財務會計finance99綜合信息general information參考培訓arap

SAP/ERP項目SAPFILevelII培訓財務管理培訓

AR-應收與AP-應付

2007年07月財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易應收帳：銷售物料管理銷售信息系統(tǒng)銷售支持銷售發(fā)貨開票財務會計發(fā)貨借項憑證免費發(fā)貨銷售訂單合同發(fā)貨協(xié)議合同詢價報價發(fā)票貸項憑證后續(xù)發(fā)貨退貨應收帳：銷售循環(huán)銷售訂單(SD)詢價/報價發(fā)貨單(SD)授權發(fā)貨發(fā)貨(MM)存貨銷售成本XXFIX應收銷售收入發(fā)票(SD)發(fā)票送達XFI收款(FI)應收

現(xiàn)金XX信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查創(chuàng)建/修改客戶主數(shù)據(jù)發(fā)票錄入（有或沒有銷售定單）付款流程信用管理催款應收帳：銷售循環(huán)的組成部分應收款循環(huán)財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易采購和物料管理MM銷售和分銷SD公司代碼客戶分類帳主記錄:3段?客戶和供應商分類帳主記錄具有三個區(qū)段：-一般數(shù)據(jù):地址和銀行數(shù)據(jù)-公司代碼:控制數(shù)據(jù)-采購/銷售:從屬于銷售或采購功能的數(shù)據(jù)供應商一般數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)應收帳：客戶主數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)(集團層)地址電話及傳真號語言地址&通訊方式帳戶控制是否同時是供應商銀行數(shù)據(jù)銀行行號銀行賬號應收帳：客戶主數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)帳戶管理統(tǒng)馭科目排序碼總公司付款數(shù)據(jù)付款條件容差組自動付款付款方式催款信息應收帳：客戶主數(shù)據(jù)銷售數(shù)據(jù)銷售訂單信息定價信息發(fā)貨信息付款條件會計信息應收帳款統(tǒng)馭科目:100000總帳子帳：應收帳款科目帳戶:Compaq500500一個總帳科目不能直接記帳

是客戶主數(shù)據(jù)特定的實時登入行項目報告統(tǒng)馭科目

在會計中創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)目標:練習在財務模塊中創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)要求:創(chuàng)建一條客戶主數(shù)據(jù),使用客戶組“客戶(一般)”使用統(tǒng)馭科目113090,記下客戶號碼練習八財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易發(fā)票流程 通過應收帳款模塊輸入發(fā)票 通過銷售與分銷模塊進行發(fā)票校驗）關鍵點：有沒有銷售定單？要不要開發(fā)票？ 產生有會計憑證的系統(tǒng)發(fā)票

在客戶帳戶上產生一個未清項，可以用付款來清帳 應收帳款的總帳帳戶也同時更新發(fā)票流程：發(fā)票錄入例如：資產報廢出售客戶深圳安莉芳發(fā)票錄入（應收帳款）付款程序（應收帳款）發(fā)票流程：無銷售訂單的發(fā)票 憑證號 憑證日期/記帳日期 憑證種類 參考憑證號 貨幣 公司代碼 記帳碼 客戶/總帳 金額 稅碼 稅務指示器 付款條件 凍結指示器抬頭行項目發(fā)票流程：無銷售訂單的發(fā)票錄入在應收帳款模塊中輸入發(fā)票練習九目標:發(fā)票的輸入要求:在應收帳款模塊中錄入一張發(fā)票,使用練習八中創(chuàng)建的客戶借:應收帳款(客戶〕9,901貸:其他業(yè)務收入(511010)9,901例如：產成品銷售華新付款流程(AR)開單(SD)創(chuàng)建銷售訂單銷售交貨(MM/SD)會計憑證發(fā)票流程：與銷售訂單有關的發(fā)票 發(fā)票基于銷售訂單或交貨單開出 發(fā)票上的開單數(shù)據(jù)可以被凍結而不能轉為應收帳款 應收帳款帳戶上的憑證具有由系統(tǒng)分配的唯一的號碼，與 開單憑證上的發(fā)票號碼不同。開單不僅僅就是開發(fā)票發(fā)票流程發(fā)票日期：客戶憑證日期銷售訂單發(fā)票行項目行項目金額材料數(shù)量計量單位發(fā)票金額稅額付款條件發(fā)票流程：發(fā)票上的信息發(fā)貨:存貨銷售成本開發(fā)票：收入客戶發(fā)票流程：錄入發(fā)票 以下情況需要創(chuàng)建貸項憑證：

客戶退回次品

多收了客戶貨款 當未收夠客戶貨款時需要生成借項憑證發(fā)票流程：借項和貸項憑證銷售訂單交貨開單憑證貸項憑證請求借項憑證請求貸項憑證借項憑證貸項/借項憑證可以創(chuàng)建為與銷售訂單有關或無關的發(fā)票流程：借項和貸向憑證練習十一

在應收帳款模塊中輸入貸項憑證目標:練習貸向憑證的錄入要求:在應收帳款模塊中錄入一張貸向憑證,使用練習八中的客戶借:其他業(yè)務收入(511010)100貸:應收帳款100財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易應收帳：收款如果收款=未清項合計如果收款><未清項合計部分收款剩余收款清帳或收款流程:收到付款的分錄抬頭數(shù)據(jù)憑證日期記帳日期貨幣公司代碼銀行數(shù)據(jù)銀行帳戶金額編輯未清項客戶帳戶選擇未清項一筆收到的付款可用于多筆未清項發(fā)票錄入應收帳款收入付款記帳應收帳款銀行存款收款流程：收到付款折扣或計算錯誤會引起付款不足系統(tǒng)自動計算現(xiàn)金折扣自動計入折扣帳戶1.現(xiàn)金折扣收款流程：付款差異（1）將差異計入預定義的總帳科目中將差異計入客戶帳戶中作為一個新的行項目2.差異付款流程如果差異可以接受是否收款流程：付款差異（2）用戶應決定采用下列哪種方式處理客戶的部分付款： 剩余付款 部分付款收款流程：部分付款(1)剩余付款發(fā)票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)ARRevenue10001000BankAR6001000AR400AR400Bank400收款流程：部分付款(2)部分付款發(fā)票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)ARRevenue10001000BankAR600600Bank400AR400收款流程：部分付款(3)收到部分付款

剩余付款練習十二目標:收到客戶部分付款的帳務處理方法要求:利用練習九中的數(shù)據(jù).收到客戶付款5000元,使用部分付款方式再次收到客戶付款3000元,使用剩余付款方式財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易問題：您的組織中誰考慮客戶的信用限額？是財務還是銷售？信用管理：這是SAP中財務管理和銷售模塊最偉大的集成！應收帳：信用管理對客戶設置和控制信用限額CreditManagement客戶銷售定單銷售部客戶信用限額客戶信用信息.接受定單

請求定金

拒絕定單應收帳：信用管理信用控制范圍“全球性思考”“信用限額如何設定”信用控制范圍是SAP系統(tǒng)中的一種組織單位，您可以用來設置和控制客戶的信用限額

您能夠針對每個控制范圍或每個客戶設置信用限額

公司代碼和信用控制范圍的關系是多對一的。

每個信用控制范圍有一種貨幣應收帳：信用管理應收帳：信用管理為每個客戶維護信用限額客戶TEST當前分配的信用限額總金額(該范圍內):500,000最大單獨現(xiàn)額（對任何范圍):500,000信用控制范圍:CHNA最大許可信用限額總金額(跨所有范圍):2,000,000單個現(xiàn)額(對任何范圍):500,000貨幣:RMB應收帳：信用管理監(jiān)控客戶信用限額以下數(shù)據(jù)每次被在信用控制范圍內錄入客戶帳戶時將被更新:發(fā)票付款銷售訂單價值特別總帳交易(定金)被標記為信用限額有關應收帳：回顧銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)發(fā)票收款清帳帳齡分析客戶信用限額管理課程結束下一課程:SAP應付帳款財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易應付帳：物料管理主數(shù)據(jù)銷售內部/外部會計物料需求計劃發(fā)票校驗收發(fā)票?庫存管理收貨發(fā)貨轉移倉庫管理AB自外部獲得采購物料批號供應商總帳科目客戶儲藏箱...自內部獲得生產應付帳：采購循環(huán)應付GR/IRXXA/PX現(xiàn)金

X采購申請(MM)采購訂單(MM)供應商付款(FI)

FI計劃MRPPPSD

訂單運行 生產銷售

訂單訂單

RFQ/詢價

庫存XGR/IRX報價

FI

收貨(MM)發(fā)票校驗(MM)創(chuàng)建修改供應商主數(shù)據(jù)發(fā)票錄入（有或沒有采購定單）付款流程

供應商報告供應商報告供應商報告應付帳：應付帳款循環(huán)財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易采購和物料管理MM銷售和分銷SD公司代碼客戶分類帳主記錄:3

段?客戶和供應商分類帳主記錄具有三個區(qū)段：-一般數(shù)據(jù):地址和銀行數(shù)據(jù)-公司代碼:控制數(shù)據(jù)-采購/銷售:從屬于銷售或采購功能的數(shù)據(jù)供應商一般數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)應付帳：供應商主數(shù)據(jù)帳戶控制銀行信息一般數(shù)據(jù)(集團層)地址電話和傳真號碼語言是否同時為客戶組織

銀行行號銀行帳號

地址及通訊方式公司數(shù)據(jù)統(tǒng)馭客戶排序碼付款條件容差組付款方式應付帳：供應商主數(shù)據(jù)帳戶管理自動付款數(shù)據(jù)付款信息采購數(shù)據(jù)訂單貨幣付款條件最小訂單金額銷售人員及聯(lián)系電話以GR為基礎的發(fā)票校驗收貨接受確認自動創(chuàng)建采購訂單應付帳：供應商主數(shù)據(jù)條件控制信息銷售數(shù)據(jù)應付帳統(tǒng)馭科目:140000總帳子帳：應付帳供應商帳戶:Compaq500500一個總帳科目不能直接登入

對供應商具體化實時登入行項目報告應付帳：統(tǒng)馭科目在會計視圖中創(chuàng)建一個供應商練習十三目標：創(chuàng)建供應商要求：在應付帳款模塊中創(chuàng)建供應商，使用供應商組0001，統(tǒng)馭科目用204010，計下供應商號碼。財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易發(fā)票流程我如何處理發(fā)票？ 通過應付帳款模塊輸入發(fā)票 通過物料管理模塊的發(fā)票校驗輸入發(fā)票關鍵點：有或沒有采購定單 員工報銷補償 預付飛機票 雇員出差借款 辦公室文具或服務發(fā)票流程：接收無訂單的發(fā)票例如：購買打印紙供應商華新發(fā)票錄入(AP)付款流程(AP)發(fā)票流程：無采購訂單的開票 憑證號 憑證日期/記帳日期 憑證種類(KR) 參考憑證號 貨幣 公司代碼 記帳碼 供應商/總帳科目 金額 稅碼 稅務指示器 付款條款 凍結指示器抬頭行項目發(fā)票流程：無采購訂單的發(fā)票錄入

在應付帳款模塊中輸入發(fā)票發(fā)票流程：練習十四目標：供應商發(fā)票要求：使用練習十四中創(chuàng)建的供應商，錄入一張該供應商的發(fā)票。財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易例如：原材料采購供應商華新付款流程(AP)發(fā)票校驗(MM)創(chuàng)建訂單（采購）交貨開具發(fā)票收貨(MM)發(fā)票流程：帶采購訂單的發(fā)票發(fā)票日期:供應商憑證日期采購訂單發(fā)票項目行項目金額物料數(shù)量計量單位發(fā)票金額稅金銀行數(shù)據(jù)付款條件發(fā)票流程：發(fā)票上的信息貨物接收存貨GR/IR發(fā)票校驗GR/IR供應商發(fā)票流程：發(fā)票錄入

取消輸入的憑證

對供應商帳戶的貸項錄入

有采購定單或沒有對采購定單的參考發(fā)票流程：貸項憑證財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易應付帳：付款手工處理付款付款程序供應商A供應商A供應商B供應商C支票銀行轉帳發(fā)票發(fā)發(fā)票或發(fā)票發(fā)發(fā)票發(fā)付款流程：付款條件 代表對發(fā)票付款的條件 在供應商主記錄和發(fā)票行項目中規(guī)定條款 百分比 天數(shù)1. 3.000% 142. 2.000% 303. 45

C:支票I:公司間付款T:銀行轉帳 在供應商主數(shù)據(jù)中定義 在自動付款程序中使用 每種付款方式有不同的表單形式付款流程：付款方式發(fā)票錄入Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000123457xx/xx/xx $2000未清項付款Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000765432 xx/xx/xx $1000-123457xx/xx/xx $2000765433xx/xx/xx $2000-已清項付款流程 手工付款錄入 自動付款程序付款流程:對外付款 選擇行項目 適用于多張發(fā)票付款流程設置在線參數(shù)運行付款建議運行付款打印程序建議數(shù)據(jù)付款數(shù)據(jù)主記錄未清項目流程建議付款流程：程序流程付款條款付款凍結付款方式主數(shù)據(jù)地址銀行帳戶替代被付款人付款條款付款方式付款凍結供應商清帳我們的銀行發(fā)票主數(shù)據(jù)完整嗎?付款流程：付款程序需要的數(shù)據(jù)未清項可以付款 重新顯示建議 顯示除外清單付款流程：結果顯示人工付款

付款運行練習十六目標：練習付款過程要求：參考練習十四中錄入的發(fā)票，收到供應商付款，清除該筆應付帳款。應付帳：回顧采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)發(fā)票校驗付款處理財務會計FI培訓SAP概要模塊介紹財務工作概要SAP組織結構財務會計模塊概要財會會計與后勤模塊的集成財務組織結構總帳會計科目憑證處理和參考憑證科目查詢和科目清帳收付款外幣業(yè)務結帳應收銷售循環(huán)客戶主數(shù)據(jù)與客戶往來的帳務處理催款收款信用限額管理應付采購循環(huán)供應商主數(shù)據(jù)與供應商往來的帳務處理發(fā)票校驗付款特別總帳交易特別總帳交易 擔保 匯票 定金（預付款〕請求 定金（預付款〕 利息備忘或非財務錄入多步交易輸入預先設置的統(tǒng)馭科目SAP根據(jù)供應商/客戶追蹤特殊交易記帳碼:29供應商借方09客戶借方39供應商貸方19客戶貸方指示器:F定金請求A定金W匯票 系統(tǒng)中預先設置 帳戶被分配給記帳 碼和指示器特別總帳交易：特別總帳指示器應收帳：預收款及應收款

Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB2,000.00預收帳款科目客戶10001應收帳：預收款及應收款

Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB應收帳款科目