2023年學(xué)?，F(xiàn)金管理制度6篇

2023年學(xué)校現(xiàn)金管理制度6篇

書目

第1篇e學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

第2篇x學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

第3篇a學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

第4篇學(xué)校現(xiàn)金管理制度

第5篇學(xué)?，F(xiàn)金管理制度（5）

第6篇中學(xué)學(xué)校現(xiàn)金管理核算制度

e學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

為加強(qiáng)對現(xiàn)金的運(yùn)用、保管進(jìn)行限制,確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的平安,杜絕作奸犯科行為,依據(jù)財(cái)政部《內(nèi)部會計(jì)限制規(guī)范——貨幣資金(試行)》和中國人民銀行關(guān)于《現(xiàn)金管理暫行條例》精神,結(jié)合我校實(shí)際狀況,特制訂本?，F(xiàn)金管理制度。

一、現(xiàn)金管理的原則

執(zhí)行內(nèi)部管理制度的要求,實(shí)行錢賬分管。明確規(guī)定現(xiàn)金的收付、結(jié)算、登記等工作,由報(bào)賬會計(jì)和出納分開管理,實(shí)行會計(jì)管賬不管錢,出納管錢不管賬。

二、運(yùn)用現(xiàn)金的范圍

1、個(gè)人勞務(wù)酬勞;

2、依據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;

3、出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi);

4、500元以下的零星支出,超過限額部分原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證(轉(zhuǎn)帳支票、匯票或信匯)支付;

5、中國人民銀行確定須要支付現(xiàn)金的其它支出。

三、根據(jù)現(xiàn)金管理制度,嚴(yán)格駕馭庫存現(xiàn)金限額,超過部分剛好存入銀行,未經(jīng)銀行批準(zhǔn),不準(zhǔn)坐支、套取現(xiàn)金,不準(zhǔn)私自挪用公款和借支私用,不準(zhǔn)白條頂庫。銀行結(jié)算起點(diǎn)定為500元。超過500元現(xiàn)金支付,需通過公務(wù)卡或銀行轉(zhuǎn)帳。

四、派人到外地選購 ,其選購 款項(xiàng),必需由財(cái)務(wù)科通過銀行匯款,不得攜帶大額現(xiàn)金到外地選購 。

五、購置國家規(guī)定的專項(xiàng)限制商品,必需實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式,不得運(yùn)用現(xiàn)金。

六、對已辦妥的收付憑證,要剛好按依次登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出余額。賬面余額要與實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符,日清月結(jié)。若有長短款要剛好向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告,查明緣由剛好處理。

七、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金支票、空白收據(jù)、有關(guān)印章、在確保其平安和完整無損,如有短缺,要追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

八、各類外出人員返回后,一周內(nèi)必需到財(cái)務(wù)科結(jié)算報(bào)銷。如有特別狀況,本人的確無法來結(jié)賬,應(yīng)經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)要指定他人按期結(jié)賬。凡逾期不結(jié)者,從借款人工資中扣除。

學(xué)?，F(xiàn)金管理制度（5）

學(xué)校現(xiàn)金管理制度(五)

為了健全現(xiàn)金的內(nèi)部限制制度,加強(qiáng)對現(xiàn)金的嚴(yán)格管理,根據(jù)現(xiàn)金管理?xiàng)l例,節(jié)約現(xiàn)金運(yùn)用,愛護(hù)現(xiàn)金平安,防止丟失被盜,學(xué)?，F(xiàn)金管理應(yīng)遵循以下規(guī)定:

一、設(shè)置專職出納人員(程青)經(jīng)管現(xiàn)金出納工作。

二、在國家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍內(nèi)合理運(yùn)用現(xiàn)金。

1、支付給教職工個(gè)人的工資、獎金、津貼

2、支付給個(gè)人的勞務(wù)酬勞

3、各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出

4、支付出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi)

5、在轉(zhuǎn)賬金額起點(diǎn)以下的零星支付款項(xiàng)

三、嚴(yán)格遵循核定的庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限額由本單位提出申請,經(jīng)開戶銀行審查同意,我校庫存現(xiàn)金5000元。

四、不得隨意坐支現(xiàn)金。學(xué)校每天收入的現(xiàn)金,必需當(dāng)天16:00前送存銀行,不能干脆支用,不得隨意坐支。

五、按規(guī)定的手續(xù)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),學(xué)校收入各類現(xiàn)金必需開具財(cái)政局印制的收據(jù)給交款人;支付現(xiàn)金應(yīng)取得真實(shí)合法、精確完整的原始憑證,由學(xué)校校長(方英范)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人(戴焱)、經(jīng)手人簽章。

六、剛好辦理現(xiàn)金收支的帳務(wù)管理。出納人員應(yīng)每天核對現(xiàn)金余額與庫存金額,做到日清月結(jié),不得以借據(jù)或者白條抵頂現(xiàn)金庫存,剛好登記日記賬和編制現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,保證賬款相符。

七、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金的內(nèi)部限制制度,學(xué)校常常對學(xué)校的庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查,保證帳實(shí)相符并監(jiān)督現(xiàn)金的合理運(yùn)用。

x學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

為加強(qiáng)對現(xiàn)金的運(yùn)用、保管進(jìn)行限制,確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的平安,杜絕作奸犯科行為,依據(jù)財(cái)政部《內(nèi)部會計(jì)限制規(guī)范——貨幣資金(試行)》和中國人民銀行關(guān)于《現(xiàn)金管理暫行條例》精神,結(jié)合我校實(shí)際狀況,特制訂本校現(xiàn)金管理制度。

一、現(xiàn)金管理的原則

執(zhí)行內(nèi)部管理制度的要求,實(shí)行錢賬分管。明確規(guī)定現(xiàn)金的收付、結(jié)算、登記等工作,由報(bào)賬會計(jì)和出納分開管理,實(shí)行會計(jì)管賬不管錢,出納管錢不管賬。

二、運(yùn)用現(xiàn)金的范圍

1、個(gè)人勞務(wù)酬勞;

2、依據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;

3、出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi);

4、500元以下的零星支出,超過限額部分原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證(轉(zhuǎn)帳支票、匯票或信匯)支付;

5、中國人民銀行確定須要支付現(xiàn)金的其它支出。

三、根據(jù)現(xiàn)金管理制度,嚴(yán)格駕馭庫存現(xiàn)金限額,超過部分剛好存入銀行,未經(jīng)銀行批準(zhǔn),不準(zhǔn)坐支、套取現(xiàn)金,不準(zhǔn)私自挪用公款和借支私用,不準(zhǔn)白條頂庫。銀行結(jié)算起點(diǎn)定為500元。超過500元現(xiàn)金支付,需通過公務(wù)卡或銀行轉(zhuǎn)帳。

四、派人到外地選購 ,其選購 款項(xiàng),必需由財(cái)務(wù)科通過銀行匯款,不得攜帶大額現(xiàn)金到外地選購 。

五、購置國家規(guī)定的專項(xiàng)限制商品,必需實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式,不得運(yùn)用現(xiàn)金。

六、對已辦妥的收付憑證,要剛好按依次登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出余額。賬面余額要與實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符,日清月結(jié)。若有長短款要剛好向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告,查明緣由剛好處理。

七、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金支票、空白收據(jù)、有關(guān)印章、在確保其平安和完整無損,如有短缺,要追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

八、各類外出人員返回后,一周內(nèi)必需到財(cái)務(wù)科結(jié)算報(bào)銷。如有特別狀況,本人的確無法來結(jié)賬,應(yīng)經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)要指定他人按期結(jié)賬。凡逾期不結(jié)者,從借款人工資中扣除。

a學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

學(xué)校現(xiàn)金管理制度

現(xiàn)金管理制度是國家通過銀行限制現(xiàn)金運(yùn)用的一種財(cái)經(jīng)制度,是企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)和團(tuán)體等單位依據(jù)現(xiàn)金運(yùn)用的一系列工作制度。

1、現(xiàn)金運(yùn)用范圍:支付出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi),結(jié)算零星開支。

2、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的庫存限款。

3、收入現(xiàn)金必需剛好存入銀行,不得坐支現(xiàn)金。

4、存入或支取現(xiàn)金,必需在存款憑證或現(xiàn)金支票上注明收入來源,或支出用途。

5、不準(zhǔn)用白條頂庫存現(xiàn)金。

中學(xué)學(xué)?，F(xiàn)金管理核算制度

中學(xué)學(xué)?，F(xiàn)金管理和核算制度

為了規(guī)范財(cái)務(wù)制度,充分發(fā)揮資金的運(yùn)用效益,更好地服務(wù)于教化教學(xué)工作,依據(jù)我校詳細(xì)狀況,現(xiàn)金管理和核算制度內(nèi)容如下:

1.遵守現(xiàn)金運(yùn)用范圍,根據(jù)國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途運(yùn)用現(xiàn)金。

2.根據(jù)國家規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收取現(xiàn)金,當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日存入銀行。每晚庫存現(xiàn)金不能超過銀行或有關(guān)部門核定的限額,庫存現(xiàn)金限額為1500元。

3.不得坐支現(xiàn)金,單位支出的現(xiàn)金,應(yīng)從庫存現(xiàn)金中支出,或者從銀行提取,不得從本單位的現(xiàn)金收入中干脆支付。

4.現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必需依據(jù)合法憑證辦理,在國家和紅橋教化局財(cái)務(wù)科、審計(jì)科規(guī)定的范圍內(nèi)正確核算,不得以借據(jù)、白條抵頂庫存現(xiàn)金。

5.出納存取大額現(xiàn)金(5000元以上)時(shí),應(yīng)當(dāng)由保衛(wèi)干部支配專人陪伴前往。

6.除餐費(fèi)、老師個(gè)人學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)外,500元以上的支出不得用現(xiàn)金支付,應(yīng)開具支票。

7.凡是〈收費(fèi)許可證〉規(guī)定的項(xiàng)目收取的現(xiàn)金,必需存入財(cái)政專戶。

8.收取的現(xiàn)金應(yīng)用驗(yàn)鈔機(jī)進(jìn)行檢驗(yàn),防止假鈔給學(xué)校造成損失。

9.每日終了,出納應(yīng)對現(xiàn)金庫存金額與現(xiàn)金日記賬余額核對,做到帳實(shí)相符。

10.出納人員應(yīng)遵紀(jì)遵守法律,遵守職業(yè)道德,不得挪用現(xiàn)金。

學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

學(xué)?，F(xiàn)金管理制度

一、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國務(wù)院頒布的現(xiàn)金管理暫行條例。學(xué)校經(jīng)費(fèi)開支必需嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)制度，履行社會集團(tuán)控購物資審批制度。

二、學(xué)校經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算制度。一切經(jīng)費(fèi)開支堅(jiān)持“一支筆”審批。

三、學(xué)校公款不準(zhǔn)私人借用，退教職工確有困難由工會互助“一日捐”活動來解決……

四、各項(xiàng)費(fèi)用支出嚴(yán)格履行審批手續(xù)，內(nèi)部借款必需辦理手續(xù)，經(jīng)校長批準(zhǔn)方可支付。財(cái)務(wù)人員不得發(fā)放超過規(guī)定限額的資金。超過規(guī)定限額可用現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳支票形式代替。學(xué)校購買物質(zhì)，1000元以上的只能用支票或托付轉(zhuǎn)賬方式支付。

五、學(xué)?，F(xiàn)金一律