2023年鋼鐵冶金行業(yè)風險研究報告

2023年鋼鐵冶金行業(yè)風險研究報告摘要：鋼鐵冶金行業(yè)是我國國民經濟的重要基礎產業(yè)，然而“高產量、高成本、低價格、低效益”的發(fā)展局面仍未得到改善，鋼鐵冶金行業(yè)依舊處于艱難的發(fā)展之中，風險依舊重重?；诖?，本報告從鋼鐵冶金行業(yè)的特性著筆，分析了2023年鋼鐵冶金行業(yè)的運行趨勢，并在2023年國家新政策的形勢下，闡述了鋼鐵冶金行業(yè)面臨的行業(yè)風險以及鋼鐵企業(yè)的純粹風險，并給出了鋼鐵冶金行業(yè)的風險防范措施，引入了保險進行鋼鐵企業(yè)純粹風險的轉移，旨在幫助鋼鐵冶金行業(yè)尋求最佳的運營方式，提升鋼鐵冶金行業(yè)的國民經濟地位。關鍵詞：鋼鐵冶金；行業(yè)風險；純粹風險；防范措施目錄TOC\o"1-4"\h\z\u第一章鋼鐵行業(yè)基本情況 PAGEREFToc425155481\h1第一節(jié)鋼鐵冶金行業(yè)的定義和分類 PAGEREFToc425155482\h1第二節(jié)鋼鐵冶金行業(yè)在我國國民經濟中的作用 PAGEREFToc425155483\h2第三節(jié)2023年鋼鐵冶金行業(yè)的發(fā)展趨勢 PAGEREFToc425155484\h3第二章2023年鋼鐵行業(yè)風險與風險管理 PAGEREFToc425155485\h6第一節(jié)經濟環(huán)境風險 PAGEREFToc425155486\h7一、宏觀經濟風險 PAGEREFToc425155487\h7二、人民幣匯率風險 PAGEREFToc425155488\h7第二節(jié)政策環(huán)境風險 PAGEREFToc425155489\h7一、產業(yè)政策風險 PAGEREFToc425155490\h7二、環(huán)保政策風險 PAGEREFToc425155491\h8三、稅收政策風險 PAGEREFToc425155492\h9四、重組并購政策風險 PAGEREFToc425155493\h9第三節(jié)市場供需風險 PAGEREFToc425155494\h10一、產能過剩風險 PAGEREFToc425155495\h10二、原材料價格上漲風險 PAGEREFToc425155496\h10三、鋼材價格波動風險 PAGEREFToc425155497\h11四、鋼材出口風險 PAGEREFToc425155498\h11第四節(jié)鋼鐵冶金行業(yè)宏觀風險防控措施 PAGEREFToc425155499\h11一、明確發(fā)展方向，防范戰(zhàn)略風險 PAGEREFToc425155500\h11二、調整資金結構，防范財務風險 PAGEREFToc425155501\h12三、大力提高企業(yè)產品質量 PAGEREFToc425155502\h12四、監(jiān)測市場，防范市場風險 PAGEREFToc425155503\h12五、加強法律研究，防范法律風險 PAGEREFToc425155504\h13第三章鋼鐵企業(yè)風險與風險管理 PAGEREFToc425155505\h13第一節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)純粹風險分析 PAGEREFToc425155506\h13一、鋼鐵企業(yè)純粹風險因素及其特點 PAGEREFToc425155507\h13二、自然災害風險 PAGEREFToc425155508\h14三、火災爆炸事故風險 PAGEREFToc425155509\h14四、機械設備事故風險 PAGEREFToc425155510\h17五、能源中斷的風險 PAGEREFToc425155511\h18六、雇員傷亡責任風險 PAGEREFToc425155512\h18七、第三者責任風險 PAGEREFToc425155513\h18八、貨物運輸的風險 PAGEREFToc425155514\h18九、新建工程相關的風險 PAGEREFToc425155515\h19第二節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)安全生產事故分析 PAGEREFToc425155516\h19一、違反作業(yè)章程 PAGEREFToc425155517\h20二、作業(yè)前準備不充分 PAGEREFToc425155518\h20三、安全管理不到位 PAGEREFToc425155519\h21四、人員操作失誤 PAGEREFToc425155520\h21五、操作技術不熟練 PAGEREFToc425155521\h22六、設備、技術存在缺陷 PAGEREFToc425155522\h22七、防護裝置存在缺陷 PAGEREFToc425155523\h22第三節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)內部風險防控措施 PAGEREFToc425155524\h22一、強化各類法律法規(guī)和技術規(guī)程的執(zhí)行和落實 PAGEREFToc425155525\h22二、加強安全生產管理工作 PAGEREFToc425155526\h23三、樹立全員風險管理意識 PAGEREFToc425155527\h23四、做好危險源的辨識工作，加強預警系統 PAGEREFToc425155528\h23五、建立健全集團應急預案體系 PAGEREFToc425155529\h24六、建立事故報告體系 PAGEREFToc425155530\h24七、重點預防火災、爆炸的發(fā)生 PAGEREFToc425155531\h24八、加強防雷擊設施檢測 PAGEREFToc425155532\h25第四節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)的保險轉移 PAGEREFToc425155533\h25一、企業(yè)財產險 PAGEREFToc425155534\h25二、機器損壞險 PAGEREFToc425155535\h26三、公眾責任險 PAGEREFToc425155536\h27四、雇主責任險 PAGEREFToc425155537\h27五、貨物運輸保險 PAGEREFToc425155538\h28參考文獻 PAGEREFToc425155539\h29第一章鋼鐵行業(yè)基本情況第一節(jié)鋼鐵冶金行業(yè)的定義和分類廣義的鋼鐵行業(yè)作為一個龐大的工業(yè)門類，是對以從事黑色金屬礦物采選和黑色金屬冶煉加工等工業(yè)活動為主的工業(yè)行業(yè)的統稱，包括金屬鐵、鉻、錳等的礦物采選業(yè)、煉鐵業(yè)、煉鋼業(yè)、鋼加工業(yè)、鐵合金冶煉業(yè)、鋼絲及其制品業(yè)等。作為一個全面的生產系統，鋼鐵行業(yè)的生產還涉及非金屬礦物采選和制品等一些其他工業(yè)門類，如焦化、耐火材料、碳素制品等，通常將它們也納入廣義的鋼鐵工業(yè)范圍中。而狹義的鋼鐵行業(yè)就是黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)，是以從事黑色金屬冶煉及壓延加工等工業(yè)生產活動為主的工業(yè)行業(yè)，包括煉鐵業(yè)、煉鋼業(yè)、鋼壓延加工業(yè)、鐵合金冶煉業(yè)等細分行業(yè)，是國家重要的原材料工業(yè)之一。本報告中的鋼鐵行業(yè)采用此定義。按照國民經濟分類標準（GB/T4754-2023），黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)包括煉鐵、煉鋼、黑色金屬鑄造、鋼壓延加工、鐵合金冶煉等5個子行業(yè)，見表1-1。表1-1鋼鐵行業(yè)子行業(yè)分類行業(yè)及代碼子行業(yè)及代碼行業(yè)描述32黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)3110煉鐵指用高爐法、直接還原法、熔融還原法等，將鐵從礦石等含鐵化合物中還原出來的生產過程。3210煉鋼指利用不同來源的氧（如空氣、氧氣）來氧化爐料（主要是生鐵）所含雜質的金屬提純過程，稱為煉鋼活動。3130黑色金屬鑄造指鐵鑄件、鑄鋼件等各種成品、半成品的制造3140鋼壓延加工指通過熱軋、冷加工、鍛壓和擠壓等塑性加工使連鑄坯、鋼錠產生塑性變形，制成具有一定形狀尺寸的鋼材產品的生產活動。3150鐵合金冶煉指鐵與其他一種或一種以上的金屬或非金屬元素組成的合金生產活動。數據來源：國家統計局第二節(jié)鋼鐵冶金行業(yè)在我國國民經濟中的作用鋼鐵行業(yè)是我國國民經濟的支柱性產業(yè)，是關系國計民生的基礎性行業(yè)，在我國工業(yè)現代化進程中發(fā)揮了不可替代的作用。鋼鐵工業(yè)作為一個原材料的生產和加工部門，處于工業(yè)產業(yè)鏈的中間位置。它的發(fā)展與國家的基礎建設以及工業(yè)發(fā)展的速度關聯性很強。隨著國際產業(yè)的轉移和我國國民經濟的快速發(fā)展，我國鋼鐵工業(yè)取得了巨大成就。我國鋼鐵工業(yè)不僅為我國國民經濟的快速發(fā)展做出了重大貢獻，也為世界經濟的繁榮和世界鋼鐵工業(yè)的發(fā)展起到積極的促進作用。近幾年，我國國民經濟的快速增長主要是靠固定資產投資和進出口的超常增長拉動的，我國鋼鐵工業(yè)的快速發(fā)展，已使我國徹底告別了鋼材短缺年代，能夠滿足國民經濟各行業(yè)用鋼基本需要。如果沒有我國鋼鐵工業(yè)的快速發(fā)展，使我國從2023的凈進口3462萬噸的鋼坯材到2023年凈出口3317萬噸的鋼坯材，就很難有我國GDP的連續(xù)10％的快速增長，特別是鋼鐵工業(yè)的快速發(fā)展，有力地支了我國工業(yè)化進程和城市化進程，為國民經濟快速發(fā)展做出了巨大貢獻。鋼鐵工業(yè)的快速發(fā)展，產品品種優(yōu)化和質量提高，不僅基本滿足了國民經濟各用鋼行業(yè)快速發(fā)展的需要，而且為下游行業(yè)提供優(yōu)質價廉的鋼材，大大降低了相關行業(yè)的制造成本，為我國機械、運輸、家電產品能夠大量出口創(chuàng)造了良好條件。同時鋼鐵工業(yè)本身為國民經濟創(chuàng)造的附加值和納稅額也大幅增長。次貸危機發(fā)生后，全球性的金融危機對國內外經濟產生破壞性作用。為了刺激經濟恢復增長，我國實施了積極的政策措施組合拳，四萬億投資計劃出臺、十大產業(yè)調整和振興規(guī)劃相繼發(fā)布、刺激國內消費的汽車、家電下鄉(xiāng)陸續(xù)實施等等。在國家政策的刺激作用下，宏觀經濟逐漸好轉，經濟增長勢頭良好，鋼鐵行業(yè)的生產經營也有了恢復性增長，產銷兩旺。這一輪刺激經濟增長的措施以加大固定資產投資為主，基礎設施建設加大，對鋼鐵行業(yè)的需求拉動作用明顯，鋼鐵行業(yè)的工業(yè)總產值增長明顯。2023年，鋼鐵行業(yè)的工業(yè)總產值同比增速達到27.51%，占GDP的比重上升至12.89%，行業(yè)國民經濟中的地位有所回升。2023年~2023年鋼鐵行業(yè)工業(yè)總產值占GDP比重，如下表1-2所示?？偟膩碇v，我國鋼鐵工業(yè)較好地解決了國民經濟快速發(fā)展過程中國內市場鋼材市場供不應求的矛盾，為經濟發(fā)展提供了強有利支持。如果中國鋼產量不能快速增長，比現在少生產2億多噸鋼，將不能滿足經濟增長和城市化、工業(yè)化發(fā)展的需求，中國就不會有今天在全球的經濟地位。表1-22023-2023年鋼鐵行業(yè)工業(yè)總產值占GDP比重單位：億元，%國內生產總值（現價）增長率鋼鐵行業(yè)工業(yè)產值增長率工業(yè)產值比重20233006709.040932.4934.7914.8520233353538.737612.46-6.8812.24202339798310.347040.6527.5112.8920234715649.270148.8527.4514.8820235193227.868247.97-2.6013.1420235688457.776316.937.3413.42202339798310.347040.6527.5112.89數據來源：國家統計局注：2023-2023年鋼鐵行業(yè)工業(yè)產值為1-11月累計額，在計算工業(yè)產值比重時換算為了12個月的產值。第三節(jié)2023年鋼鐵冶金行業(yè)的發(fā)展趨勢一、粗鋼產量小幅增長，國內表觀消費同比下降2023年，全國粗鋼產量8.20億噸，同比增長0.90%，增幅同比下降6.60個百分點。國內粗鋼表觀消費7.40億噸，同比下降4.00%；鋼材（含重復材）產量11.3億噸，同比增長4.5%，增幅同比下降6.9個百分點。中國粗鋼產量占全球比重為49.4%，同比提高0.9個百分點。分月份看，全年日均產量225萬噸，其中6月份達到231萬噸為最高點，11月份211萬噸為最低點。分品種看，重軌同比減少5.3%，長材（型鋼、棒材、鋼筋和線材）同比增長3%，中、厚及特厚板同比增長9.7%，冷熱軋板帶同比增長2.7%，涂鍍板同比增長12.3%，電工鋼同比增長5.1%，管材同比增長5.4%。分地區(qū)看，產量增速排名前五的省市分別為寧夏、浙江、江蘇、陜西和遼寧，增速分別為17.3%、8.8%、7.6%、6.4%、5%；黑龍江、重慶、云南、北京、山西等14個省產量同比有所回落，其中黑龍江、重慶、云南分別回落37.6%、11.6%、10.4%。分企業(yè)類型看，2023年，重點大中型鋼鐵企業(yè)粗鋼產量6.6億噸，同比增長1.7%；中小鋼鐵企業(yè)粗鋼產量1.7億噸，同比降低1.8%，占全國粗鋼產量比重為20%，同比降低1個百分點。二、鋼材市場供大于求，價格持續(xù)下行近年來，全國鋼材價格總體水平不斷走低。據統計，重點大中型鋼鐵企業(yè)2023年至2023年全年平均銷售結算價格分別為4468元/t、3750元/t、3442元/t、3074元/t，呈不斷下滑趨勢。2023年12月末，我國鋼材價格綜合指數跌至83.1點，同比下降16.2%，為2023年1月以來最低水平。其中三級螺紋鋼跌至2791元/t，較年初下降785元/t；熱軋卷板跌至3131元/t，較年初下降528元/t。三、鐵礦石等原燃料供需格局逆轉，價格大幅下降受國際主要原燃料生產企業(yè)生產能力大幅提高及我國鋼鐵產量增幅下滑影響，2023年鋼鐵原燃料供需格局逆轉，價格大幅下降。62%品位的進口鐵礦石到岸價由年初的133.1美元/噸降至年末的68.7美元/t，下降48%；焦炭由1425元/噸降至893元/t，下降37%。廢鋼由2445元/t降至1928元/t，下降21%。四、生產成本大幅降低，鋼鐵企業(yè)盈利有所好轉2023年，鐵礦石、煤炭等大宗原材料價格降幅大于鋼材價格，鋼鐵企業(yè)總體經濟效益有所起色。重點統計鋼鐵企業(yè)2023年實現利稅1091億元，增長12.2%；盈虧相抵后實現利潤304億元，增長40.4%。但行業(yè)銷售利潤率只有0.9%，仍處于工業(yè)行業(yè)最低水平。五、固定資產投資下降，化解產能過剩矛盾初見成效2023年，我國鋼鐵行業(yè)固定資產投資6479億元，同比下降3.8%。其中黑色金屬冶煉及壓延業(yè)投資4789億元，下降5.9%；黑色金屬礦采選業(yè)投資1690億元，增長2.6%。從工序投資增長情況看，煉鐵、煉鋼和鋼壓延加工完成投資分別下降40.4%、10.5%和4.8%。從新開工項目情況看，2023年新開工項目2037個，同比減少215個。其中煉鐵項目169個，減少51個；項目287個，減少71個；鋼加工項目1581個，減少93個。產能盲目擴張態(tài)勢得到明顯遏制。六、鋼材出口大幅增長，產品檔次有所提高2023年我國出口鋼材9378萬噸，同比增長50.5%；進口鋼材1443萬噸，增長2.5%，折合凈出口粗鋼8153萬噸，占我國粗鋼總產量的10.2%。從產品檔次上看，電工鋼板帶、涂鍍層板帶、熱軋合金鋼板、冷軋薄寬鋼帶、冷軋不銹鋼薄板、鍋爐管高附加值產品比例有所提高。七、新技術、新產品開發(fā)取得突出進步，有力支撐我國裝備制造業(yè)和重大工程發(fā)展2023年，鋼鐵企業(yè)技術創(chuàng)新步伐進一步加快，寶鋼BW300TP新型耐磨鋼成功用于中集集團(000039，股吧)攪拌車的生產，使機械服役壽命延長兩倍以上；鞍鋼核反應堆安全殼、核島關鍵設備及核電配套結構件三大系列核電用鋼在世界首座第三代核電項目CAP1400實現應用；武鋼無取向硅鋼應用于全球單機容量最大的向家壩800兆瓦大型水輪發(fā)電機；太鋼生產的最薄0.02毫米的精密帶鋼產品，填補了國內高端不銹鋼精密帶鋼產品空白；寶鋼牽頭的“600℃超臨界火電機組鋼管創(chuàng)新研制與應用”獲得國家科技進步一等獎。八、節(jié)能環(huán)保再上新臺階，主要污染物排放和能源消耗指標均有所下降2023年，鋼鐵行業(yè)全面推廣燒結脫硫、能源管控等節(jié)能減排技術，節(jié)能環(huán)保效果明顯。重點大中型企業(yè)噸鋼綜合能耗同比下降1.2%，總用水量下降0.6%，噸鋼耗新水下降0.5%，外排廢水總量下降5%，二氧化硫排放下降16%，煙粉塵排放下降9.1%。九、產業(yè)集中度有較大程度下降2023年以來，鋼鐵行業(yè)的產業(yè)集中度表現出下降趨勢。其中，粗鋼產量前10名（20名）企業(yè)的產業(yè)集中度下降趨勢較為明顯。12月份，前10大鋼鐵企業(yè)粗鋼產量占全國總量份額約為36.59%，與2023年12月的42.36%相比，下降了5.77個百分點；前20大鋼鐵企業(yè)產量所占的份額從2023年12月的58.82%跌落到目前的52.24%——產業(yè)集中度下降了6.58個百分點。

第二章2023年鋼鐵行業(yè)風險與風險管理鋼鐵行業(yè)作為國民經濟重要的基礎性產業(yè)，對我國的經濟建設起著十分突出的作用。然而近年來我國鋼鐵行業(yè)經歷了前所未有的困難，冶金原材料價格高、鋼材價格大幅下降、企業(yè)資產負債率上升等不利因素導致鋼鐵企業(yè)的盈利能力持續(xù)性下滑，嚴重影響了鋼鐵行業(yè)的平穩(wěn)健康發(fā)展。2023年，鋼鐵行業(yè)面臨眾多改革發(fā)展的機遇，也面臨著更為嚴峻的市場挑戰(zhàn)，從金融層面來看，為防止產能過剩矛盾進一步加劇，國家加強控制產能過剩行業(yè)的融資，隨著金融業(yè)改革和利率市場化的推行，受宏觀經濟、行業(yè)政策和市場供需的影響，鋼鐵企業(yè)籌融資壓力凸顯，加之環(huán)境保護、節(jié)能減排等制約性因素的加大，企業(yè)經營困難重重，而冶金原料價格和鋼材價格的大幅波動進一步加劇了鋼鐵企業(yè)的市場經營風險。鋼鐵行業(yè)主要風險因素分析見表2-1所示。表2-1鋼鐵行業(yè)主要風險因素分析類別風險因素風險特點影響企業(yè)范圍宏觀環(huán)境風險宏觀經濟風險經濟增速會略有回升所有鋼鐵企業(yè)匯率風險人民幣匯率持續(xù)升值鋼材出口企業(yè)政策環(huán)境風險產業(yè)政策風險淘汰落后產能力度加大有落后產能的企業(yè)環(huán)保政策風險環(huán)保標準的提高加重了行業(yè)成本所有鋼鐵企業(yè)稅收政策風險出口政策影響鋼鐵出口價格鋼材出口企業(yè)市場供需風險產能過剩風險產能過剩問題依舊長期存在所有鋼鐵企業(yè)原材料價格上漲鐵礦石價格下行的概率不大所有鋼鐵企業(yè)鋼材價格波動風險企業(yè)效益大幅改善可能性較小所有鋼鐵企業(yè)鋼材出口風險貿易摩擦加劇，出口面臨風險鋼材出口企業(yè)第一節(jié)經濟環(huán)境風險一、宏觀經濟風險由于國際金融危機主要是結構性危機，而全球性的結構調整還需要持續(xù)較長時期，因此2023年的全球經濟仍將延續(xù)緩慢復蘇態(tài)勢，切存在大量的不確定、不穩(wěn)定因素。國內方面在國際經濟形勢尚不明朗的情況下，國內經濟穩(wěn)中向好的基礎還不穩(wěn)固，經濟下行壓力依然存在，包括鋼鐵在內的部分行業(yè)產能過剩問題嚴重。堅持處理好穩(wěn)增長、調結構、抓改革的關鍵是把穩(wěn)增長放在更加重要的位置，但是因受制于財政收入的減少、財力的有限，實施更大力度的政府主導\o"投資"投資可能性小。鋼鐵行業(yè)是國家基礎性行業(yè)之一，行業(yè)發(fā)展與國民經濟景氣度具有很高的相關性，國內外宏觀經濟形勢變化、國家宏觀經濟政策調整和經濟增長周期性變化等都會對鋼鐵行業(yè)產生影響。二、人民幣匯率風險自2023年7月21日我國實施匯率制度改革以來，人民幣升值速度加快，使得以美元標價的進口鐵礦石在美元銷售價格不變的情況下，以人民幣折算的采購成本減少；以美元標價的出口鋼鐵產品在美元銷售價格不變的情況下，以人民幣折算的銷售收入減少。2023年，人民幣匯率仍會保持上升的趨勢，人民幣保持升值趨勢在短期內還難以改變。所以對于鋼鐵企業(yè)來說，出口產品比重大的企業(yè)面臨的匯率風險加大。但同時，也需要防范人民幣匯率階段性貶值給相關企業(yè)產品進口帶來的風險。第二節(jié)政策環(huán)境風險一、產業(yè)政策風險作為“家電下鄉(xiāng)”、“汽車下鄉(xiāng)”之后擴大內需的又一重大舉措，“建材下鄉(xiāng)”早被寫入2023年的中央“一號文件”，被業(yè)界認為是帶動農村市場水泥、鋼材等需求的重大利好，然“建材下鄉(xiāng)”在初步調研后卻終被擱淺，政策細則爭議大。認為政策一旦落實，直接受益者將是那些主攻農村市場的小型企業(yè)，甚至出現政策惠及落后產能的“怪相”。近年來，國家相繼出臺了一系列針對鋼鐵行業(yè)的產業(yè)政策，涉及產業(yè)發(fā)展規(guī)劃、節(jié)能減排、淘汰落后產能、兼并重組、結構調整、產業(yè)升級等多個方面，僅2023年就出臺了多項政策。3月，發(fā)布了《中央企業(yè)節(jié)能減排監(jiān)督管理暫行辦法》；4月發(fā)布了《關于進一步加強中小企業(yè)節(jié)能減排工作的指導意見》、《工信部關于鋼鐵企業(yè)節(jié)能減排的指導意見》及《關于禁止將落后煉鐵高爐轉為鑄造生鐵用途的緊急通知》；5月發(fā)布了《國務院進一步加大工作力度確保實現“十一五”節(jié)能減排目標的通知》；6月發(fā)布了《鋼鐵行業(yè)生產經營規(guī)范條件》與《關于取消部分商品出口退稅的通知》；9月發(fā)布了《關于開展現有鋼鐵生產企業(yè)環(huán)境保護核查的通知》等。鋼鐵行業(yè)產業(yè)政策的涉及面廣，針對個體企業(yè)產生的影響也相差較大，例如：有關兼并重組的政策主要是推動企業(yè)集中度的提高，政策有利于大型企業(yè)集團的規(guī)?；瘮U張，而隨著集中度的提高，中小型企業(yè)的競爭力減弱；節(jié)能減排、淘汰落后的政策，也主要涉及中小鋼鐵企業(yè)，中小企業(yè)的技術、設備相對落后，環(huán)保水平落后；大型企業(yè)，尤其是特大型企業(yè)，受到產業(yè)政策的影響是利大于弊。二、環(huán)保政策風險鋼鐵行業(yè)的資源和能源耗費較大，是耗能、污染大戶，生產過程中會產生廢水、廢氣、廢渣，節(jié)能減排的任務很重。對于所有企業(yè)，尤其是中小企業(yè)，都會帶來環(huán)保政策風險。隨著社會對環(huán)保工作的日益重視，政府對企業(yè)的環(huán)保要求將更加嚴格，企業(yè)在環(huán)保方面的投入也將持續(xù)加大，企業(yè)資本性支出金額可能會有所增加，進而對生產經營產生一定影響。2023年，環(huán)保部發(fā)布了7項鋼鐵工業(yè)污染物排放系列標準。新標準規(guī)定，全行業(yè)顆粒物排放濃度從目前的每立方米100~150mg調整為20~50mg，新建鋼鐵燒結機二氧化硫排放濃度從目前的每立方米2023mg調整為200mg。2023年，《工業(yè)和信息化部關于下達2023年工業(yè)行業(yè)淘汰落后和過剩產能目標任務的通知》(〔2023〕148號)公布了首批鋼鐵行業(yè)淘汰落后企業(yè)名單。國家發(fā)展改革委、環(huán)境保護部、工業(yè)和信息化部聯合修編發(fā)布了《鋼鐵行業(yè)清潔生產評價指標體系》《水泥行業(yè)清潔生產評價指標體系》，已于2023年4月1日起施行。山西省自2023年啟動節(jié)能標準制定工作，先后出臺了鎂冶煉、電石、鐵合金、水泥、氧化鋁、電解鋁、合成氨、燒堿、鋼鐵、風電法蘭、鑄鋼件等單位產品能耗限額地方標準和一系列推薦性標準。這一系列環(huán)保政策的出臺，對于重點大中型鋼鐵企業(yè)而言，大型燒結機脫硫工藝達到上述標準面臨很大挑戰(zhàn)。另外，大部分鋼鐵企業(yè)在節(jié)能方面的投入超過減排，因為前者能夠直接帶來成本降低，而后者則是完成企業(yè)社會責任，屬于增加企業(yè)成本范疇，造成企業(yè)投入的動力相對較小，鋼鐵企業(yè)在環(huán)保方面的欠賬較多。三、稅收政策風險目前，對于鋼鐵行業(yè)的產品出口，稅收政策的原則是限制低附加值產品出口，鼓勵高附加值產品出口。整體而言，產品出口的稅收政策趨緊。財政部發(fā)布的《2023年關稅實施方案的通知》中對部分進出口商品關稅進行了調整，包括部分鋼材產品在內。若未來國家出口關稅政策再次出現趨緊的不利變化，將會對鋼鐵企業(yè)的出口規(guī)模和盈利水平產生一定影響。出口政策的影響主要集中在出口貿易占比較大的鋼鐵企業(yè)。四、重組并購政策風險我國的鋼鐵企業(yè)大部分是國有企業(yè)，國家是企業(yè)的主要股東，企業(yè)管理層由政府任命，因而聯合重組在某種意義上也是國有產權的變更與重組。2023年是完成“十一五”淘汰落后產能的關鍵一年，國家加大了淘汰落戶產能工作力度。2023年鋼鐵企業(yè)間的兼并重組進行的如火如荼，各省都在組建大鋼鐵集團，實力弱的中小鋼鐵會被大鋼鐵兼并。首鋼正式并購山西長鋼，以及重組通鋼；唐鋼公司換股吸收合并邯鄲鋼鐵和承德釩鈦，河北鋼鐵集團重組完成；河北鋼鐵集團通過“漸進式股權融合”方式重組大量民營鋼鐵企業(yè)；濟鋼換股吸收合并萊鋼；鞍鋼重組攀鋼的方案也已經獲得國務院國資委正式批復；本鋼和北鋼簽署了重組協議。同時跨國并購在國內將會加速。鋼鐵企業(yè)間的兼并與重組時實現鋼鐵行業(yè)產業(yè)結構調整的一個重要方式，形成規(guī)模化的企業(yè)集團，必然會對市場競爭結構產生影響，中小企業(yè)、弱勢企業(yè)面臨的競爭加劇。同時，對于參與兼并重組的企業(yè)自身，也帶來了企業(yè)融合效果的考驗。第三節(jié)市場供需風險一、產能過剩風險目前鋼鐵行業(yè)這個曾經的暴利行業(yè)從利潤20%走到虧損邊緣，盡管國家多次調控鋼鐵行業(yè)，但重復建設和產能過剩問題卻一直困擾著國內鋼鐵企業(yè)。2023年9月3日，國家工信部公布了新的《鋼鐵行業(yè)規(guī)范條件2023年修訂》下稱《規(guī)范條件》，重新確定了符合準入條件的鋼鐵企業(yè)標準，符合新準入條件的普鋼企業(yè)粗鋼年產量應達100萬噸及以上；特鋼企業(yè)應達30萬噸及以上，且合金鋼比大于60%。然由于此次新版《規(guī)范條件》中，取消了此前關于工信部對于文件審批的相關條例，使得原先一些因為產能控制而未得到批準的項目得到重新上馬的機會，故暗含了風險，救市效果存疑。另外由于鋼鐵生產是地方稅收的主要來源，有的地方政府對此也是睜一只眼閉一只眼。我國鋼鐵行業(yè)的生產能力現階段處于過剩的狀態(tài)，產能超前建設比較嚴重。鋼鐵行業(yè)的投資主要集中在落后產能的替代，產品結構的升級等方面，從而增加了行業(yè)的供應能力，加劇了產能過剩的矛盾。綜合來看，2023年，我國鋼鐵行業(yè)仍將繼續(xù)面臨產能過剩壓力的事實已毋庸置疑。二、原材料價格上漲風險鋼鐵行業(yè)的上游行業(yè)主要是為鋼鐵企業(yè)提供各種生產必需的鐵礦石、焦炭、廢鋼、合金原料等生產必需的產品，這些原材料成本中主要以鐵礦石為主。我國對鐵礦石的消耗已遠超世界其它地區(qū)的總和，是影響世界鐵礦石市場的最主要力量。鐵礦石作為鋼鐵的最重要的原料組成部分，與經濟狀況息息相關。然而國外三大礦石公司高度壟斷，加上國際金融機構瘋狂炒作鐵礦石，加劇了進口礦石市場的動蕩，以及我國進出口鐵礦石秩序混亂，致使我國的鋼鐵企業(yè)在鐵礦石價格方面受制于人，2023年我國鋼鐵企業(yè)依然面臨著重重的鐵礦石壓力。三、鋼材價格波動風險2023年世界經濟總體呈現緩慢復蘇態(tài)勢，發(fā)達經濟體和新興經濟體經濟增長力度不一，分化明顯。2023年上半年，國際鋼鐵需求和價格都明顯增長。從下半年開始，受歐洲部分國家的主權債務危機和中國控制房地產過快增長的影響，全球鋼材需求增速開始減慢，但產量卻依然保持在高水平，整個市場供過于求，鋼材價格持續(xù)下滑?？傮w而言2023年全球鋼材價格呈震蕩階段性走勢，價格走勢主要分為三個階段：第一階段為鋼鐵需求上升、國際市場補充庫存、原料價格推動階段；第二階段為持續(xù)下滑階段；第三階段為價格波動盤整階段。四、鋼材出口風險2023年，我國鋼材產品的出口數量是4244.68萬噸，同比增長72.71%；出口金額由于出口鋼材數量的大幅增長而增長了64.21%。而出口鋼材的平均離岸價為863.36美元/噸，比2023年同比降低4.92%，說明我國鋼材出口結構呈量增價跌的狀態(tài)，特別是低附加值鋼材出口數量大幅度增加，鋼材出口價格并沒有跟隨國際鋼材價格的上漲而上漲。2023年，CPI快速上漲，通脹壓力持續(xù)加大，人民幣對美元升值超過3%。美元貶值刺激了國際大宗商品價格持續(xù)上漲，對國內產生輸入性通脹壓力。隨著人民幣的升值，縮小了國內外鋼材價格差，降低了鋼材的出口競爭力。第四節(jié)鋼鐵冶金行業(yè)宏觀風險防控措施一、明確發(fā)展方向，防范戰(zhàn)略風險當前我國鋼鐵冶金行業(yè)產能過剩，行業(yè)需求低迷，鋼鐵企業(yè)盈利狀況極度惡化，甚至出現大量虧損倒閉企業(yè)，主要在于大多數鋼鐵冶金企業(yè)沒有指定明確的發(fā)展規(guī)劃。為了避免此類風險，鋼鐵冶金企業(yè)需要制定企業(yè)未來5-10年的發(fā)展規(guī)劃，分析預測未來市場可能出現的發(fā)展趨勢，一方面要針對鋼鐵冶金企業(yè)主業(yè)的供給與需求加以調研，明確未來鋼鐵冶金產品的發(fā)展趨勢，杜絕盲目投資擴大產能的行為；另一方面，加緊研究其他產業(yè)的發(fā)展方向。二、調整資金結構，防范財務風險鋼鐵冶金行業(yè)的資金量占用較大，從原材料購買到固定資產投資，都需要大量的資金支持，正是這樣的要求慈寧宮成了鋼鐵冶金企業(yè)資產負債率高的特點。由于負債較高，在企業(yè)償還貸款時就會出現資金緊張的局面，若此時銷售款不能及時收回，便會產生財務風險，嚴重的情況下可能導致企業(yè)倒閉。為應對財務風險，鋼鐵冶金企業(yè)要強化公司貨幣資金的管理，實現資金高度集中管理。我國鋼鐵冶金企業(yè)一般都是大型集團公司，集團下屬的分公司較多，資金收入與支出相對分散。建議實行鋼鐵冶金企業(yè)資金集中管理，首先要充分發(fā)揮資金結算中心的作用與功能。整合集團公司資金資源，通過賬戶集中管理，撤銷內部單位在外部銀行的賬戶，減少資金沉淀。其次，降低資金占用，加速貨款回籠。三、大力提高企業(yè)產品質量在任何經濟危機形勢下，鋼鐵冶金企業(yè)要尋求持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，需要堅持兩個不變來應對外部環(huán)境的萬變。第一，堅持提高鋼鐵冶金產品的品種、質量的市場適應性不變，才能抵御市場風險的能力。第二，堅持降低鋼鐵冶金產品的成本不變，包括降低原材料成本、人工成本和銷售成本等等。降低產品成本是防患價格風險的關鍵，有了物美價廉，自然增強了抵御風險的能力。四、監(jiān)測市場，防范市場風險鋼鐵冶金企業(yè)面臨的市場風險不僅涉及上游原材料，還涉及下游產品需求等方面，市場風險同時也是影響企業(yè)盈利水平的主要因素。由于市場價格波動頻繁，其影響因素眾多，因此防范市場風險的難度也是比較大的。鋼鐵冶金企業(yè)可以針對上下游不同領域設置相應部門進行實時監(jiān)測，例如對鐵礦石價格進行研究，對鋼材品種的供求狀況進行研究，綜合同類產品的價格、市場變化等情況，制定合理的產品價格。五、加強法律研究，防范法律風險在鋼鐵冶金企業(yè)經營過程中，需要涉及眾多的法律規(guī)定，銷售合同、購貨協議、投資去向等等環(huán)節(jié)都要受到法律的保護與約束。鋼鐵冶金企業(yè)規(guī)模普遍較大，其涉及產業(yè)鏈也長，其所面臨的法律風險也就更多。為了能夠及時發(fā)現潛在的法律風險，鋼鐵冶金企業(yè)需要設置專人進行合同管理，并且形成從上到下的管理體系，規(guī)范各業(yè)務部門在授予的權限范圍內開展業(yè)務活動，法律部門定期對各業(yè)務部門進行法律風險評估，并提出相關意見。完整的法律風險管理體系可以使鋼鐵冶金企業(yè)及時發(fā)現風險點并加以處理，可以有效地減少由此產生的損失，更可以保護企業(yè)自身的社會形象。第三章鋼鐵企業(yè)風險與風險管理第一節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)純粹風險分析一、鋼鐵企業(yè)純粹風險因素及其特點大型鋼鐵聯合企業(yè)面臨的純粹風險類型多而且復雜，除面臨多種自然災害的影響之外，火災、爆炸、設備故障和損壞風險較為突出。鋼鐵企業(yè)通常包括焦化、燒結/球團、煉鐵、煉鋼以及軋鋼等環(huán)節(jié)，相互間關聯緊密，某一環(huán)節(jié)如發(fā)生火災、爆炸以及設備損壞事故，極易造成整個生產線的中斷。鋼鐵企業(yè)是能源消耗大戶，電力和水的供應至關重要，停電、停水、停氣也會造成運營中斷，且有可能造成更大的設備損壞事故如高爐灌渣、軋機夾鋼等。鋼鐵冶金企業(yè)歷來是安全事故發(fā)生頻率較高的行業(yè)，員工意外傷害風險較高。運轉的機器設備和物料的運輸會造成員工的機械傷害、起重傷害、物體打擊、高處墜落等事故；由于存在高溫和液態(tài)金屬的運輸和生產，易發(fā)生灼燙事故；加熱爐和燃氣發(fā)電等場所易發(fā)生煤氣泄露而引起CO中毒和爆炸；燒結、煉鐵等廠礦由于物料揚塵易引起相關工作人員的矽肺等職業(yè)病。此外，由于存在大量的成品鋼材和礦石等物料的運輸、各生產環(huán)節(jié)產生的污水和廢氣、廢渣的排放，新建工程的外包等情況，可能對第三方人員或財產造成損傷和損害，公眾責任風險也比較大。二、自然災害風險鋼鐵企業(yè)由于選址的不同，會受到所處地域自然災害的影響，導致企業(yè)財產損失，并引起相關的利潤損失。例如：沿海地區(qū)鋼鐵企業(yè)常見的自然災害風險可能包括臺風、暴雨、風暴潮等氣象災害和地面塌陷等地質災害；山區(qū)丘陵地帶的鋼鐵企業(yè)常見的自然災害可能有暴雨、泥石流、洪水、雷擊等災害；建于主要地震斷裂帶附近的鋼鐵企業(yè)，可能遭受地震的侵害。這些災害一旦發(fā)生，可能就會給企業(yè)帶來巨額的損失。三、火災爆炸事故風險火災是造成財產損失的主要原因之一，也是引發(fā)爆炸的主要原因之一，而爆炸又常常成為導致更大范圍火災損失的直接原因。鋼鐵聯合企業(yè)是以鋼鐵冶煉、鋼材生產及鋼鐵深加工為主的大型企業(yè)，火災爆炸風險點眾多，特別是燒結、焦化、煉鐵、煉鋼、軋鋼、制氧站、煤氣站、TRT發(fā)電裝置、燃氣發(fā)電裝置、高壓變電站等廠礦，以及數量眾多的電氣系統、潤滑系統、液壓系統和控制室等都可能發(fā)生火災、爆炸。電纜長期超負荷運行、受潮、受熱、接觸腐蝕性物質很容易導致絕緣層損壞，發(fā)生短路，并引發(fā)火災事故。鋼鐵聯合企業(yè)廠區(qū)內一般都有煤氣柜、制氧站，氧氣、煤氣等燃氣管道較多，一旦出現燃氣泄漏，遇有明火，就會發(fā)生火災，可能造成財產損失和人員傷亡。制氧站、煉鐵廠、煉鋼廠設備等均有部分是屬于高大裝置，還有各種儲罐，容易遭到雷擊而引起火災、爆炸。鋼鐵企業(yè)在生產及設備維修過程中大量使用煤氣、氧氣、乙炔、電焊等，存在著燃氣和電焊的火災爆炸風險，而且風險較高。（一）煉鐵系統高爐煉鐵使用焦炭做燃料和還原劑，在高溫下將鐵礦石或含鐵原料中的鐵從氧化物或礦物狀態(tài)還原為液態(tài)生鐵。高爐冶煉的產品除液態(tài)鐵水之外，還有高爐煤氣，有毒、易燃、易爆是各種煤氣的共性。煉鐵廠是產生和使用煤氣的大戶，若在管理上、使用上、操作上發(fā)生問題，就可能造成煤氣中毒、著火和爆炸事故，造成嚴重后果，危及人身和設備安全。煉鐵生產過程中存在的主要危險源有：煙塵、噪聲、高溫輻射、鐵水和熔渣噴濺與爆炸、高爐煤氣中毒、高爐煤氣燃燒爆炸、煤粉爆炸、機具及車輛傷害、高處作業(yè)危險等。此外，觸電、高處墜落事故以及塵肺病和慢性一氧化碳中毒等職業(yè)病也經常發(fā)生。（二）煉鋼系統在轉爐煉鋼過程中，火災事故的原因有三個方面：一是燃油、潤滑油、液壓油和可燃氣體引起的；二是電氣設備故障造成的；三是高溫鋼水或爐渣噴濺和泄漏引起的。高溫鋼水爐渣噴濺或遇水也能引起爆炸，煤氣爆炸、氧氣爆炸、超壓爆炸和電氣爆炸等也是煉鋼過程的危險因素。煉鋼過程中主要風險包括：煤氣使用風險、鋼包準備風險、罐器使用風險、烘烤器使用風險、爆炸噴濺風險、鐵水廢鋼預處理風險、轉爐煉鋼風險、電爐煉鋼風險、鋼水二次精煉風險等等。其中轉爐煉鋼風險又可以分為轉爐煉鋼工藝風險和轉爐煉鋼設備風險。煉鋼車間是一個高溫、高壓、易燃、易爆作業(yè)場所，作業(yè)中隨時與高溫熔融物接觸，由高溫熔融物引發(fā)的爆炸或由爆炸引起的熔融物噴濺安全威脅最為嚴重。（三）軋鋼系統軋鋼是將煉鋼廠生產的連鑄坯軋制成鋼材的過程。一般軋鋼生產線主要由加熱、軋制和精整三個主要工序組成，主要設備包括：加熱爐、軋機和精整區(qū)域的剪切設備、稱重設備和打捆機等。在軋鋼生產過程中需要大量使用燃氣、各類油脂，具有較高的火災和爆炸危險。軋鋼生產過程中工藝、設備復雜，作業(yè)頻繁，熱軋生產線作業(yè)環(huán)境溫度高，噪聲和煙霧大。主要危險源有：高溫加熱設備，高溫物流，高速運轉的機械設備，煤氣氧氣等易燃易爆和有毒有害氣體，有毒有害化學制劑，電氣和液壓設施，能源、起重運輸設備，以及噪聲影響等。事故的主要類別為：機械傷害、物體打擊、起重傷害、灼燙、高處墜落、觸電和爆炸等。軋鋼生產過程中火災和爆炸的危險源主要涉及到：（1）使用燃氣作能源的爐窯；（2）貯油罐或重油池；（3）電氣室、電纜隧道、液壓和潤滑室、地下油庫；（4）現場用來切割物料的乙炔罐等。如果有違章操作和誤操作，以及技術設備缺陷和防護裝置缺陷，安全技術和操作技術不熟悉，作業(yè)環(huán)境條件缺陷，以及安全規(guī)章制度執(zhí)行不嚴格等原因，極易造成火災和爆炸事故。（四）制氧站鋼鐵生產使用的氮氣、氧氣和氬氣，一般由空分廠提供。空分廠采用空氣分離的原理生產氧氣，同時生產氬氣、氮氣等氣體。制氧站的空分裝置是在極低的溫度下運行的，如果選材不當，材料的耐低溫性能差，裝置承受壓力的能力下降，容易導致空分裝置發(fā)生物理爆炸?？辗盅b置中的低溫液體，受熱后變成氣體，體積增大。若在停車或者檢修過程中，氣體閥門關死，安全附件失效，低溫氣體受熱氣化，造成超壓爆炸。（五）煤氣柜鋼鐵企業(yè)大多設有煤氣柜，分別用來儲存高爐、焦爐和轉爐煤氣。煤氣的主要成分一氧化碳、氫氣、甲烷、硫化氫都是易燃、易爆的物品。煤氣站的煤氣柜、電除塵器、煤氣輸送機、煤氣管線、電纜密集區(qū)域、變壓器區(qū)域、油站及油壓系統以及各類鍋爐、壓力容器、壓力管道等燃料存儲及可燃介質的設施和地方都存在著火災、爆炸的危險。從風險管理的角度來看，煤氣柜為高危險源，生產過程中的任何微小的隱患都可能導致較大的事故，因此，必須對煤氣柜嚴加管理，保證其系統處于安全運行狀態(tài)。（六）動力廠發(fā)電機組現代鋼鐵企業(yè)除接受市政外網供電之外，多數還擁有多臺自備余熱發(fā)電機組、燃氣發(fā)電裝置和高爐煤氣余壓發(fā)電機組（TRT）為各廠礦供電。發(fā)電裝置一旦發(fā)生火災、爆炸事故，將會產生災難性的后果。例如TRT發(fā)電機組是利用高爐煤氣的余壓進行發(fā)電的裝置，萬一的情況下發(fā)生高爐煤氣泄露，如遇明火，具有很高的火災和爆炸風險。因此在工程設計、建設施工、生產運行、安全管理、人員培訓以及事故應急預案等多方面應該采取有效的安全保障措施。發(fā)電機組輸出的電能并網后供給其他廠礦用電單位。為保證電能的質量以及設備的安全，在變電所中還需進行電壓調整、潮流控制以及輸配電線路和主要電工設備的保護。變壓器油為可燃液體，其蒸氣與空氣混合形成爆炸性氣體，遇明火可以發(fā)生爆炸，變壓器的其他絕緣材料，如電纜紙、漆布、木材、黃臘綢帶、棉布、棉紗、浸漬紙等均為易燃和可燃物質。這些易燃、可燃物質在變壓器過載、故障或其他異常情況下，均可能發(fā)生燃燒著火事故。總體來說，引起變壓器爆炸著火的原因一般有以下幾個方面：（1）繞組絕緣損毀產生短路，引起著火或爆炸事故；（2）變壓器主絕緣擊穿；（3）變壓保套管閃絡，引起爆炸起火；（4）分接開關和繞組連接處接觸不良，產生高溫。四、機械設備事故風險機器設備故障引發(fā)的財產與利潤損失是鋼鐵生產企業(yè)在生產過程中最常發(fā)生的風險事故。設備故障可能是設備本身的質量問題，例如設計、制造或安裝錯誤、鑄造和原材料缺陷；也可能是人為原因，例如工人、技術人員操作錯誤、缺乏經驗、技術不善、疏忽、過失、惡意行為等因素；還可能是由于電氣原因，例如超負荷、超電壓、碰線、電弧、漏電、短路、大氣放電、感應電流以及其他電氣原因引起設備損壞。高新技術設備的引進，還有可能由于操作人員對新技術、新設備、新工藝的經驗不足，不容易完全掌握設備的運行規(guī)律，很難及時發(fā)現事故苗頭，因此新設備往往更容易發(fā)生故障。一旦出現上述原因引起的設備事故，不僅會造成設備直接損失，還會影響到其他相鄰工序，使整體生產受到嚴重影響。同時新技術、新設備的引進還會帶來關鍵設備的備品、備件的管理風險：由于替代品的生產廠商較少，這些備品、備件往往價格昂貴，企業(yè)不會大量儲備。一旦庫存用盡，正常生產容易受到影響。五、能源中斷的風險鋼鐵企業(yè)涉及到的能源供應主要包括：供電、給水、各類氣體和蒸汽等。供電是確保鋼鐵正常生產的最關鍵因素之一。由于生產的關聯度高，一旦突然停電，可能引起停水、停氣、停風，導致重大事故，并引起財產和利潤等的重大損失。許多設備需要水來冷卻，一旦停水，必將導致多數部門停產，甚至發(fā)生爆炸、過熱等事故。六、雇員傷亡責任風險鋼鐵冶金企業(yè)歷來是我國人身傷亡事故較高的行業(yè)。每年鋼鐵冶金企業(yè)人身傷亡事故都有發(fā)生，安全生產形勢不容樂觀。在生產過程中，高溫、有毒、有害、易燃易爆氣體、鐵、鋼水噴濺，粉塵與高溫煙氣、起重與車輛傷害、物體打擊和高空墜落都可能引起雇員的傷害。七、第三者責任風險鋼鐵企業(yè)在生產經營過程中由于發(fā)生意外事故，容易造成第三者的人身傷亡或者財產損失，因而依照法律企業(yè)將承擔相應的責任。鋼鐵企業(yè)廠區(qū)面積大、產品性質特殊，存在著較大的第三者責任或稱之為公眾責任風險。如：火災、爆炸或其他意外事故可能波及到鄰近的居民或其他第三方；污染物的排放可能造成受污染的第三方巨額索賠。八、貨物運輸的風險鋼鐵工業(yè)是一個巨大的復雜的生產系統，不論是原料還是成品或設備及零部件，貨運量都極其龐大，會發(fā)生大量的貨物運輸，因而不可避免地面臨運輸過程中特有的風險。鋼鐵生產企業(yè)的運輸活動主要包括三部分內容，即原材料采購運輸、鋼鐵生產運輸和產成品銷售運輸。鋼鐵企業(yè)的貨物運輸具有一般的貨物運輸共有的風險特征，即貨物在運輸過程中面臨的風險是一種“移位”風險，也就是運輸工具和運輸貨物從一個地方到另一個地方，從一個國家到另一個國家移動過程中的風險。在它們變換場所、變更位置的同時，企業(yè)對貨物處于不可控狀態(tài)，故風險也具有極大的不確定性。九、新建工程相關的風險在鋼鐵及其他建筑工程項目中，可能會遇到的風險有很多，這就對風險管理提出了很高的要求，在處理風險時要盡量考慮全面，這樣才能在進行風險控制時采取行之有效的方法以減少損失。新建工程主要面臨以下風險：（1）自然風險——如：洪水、暴雨、雷擊和雪災等自然災害可能會對新建工程項目的人員、設備和材料等造成損害或損失。（2）意外事故風險——如：火災、爆炸、地面下沉、高空墜落、物體打擊、坍塌、設備故障和操作失誤等風險。（3）其他風險——如：設計缺陷風險、材料不合格風險、勞資糾紛風險和有關的責任風險等。第二節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)安全生產事故分析在冶金工業(yè)生產中，從礦山開采、選礦、燒結、冶煉、澆鑄、軋鋼到焦化、耐火材料、煤氣、鐵合金、機械加工和運輸等一系列過程中危害員工人身安全、健康的因素非常多。這類因素導致的爆炸、冒頂、灼燙、交通運輸、提升設備、中毒等方面的事故最為常見，除了設備方面的損失，往往都伴隨著人身傷害事故，且多是死亡事故。因此，必須高度重視鋼鐵冶金企業(yè)生產過程中的安全風險管理工作，以預防上述事故的發(fā)生為重點。鋼鐵冶金企業(yè)生產過程中的主要危險源有：高溫，噪聲，煙塵危害，有毒有害、易燃易爆氣體和其他物質中毒、燃燒及爆炸危險，各種爐窯的運行和操作危險，高能高壓設備的運行和操作危險，高處作業(yè)危險，復雜環(huán)境作業(yè)危險等。這些危險源所導致的主要事故類別有：機械傷害，車輛傷害，起重傷害，高溫及化學品導致的灼燙傷害，有毒有害氣體和化學品引起的中毒和窒息，可燃氣體導致的火災和爆炸，高處墜落事故等。根據對以往事故的統計分析，鋼鐵冶金企業(yè)生產安全事故的主要原因是：違章作業(yè)，麻痹大意、忽視安全操作技術，工藝設備缺陷和技術設計缺陷，防護裝置失效或缺陷，現場缺乏檢查和指導，安全規(guī)章制度不完善或執(zhí)行不嚴，以及作業(yè)環(huán)境條件不良等。本節(jié)總結分析一些鋼鐵冶金企業(yè)發(fā)生的安全生產事故案例，具體剖析鋼鐵冶金企業(yè)的行業(yè)風險特點，為預防和提高行業(yè)風險管理水平提供參考。一、違反作業(yè)章程鋼鐵冶金企業(yè)生產過程中的違反作業(yè)章程是導致人員傷亡事故的主要原因之一。生產過程中有章不循、求簡圖快從而違反技術和安全操作規(guī)程產生違章指揮、違章操作、冒險作業(yè)、習慣性違章的現象屢見不鮮，而這往往會導致事故的發(fā)生。統計結果表明，鋼鐵冶金企業(yè)的人員傷亡事故有超過一半（55.97%）是由違反作業(yè)章程引發(fā)，與之相對應，導致死亡的人數也超過一半（53.13%）。例如，2023年8月15日13時40分，某鋼鐵公司發(fā)生一起煤氣發(fā)生爐突然爆炸事故，造成2人當場死亡，另有1人受傷經搶救無效死亡，事故共造成3人死亡。事故原因是上煤工違反操作規(guī)程，在煤氣發(fā)生爐高溫缺水的情況下，突然向水套內注水；水在瞬間氣化為水蒸氣，體積急劇膨脹，使水套內部壓力迅速增大，超過其所能承受的最大壓力，發(fā)生爆炸。二、作業(yè)前準備不充分作業(yè)前準備不充分引發(fā)的人員傷亡事故占鋼鐵冶金企業(yè)人員傷亡事故的較大比重，由此導致的死亡人數占全部死亡人數的近四分之一。主要表現為在實施作業(yè)前未對作業(yè)環(huán)境和作業(yè)空間進行充分的檢查；危險區(qū)內作業(yè)對危險源辨識不足，危險意識不強，未能提前排除安全隱患；現場作業(yè)方案準備不充分等。例如，2023年10月5日11時30分左右，某鋼鐵公司煉鐵廠五號高爐在停爐準備過程中發(fā)生鐵水外溢事故，造成12人死亡，1人受傷。事故的直接原因的是爐缸內部碳磚受侵蝕變薄，在對其強度檢測和論證評估不充分的情況下割開了殘鐵口處爐皮，復風操作使爐內壓力升高，導致鐵水擊穿爐壁，高爐殘鐵口碳磚瞬時塌落，高溫鐵水大量涌出。三、安全管理不到位此類事故通常是由于作業(yè)現場安全管理不嚴格，安全管理混亂，對作業(yè)人員安全管理教育不到位，導致作業(yè)人員安全意識淡薄，忽視安全防護，自我保護意識差，無視安全管理制度，從而引起人員傷亡事故的發(fā)生。例如，2023年9月29日21時50分，某鋼鐵集團煉鋼廠對轉爐一次除塵風機進行例行檢修時，一名工人不慎從檢修孔掉入風機進風管，三名工人先后下去施救，4人相繼煤氣中毒倒下，事故造成3人死亡，1人輕傷。事故的主要原因是該鋼鐵集團煉鋼廠未嚴格落實安全管理規(guī)章制度，安全管理工作混亂，對從業(yè)人員安全教育不力，排查隱患力度不夠，有關主管人員對習慣性違章操作熟視無睹，甚至安排未取得特種作業(yè)操作證的人員上崗作業(yè)，最終導致事故發(fā)生；而安全管理工作的缺失使得現場工人安全意識淡薄，自我保護意識差，盲目施救造成事故擴大。四、人員操作失誤操作過程中由于操作人員思想麻痹、注意力不集中而錯誤的啟動按鈕；錯誤的開、關閥門；錯誤的切割管道、護欄等造成人員傷亡事故的發(fā)生。這類原因引起的人員傷亡事故在本文統計的傷亡事故中占比較小，但有時候造成的損失卻比較大。例如，2023年2月23日12時左右，某鋼鐵公司煤氣柜在檢修過程中發(fā)生泄漏事故，造成7人死亡，7人受傷（其中1人傷勢較重）。事故的主要原因是由于檢修過程中操作失誤，一名施工人員誤割了煤氣封堵盲板的螺栓，造成轉爐煤氣突然泄漏，倒灌進了煤氣柜，引發(fā)事故。五、操作技術不熟練近年來鋼鐵冶金企業(yè)數量不斷增加，很多企業(yè)為追求產量，往往雇傭一些操作技術不夠熟練、經驗不足的工人，這就給安全生產帶來隱患；另外，隨著鋼鐵行業(yè)新技術、新設備的不斷發(fā)展，對新技術、新設備缺乏認識也會在生產過程中引發(fā)事故。在鋼鐵冶金企業(yè)中這類原因引發(fā)的事故占比較小，由此導致的死亡人數所占比例為。六、設備、技術存在缺陷有資料研究表明，生產技術與設計落后，設備、設施工具有缺陷在鋼鐵冶金企業(yè)發(fā)生的人員傷亡事故中一度占主要原因，但是近年來，隨著鋼鐵冶金企業(yè)生產技術的不斷升級、生產裝備的不斷更新換代以及在日常生產中加大檢修及維護力度，這類原因引發(fā)的事故占比有明顯下降，所導致死亡人數也呈現下降趨勢。七、防護裝置存在缺陷與上述第六種原因一樣，防護裝置存在缺陷也曾經是鋼鐵冶金企業(yè)人員傷亡事故的主要原因之一，但隨著鋼鐵冶金企業(yè)對安全生產防護重視程度的不斷增加，這類原因引發(fā)的事故占比和導致死亡人數占比也有顯著下降。第三節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)內部風險防控措施一、強化各類法律法規(guī)和技術規(guī)程的執(zhí)行和落實鋼鐵冶金企業(yè)在生產運營過程中，應認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國安全生產法》、《中華人民共和國消防法》、《中華人民共和國勞動法》、《特種設備安全監(jiān)察條例》、《壓力容器安全技術監(jiān)察規(guī)程》等國家法律、法規(guī)。認真遵守各地方政府在安全方面的相關政策法規(guī)。同時，建議鋼鐵冶金企業(yè)認真落實各類安全操作規(guī)程和管理規(guī)程的執(zhí)行情況，杜絕違規(guī)、違章，減少安全事故的發(fā)生。二、加強安全生產管理工作安全生產管理是針對生產過程中的安全問題，運用有效的資源，進行有關決策、計劃、組織和控制等活動，實現生產過程中的人與機器設備、物料、環(huán)境的和諧，達到安生生產的目標。安全生產管理涉及公司中的所有人員以及設備設施、物料、環(huán)境、財務、信息等各個方面，是一項復雜的系統工程。在進行安全管理工作過程中，始終應該遵循以人為本的原則，把員工的生命安全放在首要的位置；其次要堅持預防為主的原則，通過有效的技術手段減少人的不安全行為和物的不安全狀態(tài)，在可能發(fā)生人身傷害、設備或設施損壞和環(huán)境破壞的場合，實現采取措施，防止事故發(fā)生；最后還要遵循強制原則，通過制定一些行政法規(guī)及安全操作規(guī)程，采用強制手段控制員工的意愿和行為，使員工的活動、行為受到安全生產管理要求的約束，從而實現有效的安全生產管理。三、樹立全員風險管理意識鋼鐵冶金企業(yè)在建立全面風險管理體系的過程中，要在全員中牢固樹立“風險無處不在，風險無時不有，嚴格防控純粹風險，審慎處置機會風險、崗位風險、管理責任重大”等意識和理念。面對越來越激烈的鋼鐵冶金企業(yè)間的競爭，尤其是處于鋼鐵冶金行業(yè)的戰(zhàn)略調整過程中，只有樹立全員風險意識，使每個層級的管理者與員工理解自己崗位工作與風險責任之間的關系，才可能保證企業(yè)決策的科學化。四、做好危險源的辨識工作，加強預警系統事故預警能夠有效的辨識和提取隱患信息，提前進行預測預報，是企業(yè)及時、有針對性的采取措施，降低事故發(fā)生，是安全生產管理的重要途徑。事故的發(fā)生是由于人的不安全行為和物的不安全狀態(tài)以及管理等方面的缺陷相互作用的結果，通過事故預警對各種事故的征兆進行監(jiān)測、識別、診斷與評價，及時報警，并根據預警分析的結果對事故征兆的不良趨向進行矯正、預防與控制。在危險因素發(fā)生的萌芽狀態(tài)對其進行控制，達到防范風險降低損失的目標。五、建立健全集團應急預案體系建立健全鋼鐵冶金企業(yè)各類重大風險事故的應急預案體系，不僅在于發(fā)生突發(fā)事件時啟動預案可以及時予以處置，更重要的是做到未雨綢繆，平時根據預案有關預防、應急準備等方面的規(guī)定，采取有效的防范措施、做好應對可能發(fā)生的突發(fā)事件的各種準備工作，做到有備無患，防患于未然，盡量及時化解可能導致發(fā)生突發(fā)事件的風險隱患，最大限度地避免、減少突發(fā)事件的發(fā)生，而當不可避免的突發(fā)事件發(fā)生后，盡最大可能減少人員傷亡和財產損失。建立健全鋼鐵冶金企業(yè)應急預案應明確四點：（1）應確定問題及等級。應急預案不能設定某突發(fā)事件在何時、何地發(fā)生，但預案可以假設某一類型的突發(fā)事件的發(fā)生，并對這一突發(fā)事件進行等級設定。（2）應確定目標和任務。根據已經設定的某一等級的問題的處理確定相應的目標和任務，包括總體目標任務、總體目標下的細化目標、、關鍵目標的確定等。（3）應制定方案的執(zhí)行規(guī)劃。包括制定實現目標的一系列行為，制定紀律、法令，以確保目標的實施等。（4）應做好各種預算。包括該等級的突發(fā)事件應急處理的內容（包括現場、支援系統、救援系統等）及人員分配與調動，該等級的突發(fā)事件處理過程中，特別是現場部門可能動用的物資裝備，計算每一行動需要的時間及完成目標所需要的時間總量，突發(fā)事件發(fā)生后各項重建工作大概所需要的資金等。六、建立事故報告體系在鋼鐵冶金企業(yè)內部必須加強記錄各種事故或事故源的發(fā)生時間、發(fā)生場所、產生原因、損失大小、處理方法以及最后結果。絕不允許發(fā)生事故后，自行處理、自行注銷。對事故進行長期記錄后，可對這些記錄進行歸納、分析與比較。這對于今后預防事故、減少事故和避免事故，將會起到重要作用。七、重點預防火災、爆炸的發(fā)生鋼鐵冶金企業(yè)的火災爆炸危險點多（煉鐵廠、煉鋼廠、軋鋼廠、氧氣站、煤氣柜等）、分布廣（分布在廠區(qū)的各個角落）、施救難度大；隨著時間的推移，新的風險問題也在不斷的產生，財產損失、人身傷亡較易同時發(fā)生，財產及利潤損失易同時發(fā)生。防火、防爆作為安全生產管理的一個重中之重，消防設備的維護自然不能放松，要定期檢查消防泵的工作狀態(tài)、消防栓的水壓、滅火器的使用期限及壓力、火災自動報警系統的有效性、消防車的故障診斷等，做到遇到火災、及時處理，把受災后的損失降低到最低。八、加強防雷擊設施檢測雷擊是引起液化氣、煤氣、電氣設備等發(fā)生火災爆炸的主要原因之一，同時雷擊還可能引起電子設備的損壞、高壓電線瞬間過電壓、建筑物損壞、人員傷亡等。天津榮鋼火災、爆炸風險點較多，火災爆炸造成的危害程度較大，一旦由于雷擊造成火災、爆炸，可能造成比較大的經濟損失。天津榮鋼應通過接閃、均壓、屏蔽、接地、分流等防雷措施，最大程度的減小雷擊造成的風險，同時應該對各種防雷設備設施定期進行監(jiān)測，以保證其防雷的有效性。第四節(jié)鋼鐵冶金企業(yè)的保險轉移鋼鐵冶金企業(yè)在日常的生產經營活動中，一方面會遇到來自自然界和人類社會、政治、經濟活動等各種各樣的風險，這些風險對鋼鐵冶金企業(yè)的正常生產活動會產生嚴重影響，甚至可能導致經營失敗。據統計，在企業(yè)遇到自然災害和意外事故中有60～70%的風險是可以通過保險來轉移的，因此建議鋼鐵冶金企業(yè)進行科學、合理的保險。鋼鐵冶金企業(yè)可通過購買財產保險、機器損壞保險、公眾責任保險、雇主責任保險（或團體人身意外傷害保險）和貨物運輸保險等險種轉移風險。一、企業(yè)財產險企業(yè)財產險是在傳統火災保險的基礎上演變和發(fā)展而來的，主要承?；馂募捌渌匀粸暮鸵馔馐鹿试斐杀槐ｋU財產的直接損失，是生產企業(yè)的最基本保險險種。企業(yè)財產保險主要包括財產基本險、財產綜合險、財產一切險三個險種。三個險種中，財產一切險保險保障范圍最大，財產綜合險次之，財產基本險的保險保障范圍最小。財產一切險是企業(yè)進行保險轉移的基礎保障險種，它主要承保自然災害（雷電、颶風、臺風、龍卷風、風暴、暴雨、洪水、凍災、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆發(fā)、地面下陷下沉及人力不可抗拒的破壞力強大的自然現象）和意外事故（不可預料的以及被保險人無法控制并造成物質損失的突發(fā)性事件，包括火災和爆炸）等因素給企業(yè)的房屋建筑物、機械設備、存貨等資產造成的損失。財產一切險是列明除外責任條款，即在除外責任條款中列明不予以承保的風險，只要不是在保單的除外條款中，保險公司都負責賠償。一切險條款的承保范圍要廣于綜合險和基本險。綜上，財產一切險是進行鋼鐵冶金企業(yè)自然災害和意外事故風險轉移的有效手段。二、機器損壞險鋼鐵冶金企業(yè)的機器設備除面臨火災、爆炸等意外事故以及暴風雨、洪水等自然災害外，在運行中還面臨人為或電氣等原因造成的機器損壞和滅失。例如，設計、制造及安裝錯誤，鑄造和原材料缺陷，工人技術人員操作失誤、惡意行為，電氣短路等造成的損失，這些都是財產一切險的除外責任。機器損壞險可以很好的彌補一切險的除外責任空缺。機器損壞險是以機器設備為保險標的，以機器設備損壞為賠償前提，承擔被保險機器在保險期限內因除外責任之外的突然的、不可預料的意外事故（例如電氣事故、人為事故）造成的物質損壞或滅失的一種保險。機器損壞險適用于所有安裝驗收完畢并轉入生產運營的機器設備及配套設施，其保險標的包括各類機器、工廠設備、機械裝置等。如機械加工企業(yè)固定資產大致可分為電氣設備、電子產品、房屋建筑物、運輸及起重設備、通信設備、通用設備、儀器儀表、計量器具、專用設備等項，其中大多數的通用設備、專用設備、儀器儀表都在機器損壞險投保的范疇內，其他一部分可保設備可能存在于電氣設備、電子產品等項下。鋼鐵冶金企業(yè)可在購買機器損壞險保險時通過擴展“重置價值條款”，以實現改善保險賠償基礎目標，即在發(fā)生損失進行賠償時保險公司要按照受損設備的重置價值進行賠付。三、公眾責任險鋼鐵冶金企業(yè)在生產經營過程中，一旦發(fā)生意外事故，除了給企業(yè)自身財產造成損失或人員傷亡外，還可能給第三者（例如與企業(yè)臨近的建筑物、周邊人員）帶來人身傷亡或財產損失，這種情況下，企業(yè)就需要依法承擔經濟賠償責任。針對這類風險，公眾責任保險是一個十分有效的保險轉移方式。公眾責任保險保障被保險人在保單列明的地點范圍內依法從事生產、經營等活動時，因疏忽或意外事故造成第三者的人身傷害和財產損失，依法應當由被保險人所承擔的民事賠償責任。公眾責任險的保險責任包括三個方面：一是保險人負責賠償被保險人對第三者造成的人身傷亡與財產損失依法應負的賠償責任；二是因賠償糾紛引起的事先經保險人書面同意的訴訟；三是發(fā)生保險責任事故后，被保險人為縮小或減少對第三者人身傷亡或財產損失的賠償責任所支付必要的、合理的費用。公眾責任險的除外責任主要分三類：一是不能承保的風險，即絕對除外責任，如戰(zhàn)爭、核風險等；二是不能在公眾責任保險中承保，但可以在其他保險中承保的風險，如被保險人的雇員所遭受的人身傷害；三是一般責任險保單不予承保，但經過特別約定并加收保費后能夠承保的風險，如被保險人的合同責任等。鋼鐵冶金企業(yè)通過購買公眾責任險，可以有效的轉移對企業(yè)第三者造成的責任風險，減輕企業(yè)的意外事故賠償風險。四、雇主責任險鋼鐵冶金企業(yè)是屬于人員密集型企業(yè)，機器設備眾多、一線操作人員數量大，這種特點使得生產企業(yè)的機械傷害事故明顯高于其他企業(yè)