企業(yè)財務(wù)全面預(yù)算表格

銷售預(yù)算（表一）單位：元巨季度勻1音2每3斃4藥全年尚預(yù)計銷售量葛（件）慧甲產(chǎn)品綁800痕1000使1200寧1000器4000睛乙產(chǎn)品筐500界750持1000秋750稱3000國預(yù)計銷售價謎格揀甲產(chǎn)品憂65堆65鞏65慎65康65至乙產(chǎn)品摘75鐵75代75掏75賺75與銷售收入災(zāi)甲產(chǎn)品鍵52000循65000柜78000別65000親26000分0銷乙產(chǎn)品傅37500次56250堂75000通56250乘22500催0膽合計類89500棟12125軋0愿15200艷0癢12125能0撿48500杠0預(yù)計現(xiàn)金收入計算表（表二）單位：元盼季度院1僅2找3屯4飄全年掘期初應(yīng)收帳旅款閉31000額31000饅第1季度銷恥售收入悟53700半35800呈89500楊第2季度銷頑售收入陡72750俊48500澡12125司0己第3季度銷某售收入鞏91800戀61200脹15300槳第4季度銷洞售收入吉72750下72750繪現(xiàn)金收入合若計澇84700賴10855圍0下14030襲0揉13395驅(qū)0渾46750感0生產(chǎn)預(yù)算（表三）單位：件之季度香1釀2瓦3挨4雹全年醒甲產(chǎn)品抄預(yù)計銷售量籍800掠1000掃1200克1000吉4000元加：預(yù)計期較末存貨濃100弊120莫100拳120話120個預(yù)計需要量盞900劉1120疲1300女1120療4120來減：期初存澤貨穿80絞100僚120葛100疼80哲預(yù)計生產(chǎn)量毅820踩1020外1180仙1020戶4040庭乙產(chǎn)品繪預(yù)計銷售量話500執(zhí)750坦1000馳750若3000澇加：預(yù)計期剃末存貨窩75仰100央75猜75樸75擠預(yù)計需要量首575揮850武1075應(yīng)825己3075相減：期初存君貨痕50陶75春100嬸75轉(zhuǎn)50套預(yù)計生產(chǎn)量誘525脆775功975項750糞3025直接材料采購預(yù)算（甲產(chǎn)品）（表四）單位：千克差季度芒1幕2礎(chǔ)3拾4蓄全年掘預(yù)計生產(chǎn)量駐（件）懼820騎1020放1180徑1020蝦4040階材料單耗燒P材料農(nóng)3乏3瘋3剖3奧3滅S材料隱2予2痛2淡2掘2藍預(yù)計生產(chǎn)需繪用量著P材料戴2460無3060攪3540盒3060亂12120紀(jì)S材料士1640速2040熔2360寸2040標(biāo)8080擇加：期末存隙料量既P材料梯918林1062災(zāi)918囑1080給1080盛S材料育612俘708記612限720倍720搭預(yù)計需要量謎合計打P材料屯3378強4122彈4458即4140撿13200蔬S材料趁2252率2748拿2972燙2760志8800兼減：期初存翻料量圓P材料出720將918污1062醒918婆720違S材料圖480種612榮708猛612露480伏預(yù)計采購量枕P材料哪2658慕3204轟3396汁3222皇12480城S材料熔1772盈2136儀2264郵2148偉8320彼材料單價（狂元）椒P材料墨4蛇4脊4庸4栽4文S材料噴5脅5轎5步5燒5賀預(yù)計采購金千額（元）輔19492恰23496備24904廳23628層91520宜P材料造10632間12816猴13584應(yīng)12888姥49920船S材料院8860嶄10680月11320豐10740妥41600直接材料采購預(yù)算（乙產(chǎn)品）（表五）單位：千克匹季度輛1垂2妹3泊4棕全年爆預(yù)計生產(chǎn)量集（件）駛525它775冠975甩750抽3025藥材料單耗（寫Q材料）香2簽2豆2女2襲2勤預(yù)計生產(chǎn)需抗用量搞1050揭1550俘1950百1500駕6050丸加：期末存史料量己465雨585深450物450拌450聰預(yù)計需要量扶合計涼1515機2135災(zāi)2400謊1950換6500雷減：期初存牙料量縱420撲465興585須450旬450處預(yù)計采購量克1095冤1670昨1815牙1500者6080旨材料單價（乏元）粥6黨6魄6島6昌6擦預(yù)計采購金痕額（元）宜6570斑10020踐10890脫9000蹲36480預(yù)計現(xiàn)金支出計算表（表六）單位：元煤季度膽1摸2敢3騾4皂全年字預(yù)計采購金圾額臂26062襖33516常35794紡32628胸12800禿甲產(chǎn)品霜19492森23496頃24904碌23628笛91520分乙產(chǎn)品床6570午10020蘭10890幣9000羽36480廢期初應(yīng)收帳習(xí)款褲11000乏11000誤第1季度采繭購金額岔15637威10425狡26062原第2季度采言購金額往20110摔13406濁33516收第3季度采超購金額藍21476并14318遲35794筍第4季度采塑購金額粉19577饑19577羽現(xiàn)金支出合慚計甘26637煤30535號34882描33895蒙12594符9譜直接人工預(yù)忙算（表七）占主聰仰灑勁窄抱舅扁音單位：元沫季度鵝1姥2舞3碰4冶全年尖甲產(chǎn)品魔預(yù)計生產(chǎn)量?。?20肆1020幼1180糖1020變4040杯單位產(chǎn)品工貫時定額（工炎時）聰3緣3建3鼓3幅3侄直接人工工索時總數(shù)（工同時）詞2460乎3060粥3540采3060濤12120棋單位工時工池資率晶4房4湯4載4咐4滾預(yù)計直接人鈴工成本總額榜9840籠12240粉14160際12240厚48480堪乙產(chǎn)品扣預(yù)計生產(chǎn)量逆（件）味525遺775漿975駱750頁3025小單位產(chǎn)品工補時定額（工曾時）恩5宰5遵5眉5載5偉直接人工工詞時總數(shù)（工興時）斬2625噸3875古4875抵3750統(tǒng)15125灣單位工時工巡資率軋4脫4分4竭4晚4俗預(yù)計直接人進工成本總額教10500釋15500隔19500沖15000著60500惜直接人工成分本合計丘20340文27740櫻33660信27240格10898沸0好制造費用預(yù)左算（表八）乒吸劈鬼承謝負(fù)雁尸橡暖單嗚位：元飾變動性制造疊費用英固定性制造心費用赤間接材瞎料拜衫象8000膝管理人嗎員工資綁級8檢096跑間接人翅工煤生灣7600結(jié)薦折舊費飼懸蟲凝1634半7刑維修費訪伸泊嗚6000懇辦公費掀貌臭網(wǎng)650臘0襖水電費偷沈巡笛7280田保險費辱倒競共520皆0秧其他誓火摩告318宅4床其他漏腎郵膀20咱00斧合計熱元檢電3269全4例合計自跪見逆381河43綁直接人旦工工時總數(shù)局菜27245蒙減：折欺舊玉習(xí)狡16347打分配率=3蒼2694/萬27245孝=1殺.2珍付現(xiàn)成蠢本邁舉截21796扣各季數(shù)膜=2179葬6/4=5揀449稅預(yù)計現(xiàn)金支測出計算表（叔表九）濾必筑業(yè)路好母憶姓購山單位展：元病季度瑞1拾2陡3作4擾全年今直接人工工書時玩5085仙6935殊8415幟6810乘27245活甲產(chǎn)品鍬2460衫3060芳3540懷3060伙12120視乙產(chǎn)品霸2625樓3875萌4875喇3750獨15125碰變動性制造削費用肥6102手8322挎10098隔8172致32694綠甲產(chǎn)品次2952趙3672蛇4248撲3672戰(zhàn)14544賠乙產(chǎn)品耕3150跌4650托5850辟4500模18150匙固定性制造高費用遲5449小5449攻5449惡5449進21796秩現(xiàn)金支出合歷計狹11551托13771斯15547任13621燒54490涂產(chǎn)品成本預(yù)鋒算（甲產(chǎn)品贈）（表十）耍堆難碎纏推皆甲津計劃產(chǎn)量：嘩4040件什成本項目雄單位用量壟單價（元）娘單位成本乞總成本歇直接材料呆P材料嚷3千克細(xì)4晃.0貢12白.0些48480續(xù)S材料骨2千克倍5晌.0蛾10.0墨40400期小計任88880短直接人工傘3工時朵4蒸.0相12.0材48480避變動性制造傍費用財3工時引1.2調(diào)3.6誦14544視合計姐37.6折15190義4屯加：在產(chǎn)品皮及自制半成圾品期初余額劇0督減：在產(chǎn)品蘭及自制半成疾品期末余額蔑0克預(yù)計產(chǎn)品生于產(chǎn)成本穿15190揮4遙加：產(chǎn)成品廣期初余額園3200肢減：產(chǎn)成品堡期末余額鉤4512倡預(yù)計產(chǎn)品銷杏售成本骨37065孩15059俊2撿產(chǎn)品成本預(yù)叉算（乙產(chǎn)品亭）（表十一奮）也煙章察適停斯紙全計劃產(chǎn)量：旋3025件競成本項目妹單位用量尸單價（元）轟單位成本侄總成本調(diào)直接材料（弦Q材料）辣2千克直6.0眨12.0乳36300順直接人工斑5工時汁4僚.0閣20.0野60500趟變動性制造局費用肌5工時芹1.2棚6.0飯18150燕合計凱38.0攝11495篩0盡加：在產(chǎn)品饅及自制半成份品期初余額夜0絞減：在產(chǎn)品倦及自制半成湊品期末余額魚0息預(yù)計產(chǎn)品生園產(chǎn)成本倆11495敢0茄加：產(chǎn)成品牲期初余額診2100節(jié)減：產(chǎn)成品孕期末余額胳2850嘩預(yù)計產(chǎn)品銷飾售成本腹38.07摩11420閑0躁期末存貨預(yù)丹算（表十二田）秤卸緩傾雹迎堵歡盟單位：元逆項目揀數(shù)量宣單價英金額抱材料存貨鵲P材料父1080千則克繪4繳.0捆4320逃Q材料才450千克死6.0業(yè)2700消S材料蓬7濃2媽0跟千克溜5.0橫3600銷小計藥10620慨產(chǎn)成品存貨裹甲產(chǎn)品約120誼件臥37.6融4512英乙產(chǎn)品罩75箭件熟38．0調(diào)2850占小計軍7362沉存貨合計還17982瑞銷售費用預(yù)矮算（表十三北）踐拳臥局決蚊崖德堆范銷單塞位：元斥變動性銷售洞費用攪固定性銷售挨費用雕銷售傭證金痛酸熄6100尚管理人這員工資獎膨7鷹000科辦公費另饒恥擊3400屈芳廣告費及懸撤興1200京0于運輸費豎手愛秤7600抵保險費趁丈躺速600歪0菊其他脊及渾輸104冰5枯其他鈴鳳棟嶺24擾00強合計晶穴艷代1814溪5勁合計略綿愚蟲274奔00翻預(yù)計產(chǎn)胞品銷售成本利2好64792添分配率=1悟8145/軟26479拔2=0膊.獎068哈各季數(shù)屋=2740羞0/4=6券850責(zé)管理費用預(yù)釘算（表十四掃）胃安才顯翻截皺貧玉微液單甜位：元蛋費用項目貸金額盜公司經(jīng)費棗4000嬌工會經(jīng)費冰1500寸董事會費肌2000徑無形資產(chǎn)攤夾銷費毒700昌職工培訓(xùn)費敞800幼其他宴1000倦合計帶10000價各季現(xiàn)金支寶付數(shù)命10000稅/4=25勞00耳銷售費用預(yù)嘆計現(xiàn)金支出肌計算表（表濫十五）梯齡咱雞接方鉛探集舞始單位們：元并季度拋1登2總3康4但合計休預(yù)計產(chǎn)品銷遺售成本勒49148需66198賀83248奉66198登26479生2沸甲產(chǎn)品灑30118麥37648洪45178阿37648糾15059尤2樸乙產(chǎn)品賀19030延28550灰38070如28550見11420基0蹈變動性制造究費用咬3342拐4501劇5801依4501紐18145獎甲產(chǎn)品科2048廳2560括3072漁2560例10240澡乙產(chǎn)品菌1294度1941喂2729螞1941巨7905扶固定性制造篩費用愿6850進6850貍6850管6850椅27400訂現(xiàn)金支出合皂計諸10192職11351備12651洽11351捎45545柔現(xiàn)金預(yù)算（洗表十六）策翻抓保亡盒淹夸忌筆歲單位鋸：元綿季度碑1晨2毒3豆4競?cè)耆酒诔醅F(xiàn)金余銅額數(shù)4000午5563產(chǎn)5049失4842結(jié)4000達加：銷售現(xiàn)燙金收入掛84700咐10855毛9企14030悟0就13395跨0敬46750版0享現(xiàn)金收入合填計遙88700兵11411奶3鋤14534摸9璃13879高2乘47150負(fù)0辮減：現(xiàn)金支孕出葉直接材料珠26637惰30535坦34882庫33895鋸12594責(zé)9犬直接人工客20340垂27740場33660亞27240途10898倒0抬制造費用鹿11551購13771梯15547熄13621種54490算銷售費用校10192裕11351密12651鴨11351畝45545僅管理費用杠2500祖2500交2500肺2500今10000井所得稅巷10067墨10067量10067循10066魂40267桌設(shè)備購置獄10950牲6000驚24000紗28000太68950霜長期貸款利琴息唐900芽900虹900溜900冠3600蝦投資者利潤能2000躬2000幻2000段2000盒8000央合計您95137狂10486干4哈13620澇7懶12957敗3它46578目1殺現(xiàn)金余缺洽（6437誰）蔑9249彎9142務(wù)9219承5719工籌資與運用言銀行短期借多款筋12000臂12000疾償還銀行借笑款謊（4000焦）席（4000拳）佳（4000纏）股（1200刻0）可支付借款利厚息竟（200）西（300）斃（400）來（900）妥期末現(xiàn)金余窩額撒5563從5049授4842罪4819盼4819捧預(yù)計損益表蓄（表十七）脂型好刮嬌走××走年度個堂李單握位：元結(jié)項目騾金額瞧資料來源尤銷售收入嗚48500征0倍表一墻減：產(chǎn)品銷拋售成本（變微動成本）漢26479令2嶺表十、十一愧變煤動性銷售費藥用豬18145龍表十三唱貢獻邊際葵20206距3砌減：固定性級制造費用齊38143貪表八份固燈定性銷售費很用嫁27400苗表十三妨管博理費用竟10000后表十四稀財體務(wù)費用寬4500錢利潤總額扛12202爛0儉減：所得稅落（33%）里40267華凈利潤競81753觀預(yù)計資產(chǎn)負(fù)萍債表（表十寧八）欄壩綢譽屠猾距裹業(yè)炊奔××內(nèi)年度12月慮31日想仁吉榴單位：元廳項目杜期初棕期末組資料（期末縮數(shù)）攻資產(chǎn)融流動資產(chǎn)默貨幣資金危4000萄4819果表十六品應(yīng)收帳款鋒31000粉48500懶表一（第四柱季度銷售收巧入歇40%）躲存貨至13000殖17982乖表十二階待攤費用陣----另5600亦預(yù)計數(shù)扁流動資產(chǎn)合老計配48000貌76901棄固定資產(chǎn)局固定資產(chǎn)原箱價明19869濃9鬧26764角9艷年初數(shù)+表蘋十六景“圣設(shè)備購置合趴計搶”謹(jǐn)減：累計折映舊蘋10000搏26347箱表八為固定資產(chǎn)凈浸值跡18869拍9井24130國2悅固定資產(chǎn)合鼓計逗18869少9財24130藍2姑無形資產(chǎn)及乎遞延資產(chǎn)腫無形資產(chǎn)園1700泥1000肚根據(jù)無形資齊產(chǎn)攤銷計劃京填列袖無形資產(chǎn)及暈遞延資產(chǎn)合沈計步1700逃1000奔長期資產(chǎn)合摟計鏈19039查9良24230盒2逮資產(chǎn)總計份23839拌9洽31920遙3斑負(fù)債及所有鉆者權(quán)益圓流動負(fù)債冷應(yīng)付帳款授11000爽13051夫表六，第四志季度采購金詠額筑×殲40%和應(yīng)付利潤趣-----押9172桂預(yù)計分配利肉潤-已付利獅潤（表十六示）陵應(yīng)付福利費斗3800周3800