環(huán)境管理體系準(zhǔn)條款理解與應(yīng)用之環(huán)境管理體系總要求及策劃

ISO14001:2004

環(huán)境管理體系審核中國環(huán)境管理干部學(xué)院環(huán)境科學(xué)系2013年3月第三講環(huán)境管理體系總要求及策劃第一頁，共四十二頁。2環(huán)境管理體系建立過程的示意圖初始環(huán)境評審對適用法律法規(guī)收集與識別環(huán)境因素和重大環(huán)境因素的識別建立環(huán)境管理體系（體系及文件）持續(xù)改進污染預(yù)防環(huán)保績效（環(huán)境法規(guī)）（企業(yè)管理要求）（環(huán)境管理體系相關(guān)要求）（環(huán)境行為評價）第二頁，共四十二頁。34、環(huán)境管理體系要求4.1總要求4.2環(huán)境方針4.3策劃4.4實施與運行4.5檢查4.6管理評審第三頁，共四十二頁。44.1總要求

組織應(yīng)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)的要求建立、實施、保持、持續(xù)改進環(huán)境管理體系，確定如何實現(xiàn)這些要求，并形成文件。組織應(yīng)界定環(huán)境管理體系的范圍，并形成文件。第四頁，共四十二頁。5理解要點(1)“建立”可理解為是從“無”到“有”的過程。組織在環(huán)境因素控制方面沒有系統(tǒng)有效的管理體系，可以根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)建立環(huán)境管理體系。建立環(huán)境管理體系是指組織明確以什么方式來實現(xiàn)本標(biāo)準(zhǔn)五部分中的17項要求，并以文件形式描述。(2)“實施”是按建立的環(huán)境管理體系要求去做，按環(huán)境管理體系文件要求運行環(huán)境管理體系。(3)“保持”包含兩方面的含意，一方面是要求組織應(yīng)始終如一地按環(huán)境管理體系的規(guī)定運行，另一方面是要求組織應(yīng)持續(xù)地改進環(huán)境管理體系。(4)“持續(xù)改進”一方面是“保持”的需要，即保持環(huán)境管理體系有效性和適宜性需要不斷改進；另一方面也是提高組織環(huán)境績效的需要，即組織應(yīng)不斷改進其控制環(huán)境因素的技術(shù)和管理方法，以提高其自身的環(huán)境績效，為環(huán)境做出有益的貢獻。第五頁，共四十二頁。6(5)

應(yīng)明確環(huán)境管理體系覆蓋的范圍，這種范圍是組織自行決定的。在環(huán)境管理體系覆蓋范圍內(nèi)的任何活動、過程和服務(wù)，應(yīng)執(zhí)行環(huán)境管理體系的要求。當(dāng)某組織是一個更大組織在給定場所的一部分，明確界定環(huán)境管理體系的范圍尤為必要。(6)界定范圍時應(yīng)考慮：

①組織人、財、物等管理權(quán)限；②組織的主要產(chǎn)品和服務(wù)類型；③組織實施活動的區(qū)域或場所；④組織的環(huán)境污染許可范圍。第六頁，共四十二頁。7(1)本條款可以單獨描述，也可與組織其他管理體系相應(yīng)的條款合并在一起闡述。若環(huán)境管理體系作為獨立的管理體系，應(yīng)在環(huán)境管理體系文件中用獨立的章節(jié)闡述本條款。若是綜合性體系，可以在組織總的管理手冊中闡明組織是按IS014001：2004標(biāo)準(zhǔn)建立了環(huán)境管理體系，其環(huán)境管理體系覆蓋的范圍是××。(2)文件的內(nèi)容通常包括：①按IS014001：2004標(biāo)準(zhǔn)建立了環(huán)境管理體系；②本組織的環(huán)境管理體系覆蓋的范圍是××；③規(guī)定在環(huán)境管理體系覆蓋范圍內(nèi)的各層次應(yīng)執(zhí)行環(huán)境管理體系文件；④規(guī)定定期評審和評價環(huán)境管理體系是否有效、適宜，以確定改進的契機實現(xiàn)環(huán)境績效的進一步改進。⑤闡述應(yīng)依據(jù)組織的經(jīng)濟狀況和其他客觀條件來確定持續(xù)改進過程的范圍程度和時間安排。文件要求第七頁，共四十二頁。8審核要點（內(nèi)部審核）(1)對本條款的審核是文件審核，初次審核時，應(yīng)查閱環(huán)境管理體系文件是否按本標(biāo)準(zhǔn)五部分17要素描述組織的環(huán)境管理體系。(2)審查描述本條款的文件，確認(rèn)文件中：①是否規(guī)定了環(huán)境管理體系覆蓋的范圍；②是否提出了實施環(huán)境管理體系要求；③是否對環(huán)境管理體系的持續(xù)改進提出了要求。(3)第二次及以后的審核，應(yīng)關(guān)注組織的內(nèi)、外部與環(huán)境有關(guān)的因素是否發(fā)生了變化，如組織機構(gòu)、產(chǎn)品和服務(wù)實現(xiàn)過程、新產(chǎn)品或新服務(wù)項目、法律法規(guī)和相關(guān)方的要求是否有變化，若有變化，其環(huán)境管理體系文件是否進行了修改，第八頁，共四十二頁。94.2環(huán)境方針最高管理者應(yīng)規(guī)定本組織的環(huán)境方針并確保它在環(huán)境管理體系的覆蓋范圍內(nèi)確保其：a.適合于組織活動、產(chǎn)品或服務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模與環(huán)境影響；b.包括對持續(xù)改進和污染預(yù)防的承諾；c.包括對遵守與其環(huán)境因素有關(guān)適用法律法規(guī)和其他要求的承諾；d.提供建立和評審環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)的框架；e.形成文件，付諸實施，并予以保持；f.傳達到所有為組織或代表組織工作的人員；g.可為公眾所獲取。第九頁，共四十二頁。10理解要點(1)明確職責(zé)，即最高管理者負(fù)責(zé)環(huán)境方針的制定和修改。因為環(huán)境方針是組織環(huán)境管理的方向，是最高管理者代表組織向社會公開做出保護環(huán)境的承諾，所以制定環(huán)境方針、確保環(huán)境方針的實施和保持是最高管理者的職責(zé)。(2)環(huán)境方針應(yīng)體現(xiàn)組織特點，內(nèi)容應(yīng)包括“兩個承諾，一個框架”。

“兩個承諾，一個框架”是指持續(xù)改進和污染預(yù)防的承諾，遵守環(huán)境法律法規(guī)和相關(guān)環(huán)境要求的承諾；為制定和評審環(huán)境目標(biāo)提供框架。(3)環(huán)境方針宣傳是公開的。環(huán)境方針的宣傳范圍一是向組織的員工或代表組織工作的人員宣傳；另外是向社會公開宣傳，表明組織對環(huán)境保護的態(tài)度，讓社會監(jiān)督。宣傳方式有會議傳達、網(wǎng)上宣傳、產(chǎn)品外包裝上宣傳、懸掛宣傳標(biāo)語等。第十頁，共四十二頁。11文件要求(1)環(huán)境方針可以單獨制定，也可以與其他體系的方針整合為組織的總方針。(2)方針的文字應(yīng)精煉，便于記憶，內(nèi)容應(yīng)符合本條款的要求。(3)環(huán)境方針的文件中可包含對環(huán)境方針內(nèi)容的解釋。第十一頁，共四十二頁。12事例[示例3—1]單一體系的環(huán)境方針

控制環(huán)境因素；減少資源浪費；“三廢”達標(biāo)排放；不斷改進技術(shù)；實現(xiàn)清潔生產(chǎn)。[示例3—2]三體系合一的方針

質(zhì)量爭第一，經(jīng)營應(yīng)誠信，服務(wù)創(chuàng)一流，顧客是上帝；守法須牢記，安全在首位，節(jié)能防污染，改進是永恒，發(fā)展才穩(wěn)健。顧客至上，質(zhì)量為先；節(jié)能降耗，清潔生產(chǎn)；遵紀(jì)守法，重視安全；精益求精，永恒發(fā)展。第十二頁，共四十二頁。13審核要點(1)初次審核時，查看文件，確認(rèn)組織是否制定了環(huán)境方針，方針是否體現(xiàn)組織特點，是否包含“兩個承諾，一個框架”。(2)第二次及以后的審核，應(yīng)關(guān)注組織是否對環(huán)境方針的適宜性進行了評審和修改，修改后的環(huán)境方針是否體現(xiàn)組織特點，是否包含“兩個承諾，一個框架”。(3)每次審核，應(yīng)通過與員工交談，驗證環(huán)境方針被廣大員工的了解程度。(4)與最高管理者交談或／和看現(xiàn)場，了解宣傳環(huán)境方針的方式，驗證組織的環(huán)境方針是否能讓公眾獲取。第十三頁，共四十二頁。144.3策劃4.3.1環(huán)境因素4.3.2法律法規(guī)和其他要求4.3.3目標(biāo)、指標(biāo)和方案第十四頁，共四十二頁。15

4.3.1環(huán)境因素

組織應(yīng)建立、實施并保持一個或多個程序，用來a.識別其環(huán)境管理體系覆蓋范圍內(nèi)的活動、產(chǎn)品或服務(wù)中能夠控制，或能夠施加影響的環(huán)境因素，此時應(yīng)考慮到已納入計劃的或新的開發(fā)、新的或修改的活動、產(chǎn)品和服務(wù)等因素；b.確定對環(huán)境具有、或可能具有重大影響的因素（即重要環(huán)境因素）。組織應(yīng)將這些信息形成文件并及時更新。組織應(yīng)確保在建立、實施和保持環(huán)境管理體系時，對重要因素加以考慮。第十五頁，共四十二頁。16理解要點：(1)制定識別環(huán)境因素的程序。環(huán)境管理的目的是控制活動、生產(chǎn)和服務(wù)中有害的環(huán)境因素(或?qū)ζ涫┘佑绊?，特別是有害的重要環(huán)境因素。首先應(yīng)識別與之有關(guān)的各過程中存在的環(huán)境因素?！白R別”的方法有多種，應(yīng)建立環(huán)境因素識別程序。(2)程序中應(yīng)包括重要環(huán)境因素的評價準(zhǔn)則和方法。重要環(huán)境因素是通過評審來確定的。評價準(zhǔn)則可包括環(huán)境事務(wù)(日常必須控制的環(huán)境因素，如節(jié)能降耗；工作人員能正常工作的環(huán)境；周邊居民能正常生活的環(huán)境等)、法律法規(guī)的要求、內(nèi)外部相關(guān)方的要求。評價的方法由組織自己規(guī)定。(3)對重要環(huán)境因素施加影響是指組織通過間接途徑來減少可消除活動、產(chǎn)品和服務(wù)中有害的環(huán)境影響。第十六頁，共四十二頁。17(4)識別環(huán)境因素應(yīng)與環(huán)境影響聯(lián)系在一起。(5)識別環(huán)境因素應(yīng)考慮的三種情況：正常和異常(如關(guān)閉與啟動)運行情況，以及可預(yù)見的緊急情況的環(huán)境因素。(6)以過程為單元來識別環(huán)境因素。按活動、產(chǎn)品和服務(wù)中的過程來識別環(huán)境因素。(7)應(yīng)將識別和評審的環(huán)境因素和重要環(huán)境因素形成文件，及時更新環(huán)境因素的信息。(8)組織對環(huán)境因素的識別和評價不改變或增加組織的法律責(zé)任。

(9)不同性質(zhì)和規(guī)模的組織，環(huán)境因素是不同的，即使是同一組織位于不同的地區(qū)，其重要環(huán)境因素也不一定完全相同，所以，在識別環(huán)境因素時，不能套用其他組織的環(huán)境因素，應(yīng)根據(jù)本組織的實際情況和所處區(qū)域來識別和評價環(huán)境因素。第十七頁，共四十二頁。18文件要求(1)用文件來描述識別環(huán)境因素的程序和評價重要環(huán)境因素的準(zhǔn)則和方法。(2)文件通常包括以下內(nèi)容：

①明確描述組織內(nèi)哪些部門和崗位需要識別環(huán)境因素；②規(guī)定產(chǎn)品整個生命周期涉及的所有直接過程和輔助過程、廢物的處置和處理過程均應(yīng)識別環(huán)境因素；③規(guī)定在識別采購過程中的環(huán)境因素時，對供方的環(huán)境績效和操作方式有什么要求；④描述從哪些方面識別環(huán)境因素(要結(jié)合組織的特點和組織所在的場所)；⑤規(guī)定識別環(huán)境因素時應(yīng)考慮正常情況、異常情況和緊急情況下的環(huán)境因素；⑥規(guī)定評價重要環(huán)境因素的準(zhǔn)則和評價方法；⑦闡述識別和評審環(huán)境因素過程的流程；⑧規(guī)定的建立環(huán)境因素和重要環(huán)境因素目錄(清單)。第十八頁，共四十二頁。19審核要點(1)審核前，內(nèi)審組長應(yīng)了解組織的環(huán)境因素分布情況，如果不了解，應(yīng)進行現(xiàn)場調(diào)查。(2)初次審核時，查文件，確認(rèn)是否建立了用于識別環(huán)境因素的程序，程序的內(nèi)容是否符合標(biāo)準(zhǔn)要求。(3)查環(huán)境因素識別記錄、重要環(huán)境因素評審記錄和重要環(huán)境因素清單，確認(rèn)組織的重要環(huán)境因素是否全部識別。(4)第二次及以后的審核，應(yīng)關(guān)注當(dāng)組織的內(nèi)、外部與環(huán)境有關(guān)的因素發(fā)生變化時(如產(chǎn)品和工藝的調(diào)整、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的修改、相關(guān)方要求改變)，是否重新識別并評審了環(huán)境因素，是否更改了重要環(huán)境因素清單。(5)查更改后的重要環(huán)境因素清單，驗證其下發(fā)前是否進行了批準(zhǔn)。第十九頁，共四十二頁。20活動/產(chǎn)品/服務(wù)環(huán)境因素環(huán)境影響燒鍋爐粉塵的排放污染大氣，危害健康SO2、CO2的排放污染大氣，酸雨，溫室效應(yīng)等廢渣排放土地占用，土壤污染等運輸服務(wù)尾氣排放大氣污染含氟冰箱CFCS的排放臭氧層破壞改變生產(chǎn)工藝原材料的消耗節(jié)約了原材料環(huán)境因素與環(huán)境影響的關(guān)系第二十頁，共四十二頁。21

識別環(huán)境因素為了確保評價的準(zhǔn)確性，在識別環(huán)境因素時應(yīng)考慮包括：3種狀態(tài)、3種時態(tài)和8種類型。3種狀態(tài)是：正常、異常和緊急狀態(tài)。3種時態(tài)：過去、現(xiàn)在和將來。8種類型：向大氣的排放、向水體的排放、向土地的排放、原材料和自然資源的使用、能源使用、能量釋放（如熱、輻射、振動等）、廢物和副產(chǎn)品、物理屬性（如大小、形狀、顏色、外觀）等。第二十一頁，共四十二頁。22·識別環(huán)境因素時應(yīng)當(dāng)考慮的與組織的活動、產(chǎn)品和服務(wù)有關(guān)的因素，如：——設(shè)計和開發(fā)；——制造過程；——包裝和運輸；——合同方和供方的環(huán)境績效和操作方式；——廢物管理；——原材料和自然資源的獲取和分配；——產(chǎn)品的分銷、使用和報廢；——野生環(huán)境和生物多樣性。第二十二頁，共四十二頁。23確定重要環(huán)境因素對重要環(huán)境因素的判定有多種方法，并可根據(jù)組織的具體情況設(shè)立不同的準(zhǔn)則或綜合評價準(zhǔn)則，如從環(huán)境影響的嚴(yán)重程度、規(guī)模、延續(xù)時間、發(fā)生概率、治理難度和費用、相關(guān)方關(guān)注度、組織對該環(huán)境因素的控制能力等方面考慮。法律法規(guī)所關(guān)注的環(huán)境因素都屬于重要環(huán)境因素，必須納入管理。組織內(nèi)外部情況變化，一個環(huán)境因素的重要性也可以隨之發(fā)生改變來自外部的環(huán)境因素是否確定為重要環(huán)境因素，取決于它對組織的重要性和組織的影響能力。第二十三頁，共四十二頁。24將環(huán)境因素識別和評價的信息形成文件并及時更新組織內(nèi)外部情況變化，如：法律法規(guī)要求的變化所在區(qū)域性質(zhì)的變化技術(shù)的進步新工藝或新設(shè)備的引進生產(chǎn)規(guī)模的擴大對重要環(huán)境因素評價準(zhǔn)則的更改在建立、實施和保持環(huán)境管理體系時，對重要環(huán)境因素加以考慮第二十四頁，共四十二頁。25環(huán)境因素的識別1、收集有關(guān)信息2、采用過程分析法對環(huán)境因素進行普遍調(diào)查3、環(huán)境因素分類調(diào)查和匯總及分類調(diào)查4、識別環(huán)境因素的幾種方法物料衡算法：適用于有害化學(xué)物質(zhì)的排放、原材料的利用等環(huán)境因素的識別；產(chǎn)品生命周期法：適用于生產(chǎn)過程及物流過程的識別；過程輸入輸出法:適用于生產(chǎn)過程及物流過程中的環(huán)境因素的識別；職能分析法：適用于管理活動中的環(huán)境因素的識別。第二十五頁，共四十二頁。26重要環(huán)境因素的評價（3—1）

（一）不存在唯一的、絕對的重要環(huán)境因素評價原則和評價方法

（二）評價環(huán)境因素重要程度的依據(jù)

環(huán)境方面的評價依據(jù)·環(huán)境影響的規(guī)?！きh(huán)境影響的嚴(yán)重程度·發(fā)生的概率·環(huán)境影響的持續(xù)時間·環(huán)境法律法規(guī)（包括可能新頒布的）

第二十六頁，共四十二頁。27（3—2）

商業(yè)方面的評價依據(jù)

·改變環(huán)境影響的技術(shù)難度·改變環(huán)境影響的經(jīng)濟承受力·改變其他活動和過程將帶來的（好的或壞的）效果·相關(guān)方的利益·組織的公共形象·能增強競爭力的商業(yè)機遇大小·因環(huán)境問題使組織存在的風(fēng)險大小第二十七頁，共四十二頁。28（三）重要環(huán)境因素的評價方法（3—3）是非判斷法：直接用“是”與“非”的方法來判斷；專家評議法：聘請專家進行評價；水平對比法：與同類行業(yè)的水平對比；縱向?qū)Ρ确ǎ号c本組織歷史的對比，發(fā)現(xiàn)潛力和機遇；跟蹤法：從所發(fā)現(xiàn)的重大環(huán)境影響入手，跟蹤查出重要環(huán)境因素；等標(biāo)污染負(fù)荷法：適用于有定量數(shù)據(jù)的污染物排放類別環(huán)境因素；多因子打分評價法：設(shè)定不同參數(shù)及取值條件，分別對各因子打分，并通過公式計算出綜合分值。凡屬下列情況之一者即判斷為重要環(huán)境因素1、法律法規(guī)有要求的2、排放的污染物屬《國家危險廢物名錄的》的3、排放的廢水中含ＧＢ８９７８－１９９６《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》中規(guī)定的第一類污染物的４、排放的廢氣中含有GB16297-1996《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》中規(guī)定的33中大氣污染物之一5、可能引起爆炸、或在和污染事故的第二十八頁，共四十二頁。29識別環(huán)境因素和影響的流程圖步驟一確定一個活動、產(chǎn)品或服務(wù)步驟二識別環(huán)境因素、影響步驟三登記環(huán)境因素、影響步驟四評估環(huán)境因素步驟五登記重大環(huán)境因素、影響第二十九頁，共四十二頁。304.3.2法律與其他要求

組織應(yīng)建立、實施和保持一個或多個程序，用來

a.識別適用其活動、產(chǎn)品和服務(wù)中環(huán)境因素的法律法規(guī)和其他應(yīng)遵守的要求，并建立獲取這些要求的渠道；b.確定這些要求如何應(yīng)用于它的環(huán)境因素。組織應(yīng)確保在建立、實施和保持環(huán)境管理體系時，對這些適用的法律法規(guī)和其他要求加以考慮。第三十頁，共四十二頁。31

理解要點(1)建立程序的目的是明確適用于本組織的法律法規(guī)和其他環(huán)境要求；規(guī)定獲取法律法規(guī)和其他要求的途徑；闡明組織如何應(yīng)用這些法律法規(guī)和其他要求。(2)“法律法規(guī)”指與環(huán)境保護有關(guān)的法律法規(guī)，包括與環(huán)境保護有關(guān)的國家法律、條例、規(guī)章制度、強制性環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)；地方政府有關(guān)環(huán)境方面的法規(guī)；國際有關(guān)環(huán)境方面的公約、議定書等。若地方環(huán)境法規(guī)與國家相關(guān)法規(guī)要求不一致時，組織應(yīng)執(zhí)行地方政府的法規(guī)，涉及國際環(huán)境問題，應(yīng)遵守國際相關(guān)的環(huán)境法規(guī)。(3)“應(yīng)遵守的其他要求”指與相關(guān)方的協(xié)議、非法規(guī)性指南、自愿性業(yè)務(wù)范圍或環(huán)境標(biāo)志、本組織的承諾和要求。(4)組織在制定環(huán)境方針、目標(biāo)、指標(biāo)時，應(yīng)考慮法律法規(guī)和其他要求的應(yīng)用。第三十一頁，共四十二頁。32文件要求(1)應(yīng)用文件來描述如何識別和應(yīng)用適合于組織的法律法規(guī)和其他要求的程序，并明確獲取它們的途徑。(2)文件通常包括以下內(nèi)容：①規(guī)定識別適用于本組織法律法規(guī)的方法，如與地方環(huán)保局聯(lián)系確定適用的法律法規(guī)，調(diào)查了解附近居民、顧客等相關(guān)方對本組織的環(huán)境要求；②規(guī)定將確定后的法律法規(guī)和其他要求列出清單及清單發(fā)放的區(qū)域；③描述通過什么渠道和方式了解相關(guān)法律法規(guī)變化的信息及其獲取，如定期網(wǎng)上查詢、參加××環(huán)保協(xié)會的情報網(wǎng)來了解法律法規(guī)的變化情況，獲取途徑有技術(shù)情報部門、新華書店、××環(huán)保協(xié)會等；④闡明應(yīng)結(jié)合法律法規(guī)和相關(guān)要求制定環(huán)境方針、目標(biāo)指標(biāo)；⑤明確在環(huán)境因素控制過程中應(yīng)遵守哪些法律法規(guī)。12第三十二頁，共四十二頁。33審核要點(1)初次審核時，查文件，確認(rèn)組織是否建立了用于識別和應(yīng)用法律法規(guī)的程序文件，程序文件的內(nèi)容是否符合標(biāo)準(zhǔn)要求。(2)查環(huán)境法律法規(guī)和其他要求清單及重要環(huán)境因素清單，確認(rèn)組織識別的法律法規(guī)和其他要求是否適用、是否齊全。(3)第二次及以后的審核，應(yīng)關(guān)注當(dāng)環(huán)境法律法規(guī)和其他要求有變化時，清單的內(nèi)容是否進行修改；當(dāng)組織的產(chǎn)品、工藝、原材料、場所等發(fā)生變化時，是否重新識別了環(huán)境法律法規(guī)和其他要求，并修改清單的內(nèi)容。第三十三頁，共四十二頁。344.3.3目標(biāo)、指標(biāo)和方案

組織應(yīng)針對其內(nèi)部有關(guān)職能和層次，建立、實施并保持形成文件的環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)。如可行，目標(biāo)和指標(biāo)應(yīng)可測量。目標(biāo)和指標(biāo)應(yīng)符合環(huán)境方針，包括對污染預(yù)防、持續(xù)改進和遵守適用的法律法規(guī)和其他要求的承諾。組織在建立和評審環(huán)境目標(biāo)時，應(yīng)考慮法律法規(guī)和其他要求，以及它自身的重要環(huán)境因素。此外，還應(yīng)考慮可選的技術(shù)方案、財務(wù)、運行和經(jīng)營要求，以及相關(guān)方的觀點。組織應(yīng)制定、實施并保持一個或多個旨在實現(xiàn)其目標(biāo)和指標(biāo)的方案，其中應(yīng)包括：a.規(guī)定組織內(nèi)各有關(guān)職能和層次實現(xiàn)目標(biāo)和指標(biāo)的職責(zé)；b.實現(xiàn)目標(biāo)和指標(biāo)的方法和時間表。第三十四頁，共四十二頁。35

理解要點(1)目標(biāo)、指標(biāo)含意理解及關(guān)系①環(huán)境目標(biāo)是控制環(huán)境因素的目的。組織可制定總的環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)，各職能部門應(yīng)制定本部門的環(huán)境目標(biāo)和相應(yīng)的指標(biāo)?？偟沫h(huán)境目標(biāo)應(yīng)依據(jù)環(huán)境方針制定，是整個組織自身應(yīng)實現(xiàn)環(huán)境績效的目的，各職能部門的環(huán)境目標(biāo)是總目標(biāo)的分解，各部門的目標(biāo)完成了，總目標(biāo)才能實現(xiàn)。②環(huán)境指標(biāo)是對實現(xiàn)環(huán)境目標(biāo)的具體安排?？梢灾贫ú块T、崗位、個人環(huán)境指標(biāo)。第三十五頁，共四十二頁。36(2)制定環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)應(yīng)考慮的因素環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)根據(jù)重要環(huán)境因素指定，但是并不是所有重要環(huán)境因素都要指定目標(biāo)、指標(biāo)，有些重要環(huán)境因素可用程序文件或作業(yè)指導(dǎo)書控制①應(yīng)考慮組織的重要環(huán)境因素、法律法規(guī)、相關(guān)方要求、技術(shù)、經(jīng)濟、運行等方面因素；②應(yīng)兼顧短期和長期的需要，如目前組織正在擴建，應(yīng)制定擴建時需要控制的重要環(huán)境因素的短期目標(biāo)和指標(biāo)；③考慮到便于測量，能量化盡可能量化，但不是指所有的目標(biāo)指標(biāo)都應(yīng)量化，也可以定性描述。第三十六頁，共四十二頁。37(3)制定環(huán)境管理方案要求①環(huán)境管理方案是為實現(xiàn)環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)而制定的，所以環(huán)境管理方案中應(yīng)包括目標(biāo)和指標(biāo)；②方案的主要內(nèi)容是闡明實現(xiàn)目標(biāo)和指標(biāo)的方法；③考慮到組織經(jīng)濟、運行狀況等因素，所制定的方案可能一次性難以完成，所以在制定方案時，組織應(yīng)根據(jù)實際情況，安排方案的具體實施時間和完成時間；④每一類可控制或可施加影響的重要環(huán)境因素至少應(yīng)有一個管理方案；⑤如果生產(chǎn)方式、工藝、原材料等有變動，環(huán)境管理方案也應(yīng)隨之變動；⑥管理方案應(yīng)經(jīng)相關(guān)授權(quán)人批準(zhǔn)，通常是最高管理者。第三十七頁，共四十二頁。38文件要求(1)組織應(yīng)根據(jù)方針、確定的重要環(huán)境因素、狀況制定各層次的環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)，并形成文件。(2)環(huán)境管理方案的內(nèi)容包括：技術(shù)可行性、財務(wù)狀況、運行狀況。①首先應(yīng)明確該方案是為實現(xiàn)哪個環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)而制定的；②應(yīng)說明組織用什么方式來實現(xiàn)該環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)，“方式”包括生產(chǎn)過程、生產(chǎn)方法、原材料、工藝等方面的改進，增加或改進生產(chǎn)設(shè)施，廢物處置或處理的設(shè)施和工藝流程等；③應(yīng)對方案的實施及完成時間進行合理安排或?qū)崿F(xiàn)目標(biāo)和指標(biāo)的時間安排；④應(yīng)明確實施方案投入的技術(shù)、資金、資源，包括人力資源和設(shè)施來源；⑤應(yīng)明確實施方案的責(zé)任部門或責(zé)任人。12第三十八頁，共四十二頁。39審核要點(1)初次審核時，查重要環(huán)境因素目錄，對照