《納稅籌劃》教學(xué)大綱

納稅籌劃教學(xué)大綱一、課程目標(biāo)本課程旨在幫助學(xué)生了解納稅籌劃的相關(guān)概念以及應(yīng)用技巧，掌握納稅籌劃的方法與實(shí)踐操作，從而提高納稅效率，降低企業(yè)稅務(wù)成本，為稅務(wù)管理工作提供支持。二、課程內(nèi)容第一章：基本概念納稅籌劃的定義與特點(diǎn)。納稅籌劃的意義與目標(biāo)。納稅籌劃的分類與要素。第二章：籌劃方法稅收政策解讀與應(yīng)用。合理運(yùn)用稅法條款與規(guī)定。加強(qiáng)納稅管理與合規(guī)籌劃。合理運(yùn)用稅收協(xié)議。第三章：籌劃策略財(cái)務(wù)稅務(wù)一體化策略。掌握稅務(wù)優(yōu)惠政策策略。運(yùn)用稅務(wù)審計(jì)策略。監(jiān)控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)策略。第四章：實(shí)踐案例稅前收入調(diào)整籌劃案例。財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化籌劃案例。稅務(wù)審計(jì)應(yīng)對(duì)策略案例。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制策略案例。三、課程要求重視理論知識(shí)學(xué)習(xí)，掌握文獻(xiàn)閱讀與分析方法。發(fā)揮實(shí)踐操作能力，獨(dú)立或協(xié)同完成小組作業(yè)與項(xiàng)目設(shè)計(jì)。具有一定的稅務(wù)管理和財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，并接受稅務(wù)實(shí)務(wù)操作的培訓(xùn)。四、教學(xué)評(píng)估開展課堂討論，評(píng)估學(xué)生對(duì)于相關(guān)理論知識(shí)的掌握和應(yīng)用能力。選派教師和企業(yè)一起進(jìn)行學(xué)生課程實(shí)踐項(xiàng)目評(píng)估。建立完整的考核機(jī)制，評(píng)估學(xué)生的綜合能力。五、教學(xué)參考書目稅務(wù)籌劃，高等教育出版社。企業(yè)發(fā)展與稅務(wù)管理，人民出版社。財(cái)務(wù)與稅務(wù)戰(zhàn)略，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社。稅務(wù)籌劃與實(shí)務(wù)，中國稅務(wù)出版社。六、教學(xué)方法課件理論授課。典型案例分析與討論。學(xué)生實(shí)踐操作。小組作業(yè)與分享。期中期末考試。七、教學(xué)進(jìn)度章節(jié)內(nèi)容進(jìn)度第一章基本概念2周第二章籌劃方法2周第三章籌劃策略2周第四章實(shí)踐案例4周………八、學(xué)生考核要求期中期末考試，占50%。實(shí)踐操作小組作業(yè)，占30%。參加講座、聽課、發(fā)言，占10%。課堂討論，占10%。九、教學(xué)時(shí)長本課程總課時(shí)為32學(xué)