海航資本風控管理手冊

海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊風險控制部二〇〇九年十二月1海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第一章前言 11.1手冊說明 1 第二章風險控制部的設(shè)置及其職能 5 .2風險控制部編制 53海航實業(yè)風險控制部崗位職責 5理職能 8第三章風險控制管理 10 3.2內(nèi)控體系 13 第四章合規(guī)管理 242海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊 4.2合規(guī)建議 244.3合規(guī)檢查 244.4主動合規(guī) 254.5合同管理 254.6案件管理 25 4.8合規(guī)培訓 25 第五章審計稽核 26 第六章相關(guān)制度匯編 28 6.1.1海航實業(yè)風險控制管理辦法(試行) 28 16.1.3海航實業(yè)風險控制管理委員會工作規(guī)則(試行) 48 3海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.2.1海航集團(海航實業(yè))對外投資項目評審實施細則(試行) 666.2.2海航集團(海航實業(yè))對外投資項目評審委員會工作規(guī)則(試行) 79 6.3.1海航實業(yè)合規(guī)管理規(guī)定(試行) 866.3.2海航實業(yè)案件管理規(guī)定(試行) 986.3.3海航實業(yè)合同管理辦法(試行) 112司風險控制部合同審核規(guī)程 126 6.4.2海航實業(yè)內(nèi)部審計操作規(guī)程(試行) 1406.4.3海航實業(yè)離任審計管理規(guī)定(試行) 1496.4.4海航實業(yè)內(nèi)部審計立項管理規(guī)定(試行) 1536.4.5海航實業(yè)內(nèi)部審計類公文審批規(guī)程(試行) 1561海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第一章前言1.1手冊說明為全面推進海航實業(yè)控股有限公司(以下簡稱海航實業(yè))風險管1.2手冊編制與管理1.2.1手冊編寫、審核和生效《海航實業(yè)控股有限公司風險控制部工作管理手冊》(以下簡稱《手冊》)由海航實業(yè)風險控制部總經(jīng)理負責組織人員進行編寫，報1.2.2手冊的管理和監(jiān)督1.2.3手冊的發(fā)放風險控制部應備有一份書面手冊發(fā)放清單，發(fā)放書面手冊應予以編取書面手冊者應簽字。1.2.4手冊的修改2海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊1.2.4.2修改的提出、批準和實施各部門對《手冊》內(nèi)容提出的修改意見應由部門負責人簽批后，改。每次的修改需經(jīng)風險控制部總經(jīng)理簽字批準后才能將修改后的1.2.4.4當修改換頁超過10次或其他原因?qū)κ謨赃M行換版，需1.2.5手冊持有人的責任1.2.6手冊的解釋1.3手冊修訂記錄將修訂頁插入手冊中，在修訂本記錄表(見附表1)的相應欄內(nèi)填寫錄序號進行延續(xù)登記。3海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊修訂頁碼修訂日期換頁日期換頁人4海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊5海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第二章風險控制部的設(shè)置及其職能2.1風險管理工作方針以科學開展風險管理工作為宗旨，認真貫徹集團董事局戰(zhàn)略部2.2風險控制部編制職位11制高級主管1控制主管2高級主管1主管2122.3海航實業(yè)風險控制部崗位職責2.3.1總經(jīng)理職責2.3.1.1全面負責構(gòu)建內(nèi)部控制組織體系和風險管控體系，制訂6海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊落實；2.3.1.2對部門職責內(nèi)的風險控制工作、合規(guī)管理及審計事務等2.3.1.3負責對各成員公司日常運營指標實行監(jiān)控，并對各項管理制度執(zhí)行情況進行動態(tài)檢查評價；公司領(lǐng)導交辦的專項工作。2.3.2副總經(jīng)理職責2.3.2.1協(xié)助完成內(nèi)控體系及各項制度的建設(shè)；2.3.2.2負責領(lǐng)導風險控制部的日常事務及部門機構(gòu)建設(shè)；2.3.2.3監(jiān)督風險管理制度執(zhí)行情況及開展風險管理工作，并完2.3.3現(xiàn)場風險控制高級主管職責2.3.3.1協(xié)助建立內(nèi)控體系及各項制度，并負責風險控制部日常工作，包括負責對投行業(yè)務進行風險評估和風險審核；2.3.3.2負責撰寫風險管理報告，制定風險控制計劃，并監(jiān)督和檢查各成員公司內(nèi)控制度落實情況；2.3.3.3對各成員公司風險管理工作進行日常風險監(jiān)控、定期檢2.3.4現(xiàn)場風險控制主管職責2.3.4.1協(xié)助完善風險控制工作各項管理規(guī)定及操作流程，處理2.3.4.2協(xié)助撰寫風險管理報告，并監(jiān)督和檢查各成員公司內(nèi)控7海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊制度的實施和落實情況；2.3.4.3對成員公司風險管理工作進行日常監(jiān)控、定期檢查和風險信息搜集；2.3.4.4為成員公司風險管理人員提供風險管理的咨詢和培訓，提高相關(guān)人員的風險控制基本技能；.4.5完成領(lǐng)導交辦的專項工作。2.3.5合規(guī)高級主管2.3.5.1協(xié)助建立和完善合規(guī)類制度及相關(guān)業(yè)務制度，負責處理法律事務(包括合同、案件、法律培訓等)，具體包括：按時按質(zhì)完培訓及合規(guī)培訓等；2.3.5.2協(xié)助領(lǐng)導完成專項合規(guī)事件的調(diào)查并出具相關(guān)報告；2.3.5.3負責對下屬成員公司合規(guī)工作進行監(jiān)控和指導，并完成2.3.6合規(guī)主管職責2.3.6.1參與合規(guī)類制度及相關(guān)業(yè)務制度的草擬、完善和執(zhí)行；2.3.6.2負責法律事務的處理，包括：按時按質(zhì)協(xié)助或完成部分合同的審核、案件的調(diào)處及法律培訓或合規(guī)培訓等；2.3.6.3協(xié)助領(lǐng)導完成專項合規(guī)事件的調(diào)查并出具相關(guān)報告；2.3.6.4參與對下屬成員公司的監(jiān)控和指導并完成部門領(lǐng)導交辦2.3.7審計監(jiān)查高級主管職責2.3.7.1負責海航實業(yè)審計管理制度及相關(guān)業(yè)務制度的建立，制8海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊定年度審計工作計劃并安排組織實施；2.3.7.2負責日常審計工作的開展及完成情況，包括主要干部離計、財務報告審計及復核、重大資本運營工作的論證等工作;2.3.7.3對下屬成員公司審計工作進行監(jiān)控和指導，并完成領(lǐng)導2.3.8審計監(jiān)查主管職責2.3.8.1負責完善海航實業(yè)審計管理制度及相關(guān)業(yè)務制度；2.3.8.2審核年度審計計劃的落實和執(zhí)行；2.3.8.3負責或參與日常審計工作的開展及完成情況，包括主要作；2.3.8.4參與對下屬成員公司審計工作的監(jiān)控和指導，并完成領(lǐng)2.4海航實業(yè)風險控制部管理職能2.4.1對本部經(jīng)營部門管理職能⑴海航實業(yè)風險控制部負責金融業(yè)務的事前風險評估與審核，⑵進行合規(guī)性審查和法律服務；識別和評估與合規(guī)風險，對公等組織合規(guī)審查；⑶審核各部門的風險報告和財務信息資料，進行定期和不定期9海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑷負責對外投資項目評審日常工作①負責對外投資項目評審委員會日常工作議②負責風險控制管理委員會日常工作2.4.2對各成員公司管理職能⑴對成員公司風險管理工作進行指導、監(jiān)督和監(jiān)控，督促建立⑵對其成員企業(yè)貫徹執(zhí)行海航集團政策、規(guī)章制度的情況進行海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第三章風險控制管理3.1風險管理流程風險管理的流程是確保公司內(nèi)的所有風險都在被有效的管理的一系列活動。它包含以下具體步驟：3.1.1風險識別⑴界定分析對象⑵風險分類海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑶風險描述3.1.2風險評估與預警風險評估主要從風險發(fā)生的可能性和對公司目標的影響程度兩以一般關(guān)注，對于需要重視的風險，再進一步劃分，分別確認為"重風險的重要程度的判斷主要根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度⑴如果風險發(fā)生的可能性屬于"極小可能發(fā)生"的，該風險就可⑵如果風險發(fā)生的可能性高于或等于"可能發(fā)生"，且風險的影⑶如果風險發(fā)生的可能性等于或高于"風險可能發(fā)生"，且風險3.1.3風險防范與控制海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑴規(guī)避風險：退出產(chǎn)生風險的各種活動。規(guī)避風險的例子可能⑵減少風險：采取行動減少風險的可能性，或降低風險影響程⑶分擔風險：通過將風險轉(zhuǎn)移或者分擔部分風險來減少風險的：不采取任何行動去影響風險的可能性或影響。確定風險應對方案的幾個因素：⑴風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響，風險應對方案是否與公司的風險容忍度一致；⑵對方案的成本與收益比較；⑶對方案中可能的機遇與相關(guān)的風險進行比較；多種風險應對方案的組合。3.1.4業(yè)務模塊流程梳理為重要。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊后期工作后期工作：1風險規(guī)避與承擔2風險補償：抵押、金融產(chǎn)品定價、提取各種準備金、保持適當資本3風險轉(zhuǎn)移：擔保、保投資管理證券投資租賃業(yè)務信托業(yè)務期貨業(yè)務財務公保險業(yè)基金業(yè)業(yè)務流程業(yè)務流程流程流程流程司業(yè)務務流程務流程1數(shù)據(jù)供給2業(yè)務分析3調(diào)查研究4方法與模型選擇5指標體系構(gòu)建1市場監(jiān)控2業(yè)務流程跟蹤3合法性與合規(guī)性審查4指標體系實時計算前期工作：中期工作：圖1風險管理流程體系3.2內(nèi)控體系工作重點之一。具體包括：3.2.1建立職責明確的分層決策體系，有效地控制決策風險通過成立對外投資項目評審委員會，建立集體決策的機制和程3.2.2建立職責分離、相互制衡的機制，有效控制道德風險和操⑴通過建立董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層之間相對獨立、權(quán)責海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊委托人的多重監(jiān)督和考核；⑵嚴格按照《公司法》的要求，實現(xiàn)研究分析、投資決策、交3.2.3建立集中專業(yè)化的風險管理系統(tǒng)，強化風險管理的權(quán)能⑴海航實業(yè)風險控制管理委員會，統(tǒng)一負責全面風險管理體系員會可直接向董事會報告；⑵在部門層次，風險控制部承擔了現(xiàn)場風險控制、合規(guī)審核、⑶風險管理部除獨立履行專業(yè)職責外，還負責協(xié)調(diào)各成員公司3.3風險信息報告機制海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊3.3.1風險報告的要求暴露的狀況；⑵風險報告需要"一致"，即各種類風險的量值，需要真實地反3.3.2風險報告分類3.3.3形成風險報告的步驟形成風險報告，需要經(jīng)過以下步驟：⑴搜集風險報告所需的數(shù)據(jù)；⑵研究測量各種風險的方法；⑶確立風險報告的格式、頻率、內(nèi)容；⑷組織形成報告系列；⑸用歷史數(shù)據(jù)反復驗證報告的準確性；⑹逐步使報告程序化和計算機化。3.4風險評估工作機制3.4.1全面開展風險評估診斷、測量，明確所面臨的重大風險⑴風險控制部組織各公司風險管理人員對各自專業(yè)系列的風險海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑵統(tǒng)一風險評估標準，開展風險評估，明確各公司層面的重點3.4.2結(jié)合業(yè)務實際，確定風險管理總體策略對策略;將評估得出的重大風險以及整體風險聯(lián)系起來，從公司戰(zhàn)略3.4.3制定風險管理方案應機制，建立能夠支撐主營業(yè)務的綜合信息框架。⑵建立董事會領(lǐng)導下的三層全面風險管理組織架構(gòu)，建立健全海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊3.4.4風險管理的計劃、執(zhí)行與監(jiān)督⑴擬定風險管理計劃書⑵執(zhí)行風險處理計劃負⑶風險管理監(jiān)督3.5風險監(jiān)控和預警機制包括：3.5.1風險監(jiān)控機制風險控制部通過合同呈報系統(tǒng)和風險管理信息系統(tǒng)(目前主要是每日呈報、每月呈報、每季度呈報的數(shù)據(jù))，進行業(yè)務過程事中和事海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊預警和處置;為了提高風險監(jiān)控信息化水平，風險控制部正在開發(fā)的3.5.2業(yè)務抽查機制3.5.4風險管理信息報告風險控制部要求各成員公司風險管理部門定期提交風險管理工采取糾正措施。3.5.5績效考核各公司的風險管理指標已經(jīng)列入各公司經(jīng)營管理團隊的考核指3.6風險與危機處理機制建立公司危機處理機制最基本的目標在于保證公司能正常運行，海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊3.6.1風險控制部目前正在進展的工作項目⑴明確各成員公司風險管理的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)重大風險因素各成員公司業(yè)務部門的自查和風險管理部門的綜合評估工作不能流⑵建立案例分析和個案損失的數(shù)據(jù)庫案⑶評估風險因素可能造成的危害損失的數(shù)據(jù)庫，并運用非正常市場運行的風險值來計算。3.6.2企業(yè)危機處理機制⑴成立風險和危機處理機構(gòu)副總裁擔任組長。⑵制訂危機處理計劃海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑶危機處理①對于尚未造成社會影響的事件，在對危機事件進行詳細的調(diào)。③在處理過程中，應處理好與危機事件對方當事人的關(guān)系，及④在事件處理的全過程，危機處理小組應與當?shù)卣⒈O(jiān)管機⑷教訓總結(jié)與責任認定⑸責任追究海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊3.7風險信息監(jiān)控系統(tǒng)⑴建設(shè)統(tǒng)一的金融監(jiān)控管理平臺，實現(xiàn)對控股金融機構(gòu)業(yè)務的⑵發(fā)揮協(xié)同效應，實現(xiàn)金融機構(gòu)的信息資源共享，促進公司金，為風險量化、風險監(jiān)管做好做足數(shù)據(jù)儲備。⑷基于各種主題數(shù)據(jù)，通過數(shù)據(jù)挖掘、篩選、分類、匯總，實持基于歷史數(shù)據(jù)的模擬、預測和趨勢分析和內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境情景分海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊3.8風險文化與培訓業(yè)務培訓和宣傳工作。具體事項如下：⑴建立風險管理文化⑵將風險管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化大力培育和塑造良好的風險管理文化，樹立正確的風險管理理⑶營造風險管理文化氛圍及業(yè)務流程和風險控制點的管理人員和業(yè)務操作人員應成為培育風。公司全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)務操作人員應通過多種⑷加強員工法律素質(zhì)教育海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑸融合風險管理文化與人事制度⑹建立風險培訓制度操作人員崗前內(nèi)部控制及風險管理培訓制度。采取多種途經(jīng)和形式，海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊四章合規(guī)管理為建立健全各部門及各成員公司合規(guī)管理機制，海航實業(yè)風險控制部不斷完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責任，推動合規(guī)文化建設(shè)，有效識別和主動管理、防范、處置合規(guī)風險，促進依法合規(guī)經(jīng)營，以實現(xiàn)海4.1合規(guī)制度制定4.1.1負責落實海航集團及公司的合規(guī)政策，并接受海航集團合規(guī)部4.1.2負責制訂公司的合規(guī)政策，并為公司和員工的恰當執(zhí)行提供指4.2合規(guī)建議理解法律法規(guī)、監(jiān)管政策的含義及精神，準確把握法律法規(guī)、監(jiān)管政策對4.2.2負責對公司存在的管理體制缺陷、管理制度漏洞、管理流程低4.3合規(guī)檢查政策的最新變動情4.3.2對公司及其成員公司貫徹執(zhí)行海航集團政策、規(guī)章制度的情況規(guī)性檢查。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊4.4主動合規(guī)積極主動地預防與識別與公司經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風險，實施合規(guī)風險評估和監(jiān)測，提出有效的風險處置方案，就處置方案及時向相關(guān)單位提4.5合同管理4.5.1合同管理主要通過規(guī)范海航實業(yè)各單位合同行為，加強合同管4.5.3負責海航實業(yè)各單位呈報合同的審核。4.6案件管理風險控制部對海航實業(yè)所有案件進行管理監(jiān)控，并具體負責海航實業(yè)4.7專項合規(guī)事務。4.8合規(guī)培訓風險控制部負責對實業(yè)本部及其成員公司干部員工進行合規(guī)培訓，包4.9合規(guī)舉報和投訴海航實業(yè)各部門及各成員公司每一位工作人員都能夠正常行使舉報違法違規(guī)海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第五章審計稽核海航實業(yè)的審計稽核工作，是指海航實業(yè)風險控制部對海航實業(yè)各單位內(nèi)部控制的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和5.1內(nèi)部審計的分類5.1.1管理審計管理審計是指海航實業(yè)風險控制部對被審計單位經(jīng)濟管理行為進行的5.1.2離任審計離任審計是指海航實業(yè)風險控制部對受托管理資財?shù)倪\用及其效果所5.1.3專項審計專項審計是指海航實業(yè)風險控制部對被審計單位經(jīng)濟管理活動中某個5.2內(nèi)部審計職能5.2.1經(jīng)濟監(jiān)督職能經(jīng)濟監(jiān)督職能是指以財經(jīng)法規(guī)和制度規(guī)定為評價依據(jù)，對被審計對象經(jīng)濟監(jiān)督工作通過衡量和確定其資料和其他資料是否正確、真實，其所反映的財務收支和其他經(jīng)濟活動是否合法、合規(guī)、合理、有效，檢查被審對象是否履行其經(jīng)濟責任，有無違法違紀、損失浪費等行為，追究或解海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊除其所負經(jīng)濟責任，從而督促被審計單位糾錯防弊，遵守財經(jīng)紀律，改進5.2.2經(jīng)濟評價職能經(jīng)濟評價職能是由經(jīng)濟監(jiān)督職能派生出來的另一種職能，內(nèi)部審計機經(jīng)濟評價是通過審核檢查，評定被審單位的計劃、預算、決策、方案是否先進可行，經(jīng)濟活動是否按照既定的決策和目標進行，經(jīng)濟效益的高低優(yōu)劣，以及內(nèi)部控制制度是否健全、有效等，從而有針對性地提出意見5.3內(nèi)部審計機構(gòu)職能5.3.1負責海航實業(yè)內(nèi)部審計體系的建設(shè)和完善；5.3.2負責統(tǒng)籌安排、監(jiān)督執(zhí)行海航集團審計室下發(fā)的年度內(nèi)部審計計劃；5.3.3負責海航實業(yè)直接管理的管理干部的離任審計；5.3.4負責對各公司審計機構(gòu)進行業(yè)務指導、檢查、監(jiān)督和工作安排；5.3.5負責海航集團審計室交辦的審計任務；5.3.6負責海航實業(yè)領(lǐng)導交辦的審計任務。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊六章相關(guān)制度匯編6.1現(xiàn)場風險管理制度6.1.1海航實業(yè)風險控制管理辦法(試行)章總則為推動和指導公司各業(yè)務部門及成員公司建立健全和有效實施內(nèi)部控制制度及全面風險管理，提高公司風險管理水平，增強企業(yè)競爭力，促進公司持續(xù)、穩(wěn)步、健康發(fā)展，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司念界定本辦法所稱風險,是指在公司未來發(fā)展過程中,各種不確定性對公司實素控制系統(tǒng)。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊報告、應對和處置風險，促進全面風險管理體系建設(shè)和完善，將風險控制各成員公司應當按照本辦法的要求，建立健全風險管理制度，完善風險管理組織架構(gòu)，明確風險管理責任，構(gòu)建風險管理體系，有效識別和主公司風險管理應當遵循合規(guī)、審慎、全面、及時、獨立、經(jīng)濟、集中，確保風險管理的有效性。的思想。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊管理委員會進行總體風險匯總、事中監(jiān)察與報告，并負責風險管理策略與構(gòu)架的總體評估和設(shè)計；審計委員會進行總體風險的審計、評價、報告與經(jīng)營風險的具體體現(xiàn)。風險管理系統(tǒng)架構(gòu)應保證公司風險管理的決策、政策、指標限制和批準意見及時傳達公司的全體職員，同時要求反饋的風險風險管理文化建設(shè)是風險管理的重要組成部分。海航實業(yè)應培育和塑與政策廣義的風險管理組織體系包括董事會、經(jīng)營班子、各業(yè)務職能管理委風險控制部、稽核審計部專司風險的事前預防、事中監(jiān)控和事后稽核等工海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊狹義的風險管理機構(gòu)主要是指風險控制管理委員會和風險控制部等專海航實業(yè)風險管理機構(gòu)包括海航實業(yè)風險控制管理委員會、風險控制部，以及各成員公司根據(jù)監(jiān)管要求和工作需要設(shè)置的風險管理部門或風險根據(jù)公司的經(jīng)營流程，將風險歸為以下幾類：融衍生品及其他長、短期投資、委托理財、募集資金使用的決策、執(zhí)行、海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊風險管理政策是指，公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及董事會制定的公司發(fā)展戰(zhàn)，所確定的公司風險管理總體方針準則，主要包括以下內(nèi)容：㈠進行風險管理的目標和基本原則；㈡倡導的風險管理文化；㈢經(jīng)營班子的風險責任；㈣風險管理框架和報告路線；㈤風險管理部門的地位和職責；風險管理政策由風險控制部制定，經(jīng)風險控制管理委員會進行評估后協(xié)助各業(yè)務部門完善其業(yè)務制度和流程，并對風險管理政策的實施情況和險管理職責海航實業(yè)風險控制管理委員會由董事會設(shè)立，在董事會領(lǐng)導下指導公司全面風險管理工作，包括但不限于以下風險職責：判斷機制，以及重大決策的風險評估報告；㈣審議公司提交的風險分析報告；㈤審議內(nèi)部審計部門提交的風險管理監(jiān)督評價審計綜合報告；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊管理和內(nèi)部控制的意見；風險管理職責海航實業(yè)風險控制部是海航實業(yè)風險控制管理委員會的執(zhí)行機構(gòu)，獨立于公司各部門和各成員公司,向海航實業(yè)風險控制管理委員會負責并報告工作，其主要職責包括：權(quán)責明確、運行高效的內(nèi)部控制組織體系，草擬風險管理政策和風險管理制度，在板塊各成員企業(yè)之間構(gòu)建有效的防火墻制度，形成既集中統(tǒng)一又分層次的風險管控體系；示和有效控制，保障公司和板塊發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展；合理的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制；責監(jiān)督檢查其風險管理工作；險管理職責海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊成員公司經(jīng)營班子為本公司風險控制的責任人，履行風險控制職能，承擔以下風險管理職責：會的監(jiān)督；㈡根據(jù)海航實業(yè)和行業(yè)監(jiān)管的要求，建立健全公司的風險管理部門，完善風險管理職能；㈢審議公司風險管理政策，監(jiān)督風險管理政策的實施；㈣審議公司風險管理部門提出的風險管理工作計劃并組織實施；㈤審議向海航實業(yè)和外部監(jiān)管部門提交的各類風險報告；理部門風險管理職責成員公司風險管理部門，承擔以下風險管理職責：控制部的垂直業(yè)務管理；責公司風險管理制度建設(shè)，并監(jiān)督執(zhí)行情況；施有效的事前評估和過程監(jiān)控，有效化解和降低公司運營風險；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊㈤負責開展海航實業(yè)風險控制部及本公司經(jīng)營班子交辦的專項風險責風險管理是海航實業(yè)所有成員企業(yè)、職能部門和員工的共同職責。除風險控制部及專職風險管理人員以外的其他職能部門、部門負責人和員工其他職能部門應當主動進行日常的風險自查，定期向風險控制部提供別風險識別是指識別經(jīng)營活動及業(yè)務流程中是否存在風險以及存在何種風險，即將公司面臨的各種不確定性因素一一鑒別出來。各部門、各成員公司應定期對自身的經(jīng)營狀況、其所在市場的情況，其所處法律、社會、戰(zhàn)略目標的，以估公司各項管海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊理制度、各項經(jīng)營發(fā)展計劃、經(jīng)營方案的事前風險評估。風險評估應當采風險分析是指對識別出的風險進行分析，判斷風險發(fā)生的可能性及風風險評價是指評估風險可能產(chǎn)生損失的大小及對公司實現(xiàn)經(jīng)營目標的常規(guī)風險評估：各業(yè)務部門、各成員公司各項管理制度，應按規(guī)定程序征求意見，對其中涉及風險管理的部分是否符合公司風險管理政策，要經(jīng)海航實業(yè)風險控制部進行會簽；各單位應根據(jù)本辦法，針對本單位業(yè)務重大風險評估：各部門、成員公司制訂的重大經(jīng)營計劃和創(chuàng)新業(yè)務方案、對外投融資項目均應包含業(yè)務自身對于計劃、方案的風險判斷和采取管理委員會聯(lián)合進控制管理委員會對計劃、方的影響程度進行評進行分析，并出險評估報告或法律意見書。信息收集地歷史數(shù)據(jù)和控海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊風險控制部對各部門、成員公司的經(jīng)營計劃、方案的實施進行實時監(jiān)。從事各類金融業(yè)務的部門及成員公司應每月定期向海航實業(yè)風險控制部報送本單位業(yè)務風險情況，對重要風險指標進行說明。各部門、各成員公司所有涉及風險管理的相關(guān)資料必須向海航實業(yè)風險控制部報備，或向。定期風險管理報告是對每個季度公司經(jīng)營發(fā)展中存在的風險和糾正的不定期專項風險管理報告是對監(jiān)控中或風險專項檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風風險管理部門應當每季度至少一次向管理層和董事會提交風險管理報告。風險管理報告主要包括以下內(nèi)容：㈠風險管理組織體系和基本流程；；㈢各類風險的評估方法及結(jié)果；㈣重大風險事件情況及未來風險狀況的預測；。垂直管理職責的管警風險：海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊察一些敏感性財務指標的變化，對可能或?qū)⒁媾R的財務危機實現(xiàn)進行預個業(yè)務環(huán)節(jié)特有的性質(zhì)來設(shè)計不同的風險控制機制，徹底掌握風險的來源理單位，有責任及時、無保留地向公司風險控制部報告有關(guān)風險的真實信風險控制部應當主動識別、評估公司面臨的各類風險，并依照職責及時做出有效處置。對已經(jīng)被識別和評估的風險，風險控制部應制定風險管理解決方案，并對處置方案的執(zhí)行情況進行驗收。方案一般應包括風險解理工具。計，查送海航實業(yè)風海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊險控制部；同時，海航實業(yè)風險控制部每半年對成員公司風險管理制度執(zhí)專項檢查：在風險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問題時，海航實業(yè)風險控制部可以進行對其它不屬于風險控制部職責范圍內(nèi)的事項，海航實業(yè)風險控制部可以向風險管理的監(jiān)督與考核是指對風險管理的效果和效率進行持續(xù)監(jiān)督與考核評價，包括對公司風險管理相關(guān)部門的風險管理工作執(zhí)行情況進行定期檢查，對風險管理工作任務的完成情況進行考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的年度風險管理考核指標與考核標準由海航實業(yè)風險控制部與綜合管理部進行溝通確定后，報海航實業(yè)董事會批準下發(fā)執(zhí)行?？己酥笜撕涂己藰藴实脑O(shè)定，主要考慮以下方面：㈠公司風險管理體系或部門風險管理流程的建設(shè)工作按計劃進度完成情況；㈡對公司或部門的重大風險進行系統(tǒng)的評估或預防的情況；㈣對公司或部門的風險管理職責進行清晰的界定和落實的情況；㈤風險相關(guān)報告和預警工作的及時、有效性情況；㈥超出預警范圍的重大風險發(fā)生并對公司經(jīng)營目標造成重大影響的海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊計劃成員公司風險控制部門負責編制本公司風險工作計劃，確定風險審查施細則公司各部門和各成員公司應遵照本辦法履行相應的職責，公司根據(jù)需。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.1.2海航實業(yè)風險管理信息報告報備制度第一條目標為加強海航實業(yè)風險監(jiān)控工作，增強風險預警能力，提高成員公司風險責任意識，加大風險管控力度，規(guī)范風險管理流程，進一步促進風險信息反饋的暢通，使海航實業(yè)董事會和風險控制管理委員會及時掌控海航實第二條適用范圍本制度適用于天津渤海租賃有限公司(包括長江租賃有限公司、揚子江國際租賃有限公司、香港國際航空租賃有限公司)、渤海國際信托有限第三條責任與義務各公司風險管理部門應及時對本公司風險管理信息進行收集和整理，并有義務將本公司風險管理信息及時向海航實業(yè)風險控制部報告或報備。二風險報告制度第四條風險報告風險報告包括風險管理工作報告和一般風險事項報告、重大風險事項風險管理工作報告是風險管理組織架構(gòu)中溝通風險管理工作信息的定一般風險事項報告和重大風險事項報告是針對特定風險做出的報告。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊裁，遭受資產(chǎn)損失或聲譽損失的風險事項。重大風險事項是指公司發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求，或者面臨經(jīng)濟風險，可能受到嚴厲處罰或制裁，第五條風險報告的報告人風險管理工作報告的報告人是成員公司風險管理部門。一般風險事項報告和重大風險事項報告的報告人，是成員公司所有部門和員工。報告人第六條風險報告的形式電話、傳真、電子郵件、書面等形式報告，待情況進一步明朗后，再用電子公文報告補報。風險事項報告采用統(tǒng)一模式(見附件)。第七條風險管理工作報告的內(nèi)容風險管理工作報告的內(nèi)容包括但不限于以下要素：⑴內(nèi)部管理制度的制定、修訂、完善情況；⑶有關(guān)外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化情況及外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的落實情況；況；⑸違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求及內(nèi)部規(guī)章制度的風險事件及處理情況；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑻下一步工作計劃和風險控制措施；第八條風險事項報告的內(nèi)容一般風險事項及重大風險事項報告包括但不限于以下要素：⑴風險來源；⑵風險的性質(zhì)；⑶風險事項發(fā)生的時間、地點、崗位、發(fā)生經(jīng)過；⑷可能或已經(jīng)形成的風險、不良影響或損失程度；⑸已經(jīng)采取的措施或后續(xù)措施；⑹有關(guān)意見或建議；⑺報告單位、負責人及聯(lián)系方式；第九條風險管理工作報告時間及報告路徑各成員公司風險管理部門，在每年第一、三季度結(jié)束后十天內(nèi)向海航實業(yè)風險控制部提交季度風險管理工作報告；在上半年結(jié)束十天內(nèi)向海航實業(yè)風險控制部提交半年風險管理工作報告，在每年結(jié)束后十五天內(nèi)向海航實業(yè)風險控制部提交年度風險管理工作報告。海航實業(yè)風險控制部在上半年結(jié)束十五天內(nèi)向公司經(jīng)營管理團隊提交半年風險管理工作報告，在每。成員公司風險管理部門→成員公司經(jīng)營管理團隊→成員公司董事長→海航實業(yè)風險控制部→海航實業(yè)經(jīng)營管理團隊→風險控制管理委員會→執(zhí)海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十條風險事項報告時間及報告路徑成員公司各部門、員工發(fā)現(xiàn)或獲知一般風險事項信息的，應于二個工成員公司各部門、員工發(fā)現(xiàn)或獲知重大風險事項信息的，應在一個工成員公司風險管理部門發(fā)現(xiàn)或獲知風險事項信息，或者在接到風險事項報告后，應于第一時間告知本公司經(jīng)營管理團隊，并啟動風險處置程序成員公司風險管理部門在向本公司經(jīng)營管理團隊報告的同時，應將風險事項處置情況及相關(guān)責任人等事項，于一個工作日內(nèi)向海航實業(yè)風險控第十一條風險處置三風險信息報備制度第十二條報備部門各成員公司風險管理部門負責本公司風險管理信息的收集，按照本制度要求及時將涉及本公司業(yè)務的相關(guān)風險管理信息向海航實業(yè)風險控制部報備；成員公司業(yè)務部門有義務將相關(guān)風險管理信息資料按本制度要求及各成員公司風險管理部門需指定一名人員為其所在部門的聯(lián)絡(luò)人。聯(lián)絡(luò)人具體負責所在部門或公司的風險信息收集、整理工作，并對可能發(fā)生海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十三條報備方式第十四條風險信息報備事項需報備的風險信息事項包括但不限于以下內(nèi)容：⑴本公司風險管理部門機構(gòu)設(shè)置、崗位設(shè)置、人員組成情況及變動情況；⑵本公司風險管理制度及相關(guān)制度；⑶外部監(jiān)管部門的監(jiān)管報告、向外部監(jiān)管部門呈報的公文、函件及日常報表(或數(shù)據(jù))；⑷根據(jù)本單位業(yè)務特點制定的主要風險監(jiān)管指標；⑸有關(guān)外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化；⑹除勞動合同以外的其他合同；第十五條風險信息資料的存儲海航實業(yè)風險控制部將建立海航實業(yè)風險信息資料庫，對收集的風險資料按時間順序、資料來源、呈報單位分門別類進行存儲，由專人負責。保存時間為5年。第十六條報備時間及路徑成員公司風險管理部門應于獲知上述風險信息事項兩個工作日內(nèi)向海四附則第十七條獎勵與問責海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊對于嚴格執(zhí)行《海航實業(yè)風險管理信息報告報備制度》的有關(guān)規(guī)定及業(yè)務流程，勤勉盡職地履行單位或崗位職責，避免發(fā)生重大風險，或?qū)p少不良影響、損失有直接貢獻的單位和個人，將給予表彰。對于做出重大海航實業(yè)風險控制部將對成員公司風險管理工作進行定期檢查，對發(fā)生本制度所述風險事項應報未報，或遲報、謊報、瞞報、漏報的，或者有其他失職、瀆職、違規(guī)行為的，將根據(jù)情節(jié)、不良影響程度等，追究風險管理部門責任人、分管公司領(lǐng)導、及其他相關(guān)責任人的責任；給公司造成嚴重影響或損失的，海航實業(yè)風險控制部將協(xié)同審計部門進行專項審計，第十八條解釋與修訂事會授權(quán)海航實業(yè)風險控制部負責解釋和修訂。第十九條生效業(yè)董事會批準并下發(fā)之日起生效。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊報告表險事項報告表職務聯(lián)系電話地點崗位性質(zhì)可控程度問題時間位(項目)名稱地址事項描述生的時間隱患來源響或損失程度措施或解決方法責任人及聯(lián)系困難意見備注海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.1.3海航實業(yè)風險控制管理委員會工作規(guī)則(試行)總則公司經(jīng)營符合有關(guān)法律法規(guī)，保證公司的經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實現(xiàn)，決定在第二條海航實業(yè)風險控制管理委員會代行海航集團重大對外投資項目的風險控制職能，將海航集團重大對外投資項目評審的相關(guān)風險控制職第三條海航實業(yè)風險控制管理委員會將為海航集團及海航實業(yè)的重第四條風險控制管理委員會設(shè)主任一名，由海航集團總會計師擔任；委員原則上由海航集團常務副總裁、財務總監(jiān)、合規(guī)部總經(jīng)理、證券部總經(jīng)理(如涉及上市公司)、海航實業(yè)總裁擔任。會根據(jù)第八條風險控制管理委員會行使下列職責:海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊險管理基本政策，監(jiān)督檢查有關(guān)執(zhí)行情況；度，確保風險管理決策體系的有效性，并盡可能地確保將從事的各項業(yè)務面臨的風險控制在可以承受的范圍內(nèi)；董事局提供輔助決策意見；況進行監(jiān)督，定期審閱公司風險狀況報告，了解公司風險管理的總體情況及有效性，提出完善公司風險管理和內(nèi)部控制的意見；海航實業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃及方案實施提供風險評估意見；對職能部門的經(jīng)營管理工作進行風險指導和評估；第九條海航實業(yè)風險控制管理委員會日常辦事機構(gòu)設(shè)在海航實業(yè)風第十條海航實業(yè)風險控制部及其他與海航實業(yè)風險控制管理委員會會議審議事項相關(guān)的職能部門應在規(guī)定時間內(nèi)擬訂提交審議的議案及相關(guān)海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十一條風險控制管理委員會根據(jù)需要不定期召開會議，重大決策、重大對外投資可視具體情況隨時召開；原則上，會議召開三日前需通知全也可酌情采用視頻會議、電話會議、公文會簽等方式召開，具體方式由風險控制第十三條風險控制管理委員會委員應以認真負責的態(tài)度出席委員會第十四條風險控制管理委員會會議原則上應當全部出席方可舉行。其決策提議的委員有權(quán)要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出某種說明性記載。會議記錄作檔案由風險控制部保存。有關(guān)信息。擔會議跟蹤反饋等工作，海實業(yè)相關(guān)職能單位應給予積極配合。第五章附則海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊有下列情況之一的對外投資項目，為重大投資項目，需提交海航實業(yè)風險控制管理委員會審核：1、投資項目金額在2億元(包含)以上；響的；第二十一條本規(guī)則自海航實業(yè)董事會審議通過之日起執(zhí)行。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.1.4關(guān)于加強各成員公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和合規(guī)管理工作的通知各成員公司：系，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，強化防促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)研究，決定在海航實業(yè)成員治理結(jié)構(gòu)建設(shè)、內(nèi)部控制和合規(guī)管理工作，具體要求如下：控制和合規(guī)管理工作的原則內(nèi)部控制基本規(guī)范》，國家相關(guān)法律法規(guī)，行業(yè)監(jiān)管要求及本公司的實際情況；各個環(huán)節(jié)；越內(nèi)部控制的權(quán)力；㈥公司治理、內(nèi)部控制及合規(guī)管理制度隨著外部環(huán)境的變化、公司和合規(guī)管理工作重點1.公司治理結(jié)構(gòu)海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊制定股東會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)營管理層相關(guān)的規(guī)章制度和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制；同時在董事會及監(jiān)事會下設(shè)相應的專業(yè)委員會，完善相關(guān)職能機2.公司治理的決策機制董事會及其下設(shè)委員會嚴格依照有關(guān)議事規(guī)則履職，切實發(fā)揮決策作用，并完整保留相關(guān)會議紀要等資料；董事會組織制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；董事會根據(jù)公司風險承受能力制定明確的風險管理政策，確定合理的風險承受水平，并督促經(jīng)營管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測并能依據(jù)公司風險狀況及其內(nèi)外部環(huán)境的變化進行調(diào)整完善；董事會注重3.公司治理的執(zhí)行機制經(jīng)營管理層能認真執(zhí)行董事會制定的發(fā)展戰(zhàn)略、風險管理政策，在董事會的授權(quán)范圍內(nèi)審慎經(jīng)營，并定期向董事會報告公司經(jīng)營情況、風險狀保公司具備足夠的人力物力以及恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水4.公司治理的監(jiān)督機制股東會議能夠聽取和審議董、監(jiān)事會的工作報告;健全董事會對經(jīng)營方面存在海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊的問題;監(jiān)事會積極履行相應職責，監(jiān)督公司戰(zhàn)略決策、風險管理、合規(guī)制1.內(nèi)部控制環(huán)境經(jīng)營管理層樹立內(nèi)控優(yōu)先的風險管理理念，員工熟悉業(yè)務法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，風險防范意識強；公司制定內(nèi)部控制目標和原則；公司前中后臺設(shè)置合理、分工明確，操作相互獨立；公司所有崗位均有詳盡崗位2.風險識別與評估建立有效、完備的風險識別與評估體系，覆蓋各條業(yè)務線和主要風險要素；確定風險點的風險等級及可接受程度；建立滿足業(yè)務發(fā)展需要的信人員具備與其崗位要求相適應和專業(yè)能力；公司開辦新業(yè)務前，充分識別和評估業(yè)務風險，制定相應風險防范措施。3.內(nèi)部控制措施公司分級授權(quán)體系完備且執(zhí)行有效，公司對重要業(yè)務的授權(quán)均采用書度；各項業(yè)務嚴格按應急預案。4.監(jiān)督評價與糾正海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊內(nèi)審部門具有充分的獨立性，直接對董事會負責，其部門負責人的任免由董事會或其專門委員會決定；內(nèi)部審計每半年至少一次；內(nèi)部審計能及時、全面、準確地發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)控存在的缺陷與隱患；公司內(nèi)外部審計發(fā)1.合規(guī)管理組織架構(gòu)公司董事會、監(jiān)事會及經(jīng)營管理層的工作職責已包括合規(guī)管理職能，并按照相應的權(quán)限進行決策、監(jiān)督、執(zhí)行和考核；公司建立能滿足業(yè)務發(fā)展需要的合規(guī)部門(崗)，配備2名以上關(guān)鍵人員，并確保職責權(quán)限的獨2.合規(guī)管理機制并能有效執(zhí)行；建立建立既分離3.合規(guī)文化的內(nèi)部培訓。控制和合規(guī)管理工作的要求求的內(nèi)部海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊組織結(jié)構(gòu)，形成科學的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)；第一負責人或尚未設(shè)立風險管理委員會的公司董事長作為第一責任人，各公司風險管理部門負責具體落實；立應推進的公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理的工作清單，明確具體責任人并限期完成；今年年底將把公司治理、內(nèi)部控制和合規(guī)管理工作推進情況作為年度績效考核的內(nèi)容之一進行考核；日前報海航實業(yè)風險控制部備案；海航實業(yè)風險控制部將對各海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.1.5關(guān)于在成員公司開展風險評估工作的通知各成員公司：為了推進海航實業(yè)各金融企業(yè)(包括海航集團財務有限公司、天津渤海租賃有限公司、渤海國際信托有限公司、海航東銀期貨有限公司)的風險評估工作，完善風險控制體系，提高風險識別能力及風險管理水平，了解最新風險狀況，以便及時發(fā)現(xiàn)問題和總結(jié)經(jīng)驗，決定在各金融企業(yè)開展鑒于風險評估工作是風險控制體系的基礎(chǔ)，開展風險評估工作旨在使各公司能有效地處理風險事項，通過執(zhí)行風險識別和評估程序，篩選出急需優(yōu)先改善的高風險業(yè)務，以期降低公司風險，提升風險管理績效。開展風險評估工作的三個主要目標如下：。要管理的具體的識別步驟如下：海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊1.界定分析對象分析對象是指存在風險并須進行分析的業(yè)務。各成員公司須從幾方面，為了更有效地識別分析對象，須擬定和分析風險情境，包括說明風險項目名稱、事件背景、產(chǎn)生風險原因、風險事件發(fā)展過程以及可能后果，后制定風險識別方案，參見表-1。2.風險分類各成員公司根據(jù)分析對象和實際風險狀況，對風險進行分類，例如與策略有關(guān)的風險、運營類風險、合法(合規(guī))經(jīng)營類風險、與財務有關(guān)的成風險分類登記表，參見表-2。3.風險描述對風險特征、波及范圍、類型、大小、頻率等進行定性和定量的描述，輔生的概率，評1.現(xiàn)有風險控制機制并分析風險控制機制在實際工作中的優(yōu)缺點。2.分析風險概率海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊各成員公司須在現(xiàn)有的風險控制方法下，評估風險事件發(fā)生的概率，分析表，參見表-4。3.明確風險事件影響程度各成員公司可通過數(shù)據(jù)分析和計算，用數(shù)值來論證風險事件的影響程度，參見表-5。根據(jù)過去的記錄、行業(yè)經(jīng)驗、相關(guān)文獻和數(shù)據(jù)、經(jīng)濟模型和專家判斷等，對風險事件發(fā)生的概率和影響進行估算，并根據(jù)風險本質(zhì)1.風險評級各成員公司須根據(jù)實際風險狀況，將各類資產(chǎn)進行風險評級，可將資產(chǎn)風險分為高、中和低三個級別，風險評級標準參見表-6。另外，還須根據(jù)風險等級高低和大小，設(shè)定風險處理的優(yōu)先順序，按阿拉伯數(shù)字先后順從“1”開始排列。最后形成風險評級表，參見表-7。2.確定風險處理優(yōu)先順序各成員公司須根據(jù)風險評級高低，對需要優(yōu)先處理的風險進行排序。排序原則是依據(jù)風險等級，從高到低進行排列。在判斷風險處理優(yōu)先順序3.選擇風險處理對策策。1.擬定風險管理計劃書海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊⑴明確風險管理步驟和內(nèi)容工作單、資源分配、預算分配等。另外，風險管理計劃書還應包括績效標⑵不同資產(chǎn)實行分類管理各成員公司須根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、規(guī)模、預期收益、風險級別對不同資產(chǎn)實行分類管理，并具體分析各項資產(chǎn)的風險防范措施。通過分析資產(chǎn)的2.執(zhí)行風險處理計劃各成員公司在執(zhí)行風險處理計劃時，須明確所選的風險處理對策，選定專員負責執(zhí)行，并進行責任分配和崗位分工。另外，須制定詳細監(jiān)管標3.風險管理監(jiān)督成立監(jiān)督工作組，負責監(jiān)督風險對策的有效性，關(guān)注影響風險事件的。風險評估工作報告內(nèi)容須包括但不限于風險識別、風險分析、風險評估和海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊在開展風險評估工作中，須使用文字形式或敘述性的分類等級描述風各成員公司須從眾多不確定因素中找出對投資項目經(jīng)濟效益指標有重要影響的敏感性因素，并分析和測算其對項目經(jīng)濟效益指標的影響程度和各成員公司須使用壓力測試，即分析資產(chǎn)組合置于某一特定的極端情況下，對公司可能產(chǎn)生的影響。例如發(fā)生金融危機、失業(yè)率快速上升到極在這些市場壓力測試須包括測算公司在單個重要因素或幾項相關(guān)因素發(fā)生突變時的風險暴露程度和風險承受能力，并深入分析風險因素與財務狀況之間的㈠要求各成員公司風險控制部或稽核部負責組織本公司開展風險評㈡各成員公司在開展風險評估工作中須制定工作臺帳，保留工作底項風險因素進行海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊㈤海航實業(yè)風險控制部將對各公司風險評估工作開展情況進行檢查，此通知附件：1.表-1風險識別方案2.表-2風險分類登記表3.表-3風險識別清單4.表-4風險概率分析表5.表-5風險影響程度6.表-6風險本質(zhì)分析表7.表-7風險評級表海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊表-1風險識別方案編碼風險項目情境風險類別風險發(fā)生原因可能后果險來源表-2風險分類登記表競爭態(tài)勢與合法(合規(guī))經(jīng)營的風險的風險的風險表-3風險識別清單影響類別描述海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊表-4風險概率分析表描述描述重要跡象經(jīng)常發(fā)生生概率小于25%五年內(nèi)發(fā)生過一次十年內(nèi)不太可能發(fā)生，從來沒發(fā)生或根據(jù)以風險事件概率分析能發(fā)生：不太可能發(fā)生等級高中低表-5風險影響程度嚴重程度對公司財務狀況沖擊巨大；戰(zhàn)略和經(jīng)營活動有巨大影響對公司財務狀況沖擊較大；戰(zhàn)略和經(jīng)營活動有較大影響對公司財務狀況沖擊較小(可承受范圍內(nèi))；戰(zhàn)略和經(jīng)營活動沒什么影響表-6風險本質(zhì)分析表影響風險分布影響風險分布高度危險的風險極度危險的風險中度危險的風險高度危險的風險高度危險的風險度危險的風險中度危險的風險高度危險的風險海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊表-7風險評級表風險等級123…風險項目風險本質(zhì)評估現(xiàn)有控制可能性沖擊或后果措施余風險海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.2對外投資評審制度6.2.1海航集團(海航實業(yè))對外投資項目評審實施細則(試行)一章三章四章五章六章件預審流程評審流程會議流程 (一)委員評審工作底稿 (二)委員評審結(jié)果匯總 (三)項目基本情況表 (四)項目可研報告編制提綱海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊章總則第一條依照《海航集團投資管理辦法(試行)》、《海航集團投資決策與工商事務類公文審批規(guī)程》，為有效開展海航集團(海航實業(yè))重大參股、并購及重組等一般投資項目：1、對外投資項目金額在2億元(含)以上；生重大影響的；重大投資項目，須進入對外投資項目決策評審流程；一般投資項目參第三條對外投資項目評審流程中的風險管理主要包含立項階段的預審及決策階段的評審兩個部分，具體為：程海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第四條海航集團總部及除海航實業(yè)以外的其他產(chǎn)業(yè)集團呈報的項目《海航集團投資管理辦法(試行)》。海航集團總部及除海航實業(yè)以外的其他產(chǎn)業(yè)集團的投資項目立項公會簽集團合規(guī)部、計財部、證券部(如涉及上市公司)、國際部(如涉及港澳臺或境外企業(yè))，報集團財務總監(jiān)→集團常務執(zhí)行副總裁→集團執(zhí)行總裁→集團董事局副董簽相關(guān)部海航實業(yè)各成員公司、海航實業(yè)本部的投資項目立項公文在經(jīng)過本部門(企業(yè))審批同意后，報投資銀行部預審，會簽海航實業(yè)風險控制部、計財部、證券部(如涉及上市公司)，報海航實業(yè)財務總監(jiān)→海航實業(yè)常程資項目的決策評審，執(zhí)行《海航集團投資管理辦法(試行)》相關(guān)規(guī)定。海航實業(yè)各成員公司、海航實業(yè)本部經(jīng)辦的一般投資項目在經(jīng)過本部門(企業(yè))審批同意后，報投資銀行部審議，會簽海航實業(yè)風險控制部、計財部、證券部(如涉及上市公司)，報海航實業(yè)財務總監(jiān)→海航實業(yè)常第七條由海航集團總部及除海航實業(yè)外的其他產(chǎn)業(yè)集團呈報的重大對外投資項目決策評審流程如下圖：海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊決策評審流程如下圖：包括以下料的完整性進行審核；2、對項目方案的合規(guī)性進行審核；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十條由海航集團總部及除海航實業(yè)外其他產(chǎn)業(yè)集團呈報的對外投資項目須召開對外投資項目評審會議的，由集團項目部會簽集團合規(guī)部、計財部、證券部(如涉及上市公司)及海航實業(yè)風險控制部意見后，向?qū)ν馔顿Y項目評審委員會(以下簡稱項目評審委員會)提出項目評審申請，由海航實業(yè)本部、成員公司呈報的對外投資項目須召開項目評審會議，向項目評審委員會提出項目評審申請，向項目評審委員會秘書提交項目資第十一條所有重大對外投資項目經(jīng)項目評審會評審后需上報海航實程目材料的完整性、是否已會簽相關(guān)部門(待審項目所涉及的部門)意見進行審核。不符合上評審會要求的項目退回集團項目部或海航實業(yè)投資銀行部補充相關(guān)資料；符合上評審會要求的項目，項目評審委員會秘書應在接到評審申請當日，向項目評審委員會主任提出召開會議的建議；項目評審委員式，確定參會委未能按規(guī)定召開會議的項目，項目評審委員會秘書應在三個工作日內(nèi)項目評審委員會秘書根據(jù)委員會主任要求安排項目上會評審，并在決海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊驟：目經(jīng)濟性分析和項目風險分析等情況辦人可自己回答也可委托專業(yè)人士回答；項目經(jīng)辦人有義務就無法回答的業(yè)政策的評價與判斷，對是否建議公司開展此項目進行投票，并在評審工第十四條委員投票分為：(1)贊成；(2)不贊成。當三分之二(含)經(jīng)項目評審會通過的項目，項目評審會秘書應在二個工作日內(nèi)提交相據(jù)項目評審會建議于二個工作日內(nèi)對項目進行補充調(diào)查，并提交項目評審書。議的，由項目經(jīng)辦人在五個工作日內(nèi)向項目評審會申請復議，并向項目評審會秘書提供材料；決定不復議或三分之二(含)以上委員不贊成的項目結(jié)審，由委員會秘書將評審結(jié)果公文報海航集團董事局。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊其評審提供專作底稿，做出匯總統(tǒng)計(見附件二)，形成委員會項目評審意見。包括但不限于以下內(nèi)容：1、項目立項階段資料(參見《海航集團投資管理辦法(試行)》)；2、項目基本情況表，項目背景資料及行業(yè)政策；3、項目可研報告；4、項目評審委員會委員項目評審工作底稿；會委員項目評審結(jié)果匯總；6、項目評審委員會項目評審會議記錄；第十八條風險控制管理委員會應在接到評審材料后三個工作日內(nèi)開風險控制管理委員會秘書(由項目評審委員會秘書兼任)經(jīng)請示風險，第十九條風險控制管理委員會會議原則上要求全部委員出席方可舉表達明確意見，提出相關(guān)建議。項目經(jīng)辦人就項目基本情況向風險控制管委員會匯報并接受委員的詢問。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊風險控制管理委員會秘書負責會議記錄，應在會議結(jié)束后二個工作日申請，需向委員會提交以下相關(guān)材料：1、項目基本情況表(見附件三)；2、項目可行性研究報告(見附件四)、調(diào)查報告及操作方案(包括產(chǎn)業(yè)政策等背景資料)；3、項目合作意向書或合作協(xié)議；4、項目重大進展情況匯報；式法律文件；以目標企業(yè)向公司提供的正式版本為準。如果需要，項目經(jīng)辦人可要求公第六章附則第二十二條本實施細則由對外投資項目評審委員會授權(quán)風險控制部修訂。資類公文海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊項目評審工作底稿項目名稱：等級分值可行性估財務可行性管理可行性戰(zhàn)略可行性未來收益及前景預測風險險信用風險市場風險政策風險等級分好為:低風險、中等風險、中高風險、高風險四個等級；風險對尚待進一步落實的風險述海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊其他風險分為中等風高風險)；風險越高，分值越低其他風險委員簽名 (姓名/時間)對項目可行性的總體評價綜上,我對該項目的態(tài)度(請劃勾選擇):贊成項項目名稱：委員A委員B委員C等級分值等級分值等級分值值等級分值海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊風險等級財務風險信用風險分為:低風財務風險信用風險四個等級；市場風險相關(guān)政策風險風險分值分相關(guān)政策風險其他風險分為低風中等風險，中高風高風險)；風其他風險分值越低項目總體可行性會議秘書簽名項目總體可行性在全部參會的在全部參會的名委員中： 1)贊成人；(2)不贊成的人。匯總統(tǒng)計結(jié)果項目概況基本情況概述海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊資金來源資金來源合作方情況概述3、注冊地址：1、總資產(chǎn)：2、凈資產(chǎn)：三年內(nèi)經(jīng)營狀1、營業(yè)收入：況2、凈利潤：核心價值宏觀及產(chǎn)業(yè)政策概述行業(yè)現(xiàn)狀市場情況合作意向投資目的及預期戰(zhàn)略意義效益經(jīng)濟效益意見基本情況財務狀況立項條件項目可研報告編制大綱(參考)××××××項目可行性研究報告海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊包括產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)分析、項目所在區(qū)域環(huán)境分析、需求分析、競爭包括：經(jīng)營成本、銷售收入、總利潤、年凈利潤、現(xiàn)金流量預測；投報告相關(guān)附件(如項目原始材料等)。6.2.2海航集團(海航實業(yè))對外投資項目評審委員會工作規(guī)則(試行)一章三章四章五章六章海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第一章總則第一條為了加強對海航集團及海航實業(yè)對外投資項目決策的風險管理，使投資決策更加科學合理有效，海航實業(yè)決定在總裁下設(shè)立對外投資項目評審委員會(以下簡稱項目評審委員會)，并制定本規(guī)則。參股、并部請示海航實業(yè)風險控制管理委員會主任后認為對集團；⑶由海航集團董事局董事書面指示或公文批示的項目為第三條海航實業(yè)控股有限公司對外投資項目評審委員會代行海航集第四條本規(guī)則所稱風險控制部指海航實業(yè)控股有限公司風險控制部。第五條本規(guī)則適用于海航集團、海航實業(yè)控股有限公司及其成員公第二章人員組成第六條對外投資項目評審委員會是海航實業(yè)及海航集團投資業(yè)務決海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊由各產(chǎn)業(yè)集團推薦所在行業(yè)內(nèi)專家、學者組成(包括注冊會計師、執(zhí)業(yè)律師、投行專家及各產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域?qū)＜?。一名；專業(yè)委員委員會主任由海航實業(yè)總裁兼任；副主任由海航實項目評審委員會設(shè)秘書一名，由海航實業(yè)風險控制部指定專人兼任，第八條對外投資項目評審委員會主任負責召集并主持項目評審會議；負責組織對送審項目進行研究、判斷及發(fā)表可行性意見；決定就專項事務第三章職責權(quán)限第九條對外投資項目評審委員會是海航集團及海航實業(yè)重大對外投目可行性評估以專業(yè)研究、專家評估、綜合分析、原則。股有限公司下對外投資項目；海航實業(yè)本部的重大對外投資；海航集大海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十一條對外投資項目評審委員會主要職能：負責為海航集團及海航實業(yè)重大對外投資決策提供技術(shù)咨詢與指導，決策提供可行性評估意見與建議；⑵負責海航實業(yè)及海航集團所有重大對外投資項目決策階段的審核工作，對具體項目提出明確的審核意見和建議；有關(guān)財務報告、合同協(xié)議及其他相關(guān)文件，審查項目投資風險是否得到有效控制，項目成本、收益預期情況是否合理；⑷根據(jù)總裁的要求參與其他相關(guān)事務的評估和管理。錄工作；負責將委員會咨詢建議及各委員項目評審意見錄第十三條項目經(jīng)辦部門及其他與項目評審會議審議事項相關(guān)的職能間內(nèi)擬訂提交審議的議案、背景資料及項目相關(guān)資料等會理部門應接受對外投資項目評審委員會就其職責范第四章議事規(guī)則海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十四條集團項目部(海航實業(yè)投資銀行部)可視項目報批意見及業(yè)務需要，會簽相關(guān)部門意見后及時向項目評審委員會秘書呈報項目評審申第十五條對外投資項目評審委員會秘書應在接到完整材料及評審申審委員會主任提出召開會議的建議；項目評審委員會主內(nèi)決定是否召開會議及會議召開形式，確定擬參會委員第十六條對外投資項目評審委員會秘書應在決定召開會議當日將有員會作匯報并接受委員會的詢問，委員會依相關(guān)程序?qū)椖窟M行評審并發(fā)表評審第十八條參會委員根據(jù)項目經(jīng)辦人提供的可行性報告對項目可行性、式做出委員會評審為董事會提供決策采取視頻海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊政策的評價與判斷，對是否建議公司開展此項目進行投票，并在評審工作會議的表決方式為記名投票表決，每位參會委員享有一票表決權(quán)。項第二十二條委員投票分為：(1)贊成；(2)不贊成。當三分之二(含)經(jīng)項目評審會通過的項目，項目評審會秘書應在二個工作日內(nèi)提交相關(guān)資料，報風險控制管理委員會評審；需要補充調(diào)查的項目，經(jīng)辦人應根據(jù)項目評審會建議于二個工作日內(nèi)對項目進行補充調(diào)查，并提交項目評審會秘書提供材料；決定不復議或三分之二(含)以上委員不贊成的項目結(jié)實業(yè)風險控制部保存。第五章盡責管理海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊職責，按時參加評審會議，根據(jù)自己的專業(yè)知識和經(jīng)驗，對投資項目的可行性、是第二十六條委員會委員因評審工作而知悉的一切信息均為公司商業(yè)機密，委員應嚴格保守該商業(yè)秘密，不得擅自披露有關(guān)信息。項目評審委員會委員不當利用公司內(nèi)部信息謀取個人利益而給公司帶來損失的，應承第二十七條委員會每年年終前組織對委員全年參與項目評審會議的表現(xiàn)進行年度考核評比，考核形式由委員會主任決定。委員會將建議公司第六章附則第二十八條委員會將著力加強同海航集團及集團內(nèi)部其它產(chǎn)業(yè)集團第二十九條本規(guī)則由對外投資項目評審委員會授權(quán)海航實業(yè)風險控訂。第三十條本規(guī)則自下發(fā)之日起生效。海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊6.3合規(guī)管理制度6.3.1海航實業(yè)合規(guī)管理規(guī)定(試行)總則第一條合規(guī)目的為建立健全各部門及各成員公司合規(guī)管理機制，完善合規(guī)管理組織架處置合規(guī)風險，共同促進依法合規(guī)經(jīng)營，實現(xiàn)海航實業(yè)的持續(xù)規(guī)范發(fā)展。根據(jù)海航集團合〔2008〕841號《關(guān)于下發(fā)《海航集團合規(guī)管理規(guī)定(試 (試行)》，特制訂本規(guī)定。第二條適用范圍定本規(guī)定所稱合規(guī)，是指海航實業(yè)各部門、各成員公司以及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為應符合法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)自律、內(nèi)部規(guī)章制度、本規(guī)定所稱合規(guī)風險，是指海航實業(yè)各部門、各成員公司以及員工因本規(guī)定所稱合規(guī)風險是《海航實業(yè)風險控制管理辦法(試行)》中定義的風險類別之一。本規(guī)定所稱合規(guī)風險管理，是指海航實業(yè)依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、內(nèi)部規(guī)章制度、企業(yè)文化，以及社會公認并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊管理制度，并對其執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，以有效預防、識別、評估、監(jiān)第四條合規(guī)管理目標合規(guī)管理的目標是通過設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)督檢查和合規(guī)培訓等措施，預防、識別、評估、監(jiān)測、報告、應對和處置合規(guī)風險，促進全面風險管理體系建設(shè)和完善，以完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責任，構(gòu)建合規(guī)管理體系，有效識第五條合規(guī)文化合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)管理的重要組成部分。海航實業(yè)各成員公司應當倡導和培育良好的合規(guī)文化，努力培育全體員工的合規(guī)意識，并將合規(guī)文實現(xiàn)海航實業(yè)合規(guī)化經(jīng)營管理是全體干部員工共同的責任和義務。對、合規(guī)創(chuàng)造價第六條機構(gòu)設(shè)置海航實業(yè)控股有限公司風險控制部(以下簡稱風險控制部)代行海航使合規(guī)職能的部門或合規(guī)崗位(以下簡稱成員公司風險控制部)，并根據(jù)本規(guī)定履行海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊各成員公司風險控制部的設(shè)立、撤銷或調(diào)整須報海航實業(yè)控股有限公第七條業(yè)務管理風險控制部負責海航實業(yè)各部門及成員公司合規(guī)管理工作；協(xié)助海航實業(yè)經(jīng)營管理團隊有效識別和主動管理、防范、處置本產(chǎn)業(yè)集團的合規(guī)風各成員公司可根據(jù)監(jiān)管要求和工作需要設(shè)置合規(guī)部門或合規(guī)崗位，促風險控制部對各成員公司的合規(guī)業(yè)務實行垂直管理，指導、監(jiān)督、評估成員公司的合規(guī)管理工作，具體業(yè)務管理及公文審批規(guī)程由風險控制部第八條合規(guī)政策合規(guī)政策是進行合規(guī)管理的綱領(lǐng)性文件，海航實業(yè)各成員公司均應制訂合規(guī)政策，主要包括以下內(nèi)容：㈠進行合規(guī)管理的目標和基本原則；㈡倡導的合規(guī)文化；㈤合規(guī)管理部門的地位和職責；程序。風險控制部應當每年對合規(guī)政策進行評估，并視合規(guī)工作需要進行修海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第九條海航實業(yè)經(jīng)營管理團隊合規(guī)職責海航實業(yè)經(jīng)營管理團隊承擔以下合規(guī)職責，并對海航實業(yè)各部門的合規(guī)風險承擔最終責任：㈠貫徹執(zhí)行海航集團合規(guī)政策，接受海航集團合規(guī)部的監(jiān)督；理職能；㈢審議公司合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實施；㈣審議風險控制部提出的合規(guī)工作計劃并組織實施；㈤審議公司向海航集團合規(guī)部和外部監(jiān)管部門提交的各類合規(guī)報告；㈥在公司倡導和鼓勵良好的合規(guī)文化，努力培育全員合規(guī)意識；第十條風險控制部職責風險控制部承擔以下合規(guī)職責，并對公司的合規(guī)風險承擔直接責任：直業(yè)務管理；咨詢；㈢負責制訂公司的合規(guī)工作計劃，并在批準后具體執(zhí)行；管政策對公海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊章制度的制訂進行合規(guī)性審查，根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策的最新變動情況提出制訂或修訂建議；合規(guī)性檢查；風險評估和監(jiān)測，提出有效的風險處置方案，就處置方案及時向相關(guān)單位提出整改要求，并對整改結(jié)果進行驗收；案件進行調(diào)處；㈩負責開展海航集團合規(guī)部及公司經(jīng)營班子交辦的專項合規(guī)性事務；隊合規(guī)職責成員公司經(jīng)營管理團隊承擔以下合規(guī)職責，并對所在公司的合規(guī)風險承擔最終責任：㈠貫徹執(zhí)行海航集團及海航實業(yè)的合規(guī)政策，接受風險控制部的監(jiān)㈣審議本公司合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實施；㈤審議本公司風險控制部提出的合規(guī)工作計劃并組織實施；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊職責務管理和監(jiān)督；㈡負責制訂合規(guī)政策，并為公司及員工的恰當執(zhí)行提供指導、咨詢；㈢負責制訂合規(guī)工作計劃，并在批準后具體執(zhí)行；㈣持續(xù)關(guān)注本公司所屬行業(yè)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策的最新變動情況,正確理解法律法規(guī)、監(jiān)管政策的含義及精神，準確把握法律法規(guī)、監(jiān)管政策對公司經(jīng)營的影響，向公司經(jīng)營團隊提出合規(guī)建議書；㈤負責制訂符合行業(yè)自律組織要求的執(zhí)業(yè)行為準則；管政策的最新變動情況提出制訂或修訂建議；相關(guān)意見和建議；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊(十二)根據(jù)《海航實業(yè)案件管理辦法(試行)》的規(guī)定，負責對其職責權(quán)限內(nèi)的相關(guān)案件進行調(diào)處；(十三)保障本公司所有工作人員都有行使舉報違法違規(guī)行為的渠道和途徑，負責處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報；(十四)負責開展風險控制部及公司經(jīng)營管理團隊交辦的專項合規(guī)性事務；業(yè)自律組織的要求，并遵守相關(guān)自律規(guī)則；第十三條全員合規(guī)職責合規(guī)是海航實業(yè)所有成員公司、職能部門和員工的共同職責。除風險控制部門及專職合規(guī)人員以外的其他職能部門、部門負責人和員工均應對其他職能部門應當主動進行日常的合規(guī)自查，定期向風險控制部提供和第十四條合規(guī)風險管理原則主動性原則。風險控制部應當就公司行為是否合規(guī)進行審查并主動報議，調(diào)閱相關(guān)文海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊獨立性原則。風險控制部獨立開展合規(guī)管理工作，任何單位或個人均第十五條合規(guī)風險管理對象合規(guī)風險管理的主要對象包括但不限于：重組、戰(zhàn)略合作過程中的風險及投資有價證券、股權(quán)、不動產(chǎn)、經(jīng)營性資產(chǎn)、金融衍生品及其他長、短期投資、委托理財、募集資金使用的決策、執(zhí)行、保管與記錄等風險；情況、業(yè)務操作情況的風險；風險；進行行業(yè)自律約束等方面的風險；發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等；場環(huán)境惡化等市場競爭方面的風險；規(guī)風險；海航實業(yè)控股有限公司風控部工作管理手冊第十六條合規(guī)風險的認定與處置風險控制部應當主動識別、評估公司面臨的各類合規(guī)風險，并依照職責及時做出有效處置。有下列情形之一的，可以認為構(gòu)成合規(guī)風險：㈠違反公司章程或規(guī)章制度的；㈡違反行業(yè)或地方監(jiān)管政策的；㈢違反法律法規(guī)的；對已