2023年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識全國通用試題

2023年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識全國通用試題單選題（共180題）1、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查，企業(yè)基本情況，包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A2、下列關(guān)于基金服務(wù)業(yè)務(wù)的具體要求的說法中，錯誤的是（）。A.基金服務(wù)機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，基金服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)或清算財產(chǎn)B.基金服務(wù)機構(gòu)應當對提供服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)實行嚴格的總賬管理，確保基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)的安全C.任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)D.私募基金托管人不得被委托擔任同一私募基金的服務(wù)機構(gòu)【答案】B3、股權(quán)投資基金的資金來源主要為各類機構(gòu)投資者和（）。A.一般個人客戶B.一般單位客戶C.高凈值單位客戶D.高凈值個人客戶【答案】D4、經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，RxA為（）A.稅后凈營業(yè)利潤B.營業(yè)利潤C.凈利潤D.稅前凈利潤【答案】A5、（2018年真題）并購基金的投資運作模式與創(chuàng)業(yè)投資基金存在較為明顯的區(qū)別：創(chuàng)業(yè)投資基金投資于（）；而并購基金則投資于（）。A.有巨大發(fā)展?jié)摿Φ脑缙谄髽I(yè)；價值被低估的企業(yè)B.有巨大發(fā)展?jié)摿Φ脑缙谄髽I(yè)；價值被高估的企業(yè)C.大型企業(yè)；價值被低估的企業(yè)D.微小型企業(yè)；價值被高估的企業(yè)【答案】A6、（2021年真題）股權(quán)投資基金甲于2016年初設(shè)立，基金認繳出資合計人民幣8億元，基金投資期為基金設(shè)立后三個自然年度。A.若B基金簽署的是完全棘輪條款，應補償股份數(shù)量為250股B.若B基金簽署的是完全棘輪條款，應補償股份價格為8元/股C.若B基金簽署的是加權(quán)平均條款，應補償股份數(shù)量為17股D.若B基金簽署的是加權(quán)平均條款，經(jīng)過反稀釋調(diào)整后，B基金對A公司的每股投資成本降低為9.83元【答案】B7、（2017年真題）政府引導基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括（）。A.參股和跟進投資B.參股和融資擔保C.參股、融資擔保和跟進投資D.融資擔保和跟進投資【答案】C8、反饋審核階段的主要工作是配合全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的審核，對全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的審核意見進行反饋。其工作流程不包括（）。A.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接收材料B.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)審查反饋C.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具審查意見D.分配股票代碼【答案】D9、杠桿收購基金對目標企業(yè)進行投資的方式是（）。A.資產(chǎn)證券化B.非杠桿收購C.杠桿融資D.杠桿收購【答案】D10、（2018年真題）股權(quán)投資基金管理人主要履行的職責不包括（）A.擬訂和實施投資方案，并對被投資企業(yè)進行投資后管理B.每日披露基金凈值C.積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)D.定期編制并向基金投資者呈報基金的財務(wù)報告【答案】B11、（2017年真題）從退出收益角度來看，股權(quán)投資基金的最佳退出方式為（）。A.上市轉(zhuǎn)讓退出B.掛牌轉(zhuǎn)讓退出C.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出D.清算退出【答案】A12、關(guān)于基金的份額拆分，以下說法正確的是（）A.基金不能通過份額拆分突破合格投資者標準B.機構(gòu)不得以份額拆分為目的購買基金，但個人投資者不受限制C.基金可以通過份額拆分突破合格者的標準，是募集行為上的金融創(chuàng)新，應進行更大范圍的推廣D.與收益權(quán)拆分不同，份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益，因此應鼓勵進行份額拆分而不是收益權(quán)拆分【答案】A13、股權(quán)投資基金將其在被投資企業(yè)中的股權(quán)以協(xié)議轉(zhuǎn)讓等形式變現(xiàn)，從而退出投資，然后根據(jù)約定將退出所得分配給（）A.托管機構(gòu)B.基金管理人C.基金的投資者和管理人D.基金投資者【答案】C14、股權(quán)投資基金收益分配方式中,按基金分配時可分配資金首先用于返還全體投資者的出資本金,相比較而言,按單一項目分配（）A.主要滿足了被投資企業(yè)的利益,因為可以獲得更多的增值服務(wù)B.主要滿足了合理稅收的要求,因為可以降低整體稅務(wù)水平C.主要滿足了基金管理人的利益,因為增加了管理人員的流動性D.主要滿足了基金投資人的利益,因為每退出一筆資金就進行分配【答案】D15、關(guān)于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的說法錯誤的是（）。A.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌流程主要分為三個階段：決策改制階段、反饋審核階段、登記掛牌階段B.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準設(shè)立的公司制全國性證券交易場所C.股份有限公司申請股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，不限于高新技術(shù)企業(yè)D.股份有限公司申請股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制【答案】A16、下列關(guān)于基金業(yè)務(wù)外包的說法中，正確的是（）。A.基金管理人開展業(yè)務(wù)外包應制定相應的風險管理框架及制度B.外包機構(gòu)可以根據(jù)自身隋況將已承諾的基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)轉(zhuǎn)包出去C.基金管理人委托外包機構(gòu)提供基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)的，基金管理人的責任因外包而免除D.外包機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)列入其破產(chǎn)財產(chǎn)或清算財產(chǎn)【答案】A17、股權(quán)投資基金信息披露義務(wù)人是（）A.基金管理人B.股權(quán)投資基金托管人C.有信息披露義務(wù)的法人和其他組織D.以上都是【答案】D18、如果非公開募集基金的累計人數(shù)超過（）人，就構(gòu)成公開募集基金，應當按照公開募集基金接受監(jiān)管。A.50B.100C.200D.500【答案】C19、A創(chuàng)業(yè)投資投資基金持有G科技公司25%股權(quán)，其余75%由創(chuàng)始人團隊持有。現(xiàn)創(chuàng)始人欲新投資人B股權(quán)投資基金出售其持有股權(quán)的5%,如果A行使隨售權(quán)，則下列說法正確的是（）。A.基金可以同樣條件向B基金出售它持有的1.25%股權(quán)B.A基金可以以同樣條件優(yōu)先于創(chuàng)始人團隊，向基金出售它持有的5%股權(quán)C.A基金可以以同樣條件優(yōu)先于創(chuàng)始人團隊，向B基金出售它持有的125%股權(quán)D.A基金可以同樣條件向B基金出售它持有的5%股權(quán)【答案】A20、股權(quán)投資基金會計核算的主要內(nèi)容包括（）A.Ⅰ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D21、“先回本再分利”的分配方式更為傾向保護（）的利益。A.私募合伙人B.普通合伙人C.有限合伙人D.以上都不正確【答案】C22、按照單一項目的收益分配方式具體分配流程一般不包括（）A.每個投資項目退出后，退出資金先向投資者分配，直至分配金額達到投資者針對該退出部分對應的投資本金B(yǎng).剩余資金向基金投資者分配，用于彌補之前已處置的項目產(chǎn)生的投資虧損金額C.剩余資金繼續(xù)向基金投資者分配，直至基金投資者獲得按照全部投資本金及門檻收益率計算的門檻收益D.若基金無追趕機制，則最后的剩余資金按照約定的分配比例，在基金管理人和基金投資者之間進行分配【答案】C23、（2017年真題）基金業(yè)協(xié)會對兼營以下（）業(yè)務(wù)機構(gòu)將不予登記。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D24、股權(quán)投資基金管理人（）的,應當采取問卷調(diào)查等方式,對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估。A.自行銷售股權(quán)投資基金B(yǎng).委托銷售股權(quán)投資基金C.代理銷售股權(quán)投資基金D.轉(zhuǎn)讓銷售股權(quán)投資基金【答案】A25、股權(quán)投資基金管理機構(gòu)設(shè)立（）會對投資項目行使投資決策權(quán)。A.董事會B.理事會C.投資決策委員D.股東大會【答案】C26、下列說法錯誤的是（）A.股權(quán)投資基金的募集階段，投資者互動的重點是開展投資者風險教育B.股權(quán)投資基金的投資階段，基金管理人主要通過基金合同、基金招募說明書、風險揭示書、風險調(diào)查問卷等材料與投資者進行互動交流C.股權(quán)投資基金的退出階段，與投資者互動的重點是介紹投資項目的退出預期、退出方式、已向投資者返還的投資本金及收益情況等D.在投資及投后管理階段以及退出階段，基金管理人主要通過定期基金報告、投資者交流年會等方式與投資者進行互動交流【答案】B27、關(guān)于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的基本要求，以下表述準確的是（）。A.業(yè)務(wù)明確，主營業(yè)務(wù)突出，最近兩年內(nèi)沒有發(fā)生重大變化B.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年，有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)折股整體改制為股份有限公司的，存續(xù)時間從改制時間起計算C.具有持續(xù)經(jīng)營和盈利的能力D.公司治理機制健全，合法規(guī)范經(jīng)營【答案】D28、關(guān)于公司型基金的優(yōu)點正確的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A29、關(guān)于總收益倍數(shù)(TVPI)，以下說法正確的是（）。A.TVPI反映了投資資金的時間價值B.對同一項目同一特定時點，TVPI可能小于DPIC.TVPI反映了投資人的賬面回報水平D.TVPI體現(xiàn)了投資人現(xiàn)金的回收情況【答案】C30、（2018年真題）關(guān)于基金的份額拆分，以下說法正確的是（）A.基金可以通過份額拆分突破合格投資者額標準，是募集行為上的金融創(chuàng)新，應進行更大范圍推廣B.機構(gòu)不得以份額拆分為目的購買基金，但個人投資者不受限制C.基金不能通過份額拆分突破合格投資者標準D.與收益權(quán)拆分不同，份額拆分更早的約定了投資者的權(quán)益，因此應鼓勵進行份額拆分而不是收益權(quán)拆分【答案】C31、私募基金備案材料完備且符合要求的，基金業(yè)協(xié)會在網(wǎng)站公示的私募基金基本情況不包括（）。A.基金銷售機構(gòu)名稱B.成立時間C.聯(lián)系方式D.備案時間【答案】A32、（2017年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金的投資流程，下列順序正確的是（）。A.項目立項、項目開發(fā)與篩選、初步盡職調(diào)查、簽訂投資框架協(xié)議、盡職調(diào)查、投資決策、簽訂投資協(xié)議、投資交割B.項目開發(fā)與篩選、初步盡職調(diào)查、項目立項、投資決策、簽訂投資框架協(xié)議、盡職調(diào)查、簽訂投資協(xié)議、投資交割C.初步盡職調(diào)查、項目開發(fā)與篩選、項目立項、簽訂投資框架協(xié)議、盡職調(diào)查、投資決策、簽訂投資協(xié)議、投資交割D.項目開發(fā)與篩選、初步盡職調(diào)查、項目立項、簽訂投資框架協(xié)議、盡職調(diào)查、投資決策、簽訂投資協(xié)議、投資交割【答案】D33、外包機構(gòu)應具備開展外包業(yè)務(wù)的（）和（）。A.營運能力；風險承受能力B.資金能力；風險承受能力C.資金能力；人事管理能力D.評估能力；基金銷售能力【答案】A34、股權(quán)投資基金管理人應當于每個會計年度結(jié)束后的（）內(nèi)，向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告和所管理股權(quán)投資基金年度投資運作基本情況。A.2個月B.3個月C.4個月D.5個月【答案】C35、關(guān)于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的基本要求，以下說法正確的是（）A.股東所有制性質(zhì)可以包括民營、國有、外資；不限于高新技術(shù)企業(yè)B.股東所有制性質(zhì)只能是民營和國有；且必須為高新技術(shù)企業(yè)C.股東所有制性質(zhì)可以包括民營、國有、外資；且必須為高新技術(shù)企業(yè)D.股東所有制性質(zhì)只能是民營和國有；不限于高新技術(shù)企業(yè)【答案】A36、下列關(guān)于合格投資者的說法錯誤的是（）。A.股權(quán)投資基金的合格投資者應具備相應風險識別能力和風險承擔能力B.投資于單只股權(quán)投資基金的金額不低于100萬元C.對于單位投資者，要求其凈資產(chǎn)不低于1000萬元D.對個人投資者，要求其金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于100萬元【答案】D37、（）是指股權(quán)投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業(yè)的股權(quán)變現(xiàn)，由股權(quán)形態(tài)轉(zhuǎn)化為資本形態(tài)，以實現(xiàn)資本增值，或及時避免和降低財產(chǎn)損失。A.項目收集B.項目初審C.項目退出D.項目立項【答案】C38、基金的收入扣除基金承擔的（）之后，首先用于返還基金投資者的投資本金。A.各項費用B.稅收C.成本D.包括A和B【答案】D39、私募基金管理人建立與實施有效的內(nèi)部控制的要素不包括（）A.內(nèi)部監(jiān)督B.內(nèi)部環(huán)境C.風險評估D.內(nèi)部控制【答案】D40、股權(quán)投資基金的出資人、基金財產(chǎn)的所有者是（）。A.基金管理人B.基金份額登記機構(gòu)C.基金份額持有人D.基金托管人【答案】C41、私募投資基金合同指引，根據(jù)私募基金的組織形式不同，分為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D42、創(chuàng)業(yè)投資基金是指主要投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權(quán)投資基金。創(chuàng)業(yè)投資基金通過注資的形式對企業(yè)的（）進行投資，從而為企業(yè)提供發(fā)展所需的資金。A.全部股權(quán)B.增量股權(quán)C.部分股權(quán)D.轉(zhuǎn)讓股權(quán)【答案】B43、并購及回購退出是股權(quán)投資基金的重要退出途徑。股權(quán)回購的基本運作程序通常由發(fā)起、協(xié)商、執(zhí)行和變更登記四部分構(gòu)成。下列關(guān)于股權(quán)回購的基本運作程序的說法，錯誤的是（）。A.在發(fā)起之前，出讓方與受讓方對股權(quán)回購可行性進行評估，出讓方與受讓方達成初步意向，股權(quán)回購才會正式發(fā)起B(yǎng).股權(quán)回購協(xié)商的過程涉及回購方案的制訂、價格談判、融資安排，審計、資產(chǎn)評估，并準備相關(guān)的申報材料C.根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，部分股權(quán)回購交易無需經(jīng)政府主管部門批準即可實施D.股權(quán)回購協(xié)商的關(guān)鍵是定價與融資，階段的成果是買賣雙方簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》【答案】C44、以下不屬于基金業(yè)協(xié)會職責范圍的是（）。A.證券公司客戶資產(chǎn)管理計劃備案和監(jiān)測監(jiān)控B.信托公司客戶資產(chǎn)管理計劃備案和監(jiān)測監(jiān)控C.證券公司直投基金備案和監(jiān)測監(jiān)控D.基金管理公司及其子公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)備案管理、統(tǒng)計監(jiān)測【答案】B45、（2017年真題）股權(quán)投資基金管理人按投資協(xié)議約定的金額和時間把投資款項劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)或其股東的賬戶，如果股權(quán)投資基金辦理了托管，劃款操作需經(jīng)托管人核準并辦理。這是股權(quán)投資基金投資流程的（）階段。A.簽訂投資協(xié)議B.投資交割C.項目立項D.投資完成【答案】B46、股權(quán)投資基金募集期間，不屬于宣傳推介材料中必須向投資者披露的信息是（）A.基金管理人最近三年的投資業(yè)績說明B.基金估值政策、程序和定價模式C.基金的投資信息D.基金合同的主要條款【答案】A47、《私募投資基金募集行為管理辦法》中，募集機構(gòu)及從業(yè)人員推介私募基金時，下列說法錯誤的是（）。A.禁止惡意貶低同行B.禁止推介非本機構(gòu)設(shè)立成負責募集的私募基金C.允許非本機構(gòu)雇傭的人員進行私算基金推介D.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為【答案】C48、（）對基金可能的債務(wù)承擔無限連帶責任。A.有限合伙人B.普通合伙人C.股東D.委托人【答案】B49、（2017年真題）公募基金管理人、基金托管人屬于基金業(yè)協(xié)會的（）。A.特殊會員B.聯(lián)系會員C.普通會員D.觀察會員【答案】C50、以下關(guān)于股權(quán)投資基金的托管說法錯誤的是（）A.為了保證基金財產(chǎn)的安全，按照管理權(quán)和保管權(quán)分離的原則進行運作B.基金托管人與基金管理人形成相互合作、相互監(jiān)督、相互制衡的關(guān)系C.股權(quán)投資基金要求強制托管D.在不進行托管的情況下，股權(quán)投資基金可以選擇資產(chǎn)保管機構(gòu)作為基金管理人的代理人，對基金資產(chǎn)承擔保管職責【答案】C51、（2021年真題）某股權(quán)投資基金擬對甲公司進行投資。公司不投入到運營中的現(xiàn)金為83萬元，公司有息債務(wù)的當前市場價值為520萬元。經(jīng)基金投資經(jīng)理研究，甲公司的加權(quán)平均資本成本為15%，當前甲公司的企業(yè)價值為1,769萬元,以下表述正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】D52、(2017年)下列關(guān)于股權(quán)投資基金管理人的說法中，錯誤的是（）。A.股權(quán)投資基金管理人可以兼營與股權(quán)投資基金無關(guān)的其他業(yè)務(wù)B.管理人應當指定至少1名高級管理人專職擔任合規(guī)風控負責人，負責對機構(gòu)經(jīng)營運作的合法合規(guī)性和風險管理狀況進行監(jiān)督檢查C.管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同股權(quán)投資基金的，應當建立防范利益輸送和利益沖突的機制D.股權(quán)投資基金管理人應當加強對關(guān)聯(lián)機構(gòu)和分支機構(gòu)的管理【答案】A53、2013年6月，中央編辦發(fā)出《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責分工的通知》，明確由（）統(tǒng)一行使股權(quán)投資基金監(jiān)管職責。A.發(fā)改委B.中國證監(jiān)會C.中國基金業(yè)協(xié)會D.中國證券業(yè)協(xié)會【答案】B54、通常情況下，創(chuàng)業(yè)投資基金主要以（）投資于目標公司，而并購基金主要以（）的方式對目標公司進行投資A.購買存量股權(quán)；減資方式B.購買存量股權(quán)；增資方式C.減資方式；購買存量股權(quán)D.增資方式；購買存量股權(quán)【答案】D55、關(guān)于股權(quán)投資母基金的風險、收益與成本，以下描述錯誤的是（）A.股權(quán)投資母基金通過分散投資降低了風險B.母基金的收益率通常比其主要投資類型（創(chuàng)業(yè)投資基金和并購基金）的平均收益率高C.考慮到母基金的風險低于單只股權(quán)投資基金，因此，母基金的經(jīng)風險調(diào)整后收益更低D.投資者通過母基金間接投資股權(quán)投資基金需額外承擔成本【答案】C56、（2020年真題）關(guān)于私人股權(quán)，以下表述錯誤的是（）A.包括未上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股B.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的可轉(zhuǎn)換債券C.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的公司債D.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的普通股【答案】C57、（2017年真題）下列不屬于資產(chǎn)負債表重大變化的是（）。A.應付賬款發(fā)生變化B.應收賬款發(fā)生變化C.利潤總額發(fā)生變化D.現(xiàn)金與存貨發(fā)生變化【答案】C58、非法吸收公眾存款罪的最高刑期為（）年有期徒刑。A.3B.5C.10D.15【答案】C59、通過內(nèi)部控制，股權(quán)投資基金管理人對經(jīng)營過程中的風險進行()。A.識別、評價和回避B.識別、評價和管理C.確認、管理和回避D.識別、管理和消除【答案】B60、下列不屬于股權(quán)投資基金一般風險的是（）。A.資金損失風險B.基金委托募集所涉風險C.基金募集失敗風險D.基金運營風險【答案】B61、（）是指負有清算義務(wù)的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負債、權(quán)益等進行全面的清理和處置的行為。A.基金終止B.基金退出C.基金清算D.基金補償【答案】C62、（2019年真題）關(guān)于杠桿收購基金的運作特點，表述正確的是（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】D63、投資者在信托（契約）型股權(quán)投資基金存續(xù)期開放日購買基金份額的，首次購買金額應不低于（）萬元。A.50B.200C.1000D.100【答案】D64、（2018年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金的投資對象私人股權(quán)，不包括（）A.未上市企業(yè)股權(quán)B.上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股C.上市企業(yè)公開發(fā)行和交易的普通股D.上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的可轉(zhuǎn)換債券【答案】C65、股權(quán)投資基金管理人履行重大事項臨時披露義務(wù)中，下述不屬于重大事項信息的是()A.投資者數(shù)量超過法律法規(guī)規(guī)定B.基金托管人的托管費率變更C.基金管理人發(fā)生重大事項變更D.基金發(fā)生清盤或清算【答案】A66、股權(quán)投資的特點不包括（）A.基金的運作模式B.適應程度C.利益分配方式D.基金生命周期中的現(xiàn)金流模式【答案】B67、（）根據(jù)登記股權(quán)投資基金管理人和備案股權(quán)投資基金的合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況等進行分類公示，并建立（）。A.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會；黑名單制度B.中國證監(jiān)會；黑名單制度C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會；白名單制度D.中國證券業(yè)協(xié)會；白名單制度【答案】A68、以下關(guān)于公司型、合伙型和信托（契約）型基金的決策機構(gòu)說法錯誤的是（）。A.公司型基金的最高權(quán)利機構(gòu)是股東大會B.合伙型基金的投資與資產(chǎn)處置的最終決定權(quán)應由普通合伙人作出C.普通合伙人對外不可以代表合伙企業(yè)D.信托（契約）型基金的決策權(quán)歸屬基金管理人【答案】C69、（2021年真題）對于有限合伙型創(chuàng)業(yè)投資基金而言，法人合伙人投資于多個符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，可享受的稅收優(yōu)惠措施有（）。A.不可合并計算其可抵扣的投資額，也不可合并計算其應分得的應納稅所得額B.不可合并計算其可抵扣的投資額，但可以合并計算其應分得的應納稅所得額C.可抵扣的投資額和應分得的應納稅所得額都可合并計算D.可以合并計算其可抵扣的投資額，但不可合并計算其應分的應納稅所得額【答案】C70、股權(quán)投資基金為了實現(xiàn)與被投資企業(yè)的有效溝通，通常不采取的方式為（）。A.會面B.電話C.實地考察D.調(diào)查問卷【答案】D71、合格投資者制度是股權(quán)投資基金監(jiān)管制度的核心內(nèi)容之一。合格投資者必備的要素有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A72、增值服務(wù)通常包括以下幾方面的內(nèi)容（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B73、并購基金投資標的特點不包括（）A.優(yōu)先尋找擁有先進技術(shù)但運營質(zhì)量較差的企業(yè)B.比較偏向于已形成一定規(guī)模和產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的成熟企業(yè)C.優(yōu)先投資科技型初創(chuàng)企業(yè)D.更加傾向于價值被低估的企業(yè)【答案】C74、（2016年真題）基金銷售機構(gòu)銷售股權(quán)投資基金時，錯誤的做法包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】D75、監(jiān)事會是基金業(yè)協(xié)會的監(jiān)督機構(gòu)，其職權(quán)包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D76、在基金運作過程中，會計師事務(wù)所由（）委任。A.基金投資人B.基金管理人C.基金托管人D.被投資機構(gòu)【答案】B77、基金管理人需要保證募集推介資料內(nèi)容的（）A.Ⅰ.Ⅲ.ⅥB.Ⅱ.Ⅲ.ⅥC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ【答案】C78、主要對了解目標企業(yè)主要財產(chǎn)及其所有權(quán)歸屬、企業(yè)對外投資及擔保的情況是盡職調(diào)查的（）。A.人事調(diào)查B.法律調(diào)查C.財務(wù)調(diào)查D.業(yè)務(wù)調(diào)查【答案】B79、基金業(yè)協(xié)會于（）出臺了《私募投資基金服務(wù)業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》，原《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引（試行）》同時廢止A.2014年1月10日B.2015年3月5日C.2016年4月15日D.2017年3月1日【答案】D80、（）是指目標企業(yè)發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換債券時，股權(quán)投資基金將按其比例獲得同等條件下的認購的權(quán)利。A.優(yōu)先認購權(quán)B.優(yōu)先購買權(quán)C.認購權(quán)D.購買權(quán)【答案】A81、（2021年真題）關(guān)于并購基金對實體企業(yè)的作用，以下表述錯誤的是（）。A.幫助被并購企業(yè)與自身其他資源進行整合B.重新調(diào)整管理與團隊，提升原企業(yè)的管理執(zhí)行效率C.聯(lián)合大型企業(yè)設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，幫助實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級D.投資早期的科技型企業(yè)并助力上市【答案】D82、某有限合伙企業(yè)吸收甲為該企業(yè)的有限合伙人。對甲入伙前該企業(yè)既有的債務(wù)，下列表述中，符合《合伙企業(yè)法》規(guī)定的是（）A.甲不承擔責任B.甲以其認繳的出資額承擔責任C.甲以其實繳的出資額承擔責任D.甲承擔無限責任【答案】B83、有限合伙企業(yè)中有限合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ê匣锶说?，對其作為有限合伙人期間有限合伙企業(yè)發(fā)生的債務(wù)承擔（）。A.無限連帶責任B.無限責任C.有限責任D.連帶責任【答案】A84、(2017年)投資后管理中，對處于市場擴張階段的企業(yè)，（）不能反映出企業(yè)的成長速度。A.營業(yè)網(wǎng)點開設(shè)B.新拓展市場區(qū)域C.銷售增長率D.應收賬款金額【答案】D85、（2017年真題）股權(quán)投資基金主要投資于（）。A.ⅠB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】C86、下列（）不屬于會計報表附注應披露的值息。A.主要會計政策及其變更的影響B(tài).利潤賬戶明細C.主要會計報表項目D.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易【答案】B87、關(guān)于折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的特點，不正確的是（）。A.受非經(jīng)濟因素影響小B.計算方法比較簡單C.需要較多主觀假設(shè)D.評估得到的是內(nèi)含價值【答案】B88、股權(quán)投資基金管理人應當根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，發(fā)生重大事項的，應當在（）個工作日內(nèi)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報告A.3B.5C.10D.15【答案】C89、私募基金管理人未按規(guī)定及時填報業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)或者進行信息更新的，基金業(yè)協(xié)會責令改正；一年累計（）以上未按時填報業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、進行信息更新的，基金業(yè)協(xié)會可以對主要責任人員采取處罰措施。A.兩次B.五次C.四次D.三次【答案】A90、下列屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對新申請基金管理人登記的機構(gòu)不予登記的情形的是（）。A.已提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報吿但成立未滿3年B.基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務(wù)累計達2次的C.成立滿2年但未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的D.新申請基金管理人登記的機構(gòu)被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的【答案】D91、我國要求（）應獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員。A.基金代銷機構(gòu)B.基金代理機構(gòu)C.基金管理機構(gòu)D.基金服務(wù)機構(gòu)【答案】A92、（）型普通投資者可以購買所有風險等級的基金產(chǎn)品。A.C1B.C3C.C4D.C5【答案】D93、信托（契約）型股權(quán)投資基金的認繳出資是通過（）約定的。A.公司章程B.管理層C.基金合同D.合伙協(xié)議【答案】C94、（2020年真題）股權(quán)投資基金現(xiàn)擬對某目標公司進行法律盡職調(diào)查，法律盡職調(diào)查需關(guān)注的高級管理人員問題包括A.I、II、IIIB.I、IVC.III、IVD.I、III【答案】D95、關(guān)于清算退出，以下描述錯誤的是（）A.清算退出主要有兩種方式：解散清算、破產(chǎn)清算B.解散清算是公司因經(jīng)營期滿，或者因經(jīng)營方面的其他原因致使公司不宜或者不能繼續(xù)經(jīng)營時，自愿或被迫宣告解散而進行的清算C.通過破產(chǎn)清算方式退出的，股東收回全部投資的可能性極小，一般情況下甚至會損失全部投資D.公司解散清算的，有限責任公司的清算組由董事組成【答案】D96、下列關(guān)于私募基金的說法錯誤的是（）。A.投資產(chǎn)品面向不超過200人的特定投資者發(fā)行B.是一類特殊的機構(gòu)投資者C.投資者通常是個人投資者，且投資者數(shù)量較多D.可以投資公募基金公司的產(chǎn)品【答案】C97、我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管均規(guī)定依法由（）自主選擇基金及基金管理公司的組織形式。A.基金投資者B.基金托管人C.基金管理人D.基金業(yè)協(xié)會【答案】C98、相對估值法的優(yōu)點不屬于的一項是（）A.受可比公司企業(yè)價值偏差影響B(tài).運用簡單，易于理解C.主觀因素相對較少D.可以及時反映市場看法的變化【答案】A99、從基金投資人層面看,投資人是個人時，應按“股息、紅利”所得繳納個人所得稅，適用稅率一般為（）。A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】C100、（2018年真題）股權(quán)投資基金管理人在銷售股權(quán)投資基金時，不得（）。A.要求投資者書面承諾符合合格投資者條件B.要求投資者填寫調(diào)查問卷以了解投資者的風險識別能力C.委托第三方機構(gòu)對基金進行風險評級D.承諾投資者該基金為保本型基金【答案】D101、(2017年)（）不是法律盡職調(diào)查的主要內(nèi)容。A.確認目標公司的合法成立和有效存續(xù)B.分析公司對稅收政策的依賴程度和對未來經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況的影響C.從合規(guī)角度核查目標公司所提供文件資料的真實性、準確性和完整性D.發(fā)現(xiàn)和分析目標公司現(xiàn)存的法律問題和風險并提出解決方案【答案】B102、有限責任公司型股權(quán)投資基金投資者人數(shù)不得超過（）人。A.10B.20C.50D.100【答案】C103、有限責任公司型股權(quán)投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)代表（）以上表決權(quán)的股東通過。A.1/2B.1/3C.3/4D.2/3【答案】D104、（），中國證券業(yè)協(xié)會繼續(xù)推進自律體系建設(shè)，設(shè)立了基金公司會員部，負責基金管理公司和基金托管銀行特別會員的自律管理。A.2005年B.2006年C.2007年D.2008年【答案】C105、股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人應當如實向投資者披露的信息不包括（）。A.投資收益分配B.基金承擔的費用和業(yè)績報酬C.可能存在的利益沖突情況D.基金管理人及其從業(yè)人員有關(guān)信息【答案】D106、會計師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員應遵守的原則，下列不屬于的一項是（）。A.獨立B.客觀C.平等D.公正【答案】C107、以下關(guān)于股權(quán)投資基金募集說法錯誤的是（）。A.直接募集機構(gòu)指基金管理人B.基金募集機構(gòu)分直接募集機構(gòu)和受托募集機構(gòu)C.委托募集就是由發(fā)起人自行擬定資本募集說明材料，尋找投資人的基金募集方式。D.基金的募集分為自行募集和委托募集【答案】C108、公司章程的必備條款不包括（）。A.股東大會B.誠實性C.稅務(wù)承擔D.財務(wù)會計制度【答案】B109、創(chuàng)業(yè)投資基金，是指主要投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的（）的股權(quán)投資基金。A.傳統(tǒng)主板企業(yè)B.上市公司C.未上市成長性企業(yè)D.創(chuàng)業(yè)板企業(yè)【答案】C110、以下關(guān)于契約型基金的稅收說法錯誤的是（）。A.基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收由基金份額持有人承擔B.股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進一步明確C.《信托法》及相關(guān)部門規(guī)章中并沒有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問題D.稅務(wù)機構(gòu)出臺了關(guān)于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定【答案】D111、關(guān)于投資機構(gòu)對被投資企業(yè)的跟蹤與監(jiān)控通常采取的方式，下列說法錯誤的是（）。A.跟蹤協(xié)議條款執(zhí)行情況B.聘請專業(yè)的第三方機構(gòu)開展盡職調(diào)查C.參與被投資企業(yè)的公司治理D.監(jiān)控被投資企業(yè)的各類經(jīng)營指標與財務(wù)狀況【答案】B112、全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌股票轉(zhuǎn)讓退出可采取協(xié)議方式和（）或中國證監(jiān)會批準的其他轉(zhuǎn)讓方式。A.做市方式B.回購方式C.要約收購D.要約回購【答案】A113、下列（）事項發(fā)生時，基金管理人應將該事項告知全體投資者。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A114、根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定，若合伙型基金的有限合伙人為自然人，股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得兩類收入均按照投資者個人的“生產(chǎn)、經(jīng)營所得”，適用（）的超額累進稅率，計繳個人所得稅。A.1％～5％B.5％～15％C.5％～35％D.35％～50％【答案】C115、盡職調(diào)查報告至少包括以下（）內(nèi)容。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B116、關(guān)于股權(quán)投資基金管理人業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理制度的要求，下列表述錯誤的是（）。A.股權(quán)投資管理基金人應當加強對關(guān)聯(lián)機構(gòu)和分支機構(gòu)的管理B.股權(quán)投資基金管理人不僅要建立各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度，并要有效實施C.股權(quán)投資基金管理人應當建立資金募集、投資運作、信息披露、合規(guī)風控、業(yè)務(wù)外包、會計核算、投資者適當性管理等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度D.股權(quán)投資基金管理人不能同時管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同股權(quán)投資基金【答案】D117、（2017年真題）商業(yè)銀行擔任基金托管人的，由（）核準。A.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)與國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會【答案】C118、待評估資產(chǎn)價值的計算公式是（）。A.待評估資產(chǎn)價值=重置全價綜合成新率B.待評估資產(chǎn)價值=重置全價綜合成新率C.待評估資產(chǎn)價值=重置全價+綜合貶值D.待評估資產(chǎn)價值=重置全價-有形貶值【答案】A119、某市定位于成為國際大型航空樞紐城市，擬新建一機場，計劃通過發(fā)起成立一只股權(quán)投資基金，吸引國有資本和民間資本的共同參與，則該基金為（）。A.定向增發(fā)投資基金B(yǎng).并購基金C.創(chuàng)業(yè)投資基金D.基礎(chǔ)設(shè)施基金【答案】D120、（）是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程。A.基金的清算B.基金的收益分配C.基金的估值D.基金的托管【答案】C121、對于股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的構(gòu)成要素中內(nèi)部監(jiān)督的理解正確的是（）A.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】A122、（）可自行擔任基金管理人，或者委托專業(yè)的基金管理機構(gòu)擔任基金管理人。A.普通合伙人B.有限合伙人C.出資人D.投資者【答案】A123、2016年2月5日發(fā)布的（）規(guī)定了基金管理人提交經(jīng)審計年度財務(wù)報告的要求和違反處罰。A.《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》B.《私募股權(quán)投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》C.《證券投資基金法》D.《證券投資基金銷售管理辦法》【答案】A124、在公司型基金中，其收入總額不包括（）。A.銷售貨物收入B.提供勞務(wù)收入C.轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入D.財政撥款【答案】D125、大學基金會以（）的大學基金會最為典型。A.英國B.德國C.美國D.中國【答案】C126、2015年甲創(chuàng)業(yè)投資基金投資X生物科技500萬元投資前估值4500萬元，2016年乙創(chuàng)業(yè)投資基金投資X生物科技2000萬元，投資后估值1億元，2017年甲創(chuàng)業(yè)投資基金欲按照X生物科技股權(quán)價值1.5億元出售其持有的全部股權(quán)，假設(shè)X生物科技無其他股權(quán)變動，如乙基金行使第一拒絕權(quán)，則下列表述正確的是（）A.應以1500萬元總價與其他新投資人一起按比例購買甲基金欲出售的股權(quán)B.應以1200萬元總價與其他新投資人一起按比例購買甲基金欲出售的股權(quán)C.可以以1500萬元優(yōu)先購買甲基金欲出售的全部股權(quán)D.可以以1200萬元優(yōu)先購買甲基金欲出售的全部股權(quán)【答案】D127、基金托管人主要履行下列職責,下列正確的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D128、關(guān)于私人股權(quán)，以下表述錯誤的是（）A.包括未上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股B.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的可轉(zhuǎn)換債券C.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的公司債D.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的普通股【答案】C129、創(chuàng)業(yè)投資的投資對象包括（）各個發(fā)展階段的未上市成長性企業(yè)。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C130、（2021年真題）投資基金的退出方式呈現(xiàn)多樣化的特點，關(guān)于股權(quán)投資基金退出方式,以下表達錯誤的是（）A.上市轉(zhuǎn)讓退出的收益一般要比掛牌轉(zhuǎn)讓退出的收益高B.上市轉(zhuǎn)讓退出的時間一般要比掛牌轉(zhuǎn)讓退出的時間長C.上市轉(zhuǎn)讓退出的收益一般要比協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出的收益高D.上市轉(zhuǎn)讓退出的時間一般要比協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出的時間短【答案】D131、股權(quán)投資基金通常采?。ǎ┗颍ǎⅲǎ┡c被投資企業(yè)主要管理人員進行交談和接觸，目的是了解企業(yè)的日常經(jīng)營情況，并對其進行指導或咨詢，實現(xiàn)有效的溝通。A.電話，會面，短信B.電話，郵件，到企業(yè)實地考察等方式C.電話，會面，到企業(yè)實地考察等方式D.郵件，會面，到企業(yè)實地考察等方式【答案】C132、（）負責保管基金資產(chǎn)，同時監(jiān)督基金管理人的資金運作。A.基金份額持有人B.基金托管人C.投資者D.基金保管人【答案】B133、（2017年真題）（）被公認為全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。A.美國研究與發(fā)展公司B.美國創(chuàng)業(yè)投資公司C.共同基金公司D.以上都不是【答案】A134、股權(quán)投資基金財務(wù)盡職調(diào)查經(jīng)常采用趨勢分析和（）工具，在財務(wù)預測中經(jīng)常會用到（）敏感度分析等方法。A.結(jié)構(gòu)分析；假設(shè)性分析B.結(jié)構(gòu)分析；場景分析C.技術(shù)分析；假設(shè)性分析D.技術(shù)分析；場景分析【答案】B135、基金托管人在基金運作的作用包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A136、下列關(guān)于境外直接上市說法錯誤的是（）A.境外直接上市的優(yōu)點在于可直接進入境外資本市場B.我國企業(yè)選擇境外直接上市，需首先向中國證監(jiān)會提出申請C.境外直接上市方式路徑相對簡單，此模式更適用于小型企業(yè)D.四大國有商業(yè)銀行的境外上市均采用境外直接上市模式【答案】C137、相比于股權(quán)自由現(xiàn)金流量，公司自由現(xiàn)金流量貼現(xiàn)時所采用的貼現(xiàn)率是（）。A.權(quán)益資本成本B.EBITDAC.DCFD.WACC【答案】D138、對于發(fā)展較為成熟的被投資企業(yè)，投資機構(gòu)提供的增值服務(wù)的內(nèi)容往往側(cè)重于（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B139、（）是自律要求最高的行業(yè)之一，自律組織在股權(quán)投資基金行業(yè)的發(fā)展中，起著舉足輕重的作用。A.股權(quán)投資基金行業(yè)B.公募投資基金行業(yè)C.創(chuàng)業(yè)投資基金D.股票投資基金【答案】A140、（2020年真題）以下屬于股權(quán)投資基金托管機構(gòu)職責的是（）。A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作B.根據(jù)托管協(xié)議，保障基金保值增值C.下達基金投資指令D.基金份額的銷售與備案【答案】A141、關(guān)于未在交易所上市的公司進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的表述錯誤的是（）A.除公司章程另有約定，有限責任公司股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓需要征得其他股東過半數(shù)同意B.有限責任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓分為內(nèi)部轉(zhuǎn)讓和外部轉(zhuǎn)讓。內(nèi)部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東之間的轉(zhuǎn)讓股權(quán)，外部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)C.有限責任公司股權(quán)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓無需經(jīng)過轉(zhuǎn)讓雙方之外的其他股東同意D.非上市股份有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓需經(jīng)2/3以上股東同意【答案】D142、在股權(quán)投資財務(wù)盡職調(diào)查中，一般不作為其重點事項的是（）。A.收入與成本確認B.折舊攤銷C.關(guān)聯(lián)交易D.歷史沿革【答案】D143、某股權(quán)投資基金擬投資互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)公司，預計三年后該基金退出時公司的銷售收入為10億元，銷售成本為4億元，市銷率倍數(shù)為5倍，如該基金目標收益率為50%，則公司當前股權(quán)價值為（）億元。A.33.3B.20C.8.9D.14.8【答案】D144、上市公司股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓可以分為流通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓和非流通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓是根據(jù)是（）劃分的。A.轉(zhuǎn)讓股份類型的不同B.轉(zhuǎn)讓主體類型的不同C.轉(zhuǎn)讓情形不同D.轉(zhuǎn)讓股份價格的不同【答案】A145、股權(quán)投資基金管理人自行銷售或者委托銷售機構(gòu)銷售股權(quán)投資基金，應當（），向風險識別能力和風險承擔能力相匹配的投資者推介股權(quán)投資基金。A.委托第三方機構(gòu)對股權(quán)投資基金進行宣傳推介B.自行對投資者資產(chǎn)狀況進行風險評級C.對投資者資金財務(wù)狀況進行評估D.自行或者委托第三方機構(gòu)對股權(quán)投資基金進行風險評級【答案】D146、投資協(xié)議中的優(yōu)先認購權(quán)條款賦予了作為老股東的股權(quán)投資基金以下（）權(quán)利。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅲ.Ⅳ【答案】A147、股權(quán)投資基金管理人在______年之內(nèi)______次被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，由中國基金業(yè)協(xié)會移交中國證監(jiān)會處理。（）A.1；1B.1；2C.2；1D.2；2【答案】D148、對目標公司的初步盡職調(diào)查完成后，如果需要進一步推進對項目的投資流程，根據(jù)股權(quán)投資基金管理人一般工作程序，通常需要經(jīng)過（）程序。A.項目立項B.簽訂投資框架協(xié)議C.盡職調(diào)查D.投資決策【答案】A149、天使投資個人在試點地區(qū)投資多個初創(chuàng)科技型企業(yè)的’對其中辦理注銷清算的初創(chuàng)科技型企業(yè)’天使投資個人對其投資額的（）尚未抵扣完的,可曰注銷清算之日起（）個月內(nèi)抵扣天使投資個人轉(zhuǎn)讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應納稅所得額?A.80%、36B.80%、24C.70%、36D.70%、24【答案】C150、普通合伙人對基金（合伙企業(yè)）債務(wù)承擔（）。A.有限責任B.無限連帶責任C.無限責任D.有限連帶責任【答案】B151、管理人內(nèi)部控制的作用不正確的是（）。A.保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念B.只需進行內(nèi)部控制，不管公司經(jīng)營發(fā)展C.保障股權(quán)投資基金財產(chǎn)的安全、完整D.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準確、完整、及時【答案】B152、股權(quán)投資基金的合格機構(gòu)投資者應具備的條件之一是金融資產(chǎn)不低于300萬元。上述金融資產(chǎn)包括（）。Ⅰ.資產(chǎn)管理計劃Ⅱ.銀行理財產(chǎn)品Ⅲ.保險產(chǎn)品Ⅳ.期貨權(quán)益A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D153、下列那一項不是基金銷售應遵循的程序（）A.基金募集機構(gòu)對普通投資者資格進行審核，確認其不屬于風險承受能力最低類別投資者，也沒有違反投資者準人性規(guī)定;B.股權(quán)投資基金的一般風險，包括資金損失風險、基金運營風險、流動性風險、募集失敗風險、投資標的的風險、稅收風險等。C.基金募集機構(gòu)履行特別警示義務(wù)后，普通投資者仍堅持購買該產(chǎn)品的，基金募集機構(gòu)可以向其銷售相關(guān)產(chǎn)品D.普通投資者對該警示進行確認，表示已充分知曉該基金產(chǎn)品或者服務(wù)風險高于其承受能力，并明確作出愿意自行承擔相應不利結(jié)果的意思表示;【答案】B154、在股權(quán)投資基金管理人開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，引入基金托管人是為了引入獨立的第三方機構(gòu)，加強對基金財產(chǎn)運作的監(jiān)督，以利于更好的保障（）。A.基金普通合伙人的權(quán)益B.基金投資者的權(quán)益C.基金有限合伙人的權(quán)益D.基金管理人的權(quán)益【答案】B155、2017年1月1日某股權(quán)投資基金管理人在對某項目公司進行盡職調(diào)查過程中，了解到該項目公司2016年的企業(yè)自由現(xiàn)金流為500萬元，公司的目標資本結(jié)構(gòu)為負債和權(quán)益比為0.25:1,現(xiàn)有負債的市場價值為1120萬元，股權(quán)要求收益率為16%,稅前債務(wù)成本為8%,所得稅稅率為25%,經(jīng)測算D公司未來兩年的自有現(xiàn)金流増長率分別為10%和5%,且以后長期自由現(xiàn)金流増長率穩(wěn)定在5%采用企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型估值時，折現(xiàn)率為（）A.0.08B.0.12C.0.09D.0.14【答案】D156、有限責任公司的章程不包括（）A.公司名稱和住所B.股東的出資方式C.公司股份總數(shù)D.公司注冊資本【答案】C157、關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的減資，以下表述錯誤的是（）。A.減資是指按照法定程序減少公司注冊資本金B(yǎng).股份有限公司型股權(quán)投資基金進行減資，必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過C.有限責任公司型股權(quán)投資基金進行減資，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過D.基金減資應當以不改變出資比例為前提，等比例減少各股東出資【答案】D158、（2020年真題）關(guān)于折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法，表述錯誤的是（）。A.企業(yè)自由現(xiàn)金流折現(xiàn)模型得到的是企業(yè)價值，可以通過價值等式推出股權(quán)價值B.股權(quán)自由現(xiàn)金流是可以自由分配給股權(quán)擁有者的最低的現(xiàn)金流C.紅利折現(xiàn)模型不適用于紅利發(fā)放政策不穩(wěn)定的目標公司D.企業(yè)自由現(xiàn)金流是指公司在保持正常運營的情況下，可以向出資人（股東和債權(quán)人）進行自由分配的現(xiàn)金流【答案】B159、—般情況下，有限合伙企業(yè)的合伙人數(shù)下限是（）。A.2B.5C.50D.200【答案】A160、天使投資個人在試點地區(qū)投資多個初創(chuàng)科技型企業(yè)的’對其中辦理注銷清算的初創(chuàng)科技型企業(yè)’天使投資個人對其投資額的（）尚未抵扣完的，可曰注銷清算之日起（）個月內(nèi)抵扣天使投資個人轉(zhuǎn)讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應納稅所得額A.80%、36B.80%、24C.70%、36