商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理

第三章

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行管理學(xué)第一頁，共三十五頁。本章目錄

學(xué)習(xí)指引§3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成§3.2商業(yè)銀行存款管理§3.3商業(yè)銀行借入資金的管理§3.4案例分析

復(fù)習(xí)思考題第二頁，共三十五頁。學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價(jià)；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)；商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成；歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法、邊際成本法以及預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本法在商業(yè)銀行存款成本計(jì)算中的應(yīng)用；商業(yè)銀行借入資金應(yīng)考慮的因素。第三頁，共三十五頁。§3.1商業(yè)銀行

負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：

商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成第四頁，共三十五頁。一、商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)

商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重要手段負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行的主要資金來源第五頁，共三十五頁。二、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成

商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債按負(fù)債的流動(dòng)性分流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債第六頁，共三十五頁。各項(xiàng)存款我國(guó)對(duì)存款的分類按存款資金性質(zhì)及計(jì)息范圍劃分：財(cái)政性存款和一般性存款按存款期限長(zhǎng)短劃分：活期存款和定期存款按存款對(duì)象不同劃分：?jiǎn)挝淮婵詈蛡€(gè)人存款按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款國(guó)外常見的存款分類傳統(tǒng)種類：包括活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款。創(chuàng)新種類：包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付指令賬戶、貨幣市場(chǎng)賬戶、個(gè)人退休金賬戶。第七頁，共三十五頁。各種借款同業(yè)借款同業(yè)拆借抵押借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款第八頁，共三十五頁。其他負(fù)債發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）面額大（以百萬美元為計(jì)算單位）存期短（1～6個(gè)月）流動(dòng)性好（可以轉(zhuǎn)讓）發(fā)行采取無記名方式發(fā)行金融債券結(jié)算占用他人資金第九頁，共三十五頁。商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖銀行負(fù)債按負(fù)債內(nèi)容分按負(fù)債流動(dòng)性分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖第十頁，共三十五頁?！?.2商業(yè)銀行存款管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：

商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)商業(yè)銀行存款的成本管理商業(yè)銀行存款的定價(jià)第十一頁，共三十五頁。一、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)保持存款的穩(wěn)定性降低存款的成本率提高存款的增長(zhǎng)率第十二頁，共三十五頁。商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)（續(xù)）1、對(duì)當(dāng)前銀行要求職工攬存的看法：存款立行對(duì)嗎？2、“對(duì)商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認(rèn)為這句話對(duì)嗎？第十三頁，共三十五頁。二、商業(yè)銀行存款的成本管理商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成利息成本營(yíng)業(yè)成本資金成本可用資金成本率存款加權(quán)平均成本率邊際成本第十四頁，共三十五頁。商業(yè)銀行存款成本的管理(續(xù))邊際成本方法預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法商業(yè)銀行存款成本的計(jì)算歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法第十五頁，共三十五頁。歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法的運(yùn)用以表3-1為例說明該方法的運(yùn)用根據(jù)表3-1的數(shù)據(jù)資料，計(jì)算有關(guān)負(fù)債的歷史加權(quán)成本第十六頁，共三十五頁。歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法(續(xù))第十七頁，共三十五頁。邊際成本方法邊際成本方法的運(yùn)用以表3-2為例說明該方法的運(yùn)用從表中可以看出，由于邊際收益率高于邊際成本率，銀行凈收益額不斷提高，直到資金成本率達(dá)到5.5%為止。在這個(gè)利率下，凈收益達(dá)到了頂峰。但當(dāng)超過這一資金成本率時(shí)，銀行盡管能籌集到更大規(guī)模的資金，但因邊際成本率高于邊際收益率，使得銀行凈收益逐步減少。在給定的假設(shè)和預(yù)測(cè)條件下，5.5%的資金成本率是該銀行的合理選擇。

第十八頁，共三十五頁。預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法的運(yùn)用以表3-3為例說明該方法的運(yùn)用根據(jù)表3-3計(jì)算加權(quán)平均預(yù)計(jì)成本率和盈利資產(chǎn)收益率

第十九頁，共三十五頁。三、商業(yè)銀行存款的定價(jià)商業(yè)銀行存款定價(jià)方法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法

邊際成本定價(jià)法

市場(chǎng)滲透定價(jià)法高層目標(biāo)定價(jià)法

價(jià)格表定價(jià)法

第二十頁，共三十五頁。目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法公式某項(xiàng)存款利率=該項(xiàng)存款的營(yíng)業(yè)成本率+目標(biāo)利潤(rùn)率目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法核心核心在于要嚴(yán)格測(cè)算各種存款的營(yíng)業(yè)成本。測(cè)算各種存款營(yíng)業(yè)成本時(shí)，不僅要計(jì)算存款部門直接營(yíng)業(yè)成本，而且要將全行的一些間接成本合理分?jǐn)偟酱婵畈块T。如果商業(yè)銀行的成本管理深入而細(xì)致，使用這種方法有其優(yōu)勢(shì)：既目標(biāo)明確，又有機(jī)動(dòng)余地（下限是保本，上限是保本加目標(biāo)利潤(rùn)）。第二十一頁，共三十五頁。邊際成本定價(jià)法計(jì)算公式邊際成本=總成本變動(dòng)額=新利率×新利率下吸收的存款量-舊利率×舊利率下吸收的存款量邊際成本率=總成本變動(dòng)額÷存款增量第二十二頁，共三十五頁。市場(chǎng)滲透定價(jià)法概述這是一種至少在短期內(nèi)不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)，而主要以迅速擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額為目標(biāo)的一種定價(jià)方法。采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場(chǎng)水平的高利率，或者向客戶收取遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用來吸引更多的客戶。這種方法有助于銀行快速擴(kuò)張，但通常是以利潤(rùn)的嚴(yán)重?fù)p失為代價(jià)的。第二十三頁，共三十五頁。高層目標(biāo)定價(jià)法概述這種方法針對(duì)客戶中高存款余額者設(shè)計(jì)。銀行家利用精心設(shè)計(jì)的廣告方案，向事業(yè)有成的專業(yè)人員、業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務(wù)并收取較高的費(fèi)用，而對(duì)其他存款賬戶，尤其是那些低余額高進(jìn)出的賬戶按照盈虧平衡原理定價(jià)。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點(diǎn)是對(duì)銀行的社會(huì)形象有一定的負(fù)面影響。第二十四頁，共三十五頁。價(jià)格表定價(jià)法概述這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)息規(guī)定列成表格，張榜公布。價(jià)格表按收費(fèi)條件可分為三類：第一類免費(fèi)定價(jià)；第二類固定費(fèi)率；第三類有條件免費(fèi)定價(jià)（參看表3-4、表3-5）。這種定價(jià)法嚴(yán)格按銀行的實(shí)際成本確定，安全可靠，且透明度高。第二十五頁，共三十五頁?！?.3商業(yè)銀行借入資金的管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：

商業(yè)銀行借入資金的各種渠道商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素第二十六頁，共三十五頁。一、商業(yè)銀行借入資金的渠道

同業(yè)拆借向中央銀行借款

歐洲貨幣市場(chǎng)借款同業(yè)存款回購(gòu)協(xié)議

發(fā)行金融債券借入資金渠道轉(zhuǎn)貼現(xiàn)抵押借款再貼現(xiàn)再貸款

第二十七頁，共三十五頁。二、借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素借入資金的規(guī)模資金缺口=當(dāng)前和預(yù)期未來的貸款與投資量—當(dāng)前和預(yù)期的存款量借入資金的期限借入資金的相對(duì)成本借入資金的風(fēng)險(xiǎn)借入資金的法規(guī)限制第二十八頁，共三十五頁?！?.4案例分析中國(guó)工商銀行河南省平頂山分行火車站支行堅(jiān)持以效益為中心，以調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)為突破口，努力降低負(fù)債成本，全面提高經(jīng)營(yíng)效益，收到了較好的成效。截至1999年5月底，該行各項(xiàng)存款余額達(dá)69402萬元，在全部存款中，活期占比為42.16%（含對(duì)公存款），存款付息率為3.256%。1998年該行實(shí)現(xiàn)利息及手續(xù)費(fèi)收入5716萬元，完成利潤(rùn)2449萬元，走在全行之前列。該行在調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)、降低籌資成本上所進(jìn)行的有益探索，具有很強(qiáng)的借鑒意義。

情況介紹第二十九頁，共三十五頁。案例分析（續(xù)）存款工具是銀行為客戶提供的一種主要金融資產(chǎn)?？蛻裟茉诙啻蟪潭壬辖邮苓@一金融資產(chǎn)，主要取決于客戶的動(dòng)機(jī)和選擇。存還是不存？存多還是存少？選擇何種存款工具？而這些問題的決策權(quán)、主動(dòng)權(quán)基本掌握在存戶手中，銀行通常處于被動(dòng)地位。因此，對(duì)銀行來說，存款實(shí)際上是一種被動(dòng)負(fù)債。銀行要在存款經(jīng)營(yíng)上實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，就不能像計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代一樣等客上門，而是要變被動(dòng)負(fù)債為積極經(jīng)營(yíng)，通過一系列策略措施使銀行推出的存款工具能迅速占領(lǐng)市場(chǎng)。

分析第三十頁，共三十五頁。案例分析（續(xù)）積極經(jīng)營(yíng)的具體策略措施很多。就居民儲(chǔ)蓄存款而言，首先，必須重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開發(fā)，并針對(duì)客戶的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)設(shè)計(jì)出多樣化的儲(chǔ)蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強(qiáng)外勤工作和合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；最后，必須注重儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建設(shè)，提高儲(chǔ)蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度等。同時(shí)，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企業(yè)的關(guān)系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。第三十一頁，共三十五頁。復(fù)習(xí)思考題負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行管理有何意義？商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)有哪些？假定商業(yè)負(fù)債的構(gòu)成如表3-6，負(fù)債應(yīng)負(fù)擔(dān)的營(yíng)業(yè)成本總額為2125萬元，據(jù)此計(jì)算與分析：（1）全部負(fù)債加權(quán)平均成本率；（2）有息負(fù)債加權(quán)平均利息率；（3）如果該行考慮短期內(nèi)擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模，預(yù)計(jì)新增的邊際成本率為10.07%，請(qǐng)分析該行增加負(fù)債的可能性。第三十二頁，共三十五頁。復(fù)習(xí)思考題（續(xù)）表3-6A商業(yè)銀行銀行負(fù)債情況表634582000合計(jì)1745.83000其他負(fù)債90010.09000金融債券1386.92000短期借款5126.48000同業(yè)借款11049.212000可轉(zhuǎn)讓大額存單存款31328.736000定期儲(chǔ)蓄存款3855.57000有息活期存款005000零息活期存款利息金額利率（%）平均余額負(fù)債項(xiàng)目第三十三頁，共三十五頁。復(fù)習(xí)思考題（續(xù)）商業(yè)銀行存款定價(jià)通常有哪些方法？商業(yè)銀行借入資金渠道有哪些？如何對(duì)借入資金進(jìn)行管理？第三十四頁，共三十五頁。內(nèi)容總結(jié)第三章

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理。第三章

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理。歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法、邊際成本法以及預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本法在商業(yè)銀行存款成本計(jì)算中的應(yīng)用。按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款