權(quán)益人關(guān)于基礎資產(chǎn)是否存在禁止或者不得轉(zhuǎn)讓的情形的說明,

3--3--2,基礎資產(chǎn)（包括附屬權(quán)益）轉(zhuǎn)讓需履行的批準、登記、通知等程序及相關(guān)資料（如政府、監(jiān)管機構(gòu)等）,

3--3--3,基礎資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的完整性,

3--3--4,基礎資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的通知義務及該義務的履行方法和可行性,

3--3--5,基礎資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓登記的履行情況,

3--3--6,基礎資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓附屬權(quán)益的處理,

3--4,基礎資產(chǎn)行業(yè)分析,

3--4--1,基礎資產(chǎn)行業(yè)的基本情況和競爭地位等相關(guān)資料,

3--4--2,預測期內(nèi)相關(guān)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃,

3--5,基礎資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況,

3--5--1,基礎資產(chǎn)期限、賬齡及質(zhì)量狀況說明,

3--5--2,基礎資產(chǎn)現(xiàn)金流歷史情況（歷史數(shù)據(jù)，5年）,

3--5--3,基礎資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集、劃轉(zhuǎn)程序和路徑,

3--6,未來現(xiàn)金流的合理分析（覆