金融銀行合規(guī)管理培訓(xùn)講義

銀行合規(guī)管理主講人：韓津花旗銀行（中國(guó)）有限公司北京分行合規(guī)部

2010年05月29日StrictlyPrivateandConfidentialApril2009Version違規(guī)案例2深刻的教訓(xùn)：1995年，一家超過(guò)200年歷史的老牌銀行，其在新加坡的期貨交易員違規(guī)炒作日經(jīng)期貨造成13億美元虧損，事發(fā)后該銀行被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手收購(gòu)。2005年，一家享譽(yù)世界的國(guó)際性金融集團(tuán)，因違反美國(guó)反洗錢(qián)法及美國(guó)制裁某些國(guó)家的相關(guān)措施，被美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以重罰。2006年，曾經(jīng)是全球最大的獨(dú)立期貨經(jīng)紀(jì)商，其前CEO在公司IPO時(shí)隱瞞過(guò)億美元的債務(wù)，這筆債務(wù)是由該公司借給這位CEO控制的另外一家公司。事發(fā)后該公司被迫清盤(pán)。2008年，一家被譽(yù)為世界上最大的衍生交易市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者，其一名交易員在未經(jīng)授權(quán)的情況下大量購(gòu)買(mǎi)歐洲股指期貨，造成49億歐元（約71億美元）損失。該銀行已在歐洲股市停牌，并需要尋求55億歐元的資產(chǎn)注入，以挺過(guò)難關(guān)。2008年7月其所在國(guó)銀行委員會(huì)開(kāi)出400萬(wàn)歐元罰單。2008年，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)被企業(yè)挪用信貸資金的８家內(nèi)地銀行開(kāi)出罰單，嚴(yán)查銀行信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市和房地產(chǎn)業(yè)。兩家涉案企業(yè)共違規(guī)挪用銀行貸款超過(guò)44.6億元，用于證券市場(chǎng)和房地產(chǎn)等方面的投資。除罰款外，部分涉案銀行還被暫停貸款業(yè)務(wù)半年。gotoView,HeaderandFootertosetdate銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

---巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)

商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

---《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

合規(guī)概述–合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)gotoView,HeaderandFootertosetdate合規(guī)概述–合規(guī)的重要性合規(guī)管理是銀行戰(zhàn)略實(shí)施和持續(xù)發(fā)展的一個(gè)基礎(chǔ)管理過(guò)程。

——中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2007年銀行業(yè)合規(guī)年會(huì)上的書(shū)面講話合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起?！袊?guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第六條合規(guī)概述–合規(guī)部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)分行層面首席合規(guī)官董事長(zhǎng)

董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)董事會(huì)層面總行層面董事會(huì)資本市場(chǎng)及企業(yè)銀行合規(guī)部個(gè)人銀行部合規(guī)事務(wù)部董事會(huì)內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)各分行合規(guī)經(jīng)理gotoView,HeaderandFootertosetdate合規(guī)概述–合規(guī)部門(mén)的職責(zé)識(shí)別：要有識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。監(jiān)測(cè):全面理解銀行的運(yùn)作和產(chǎn)品以及這些產(chǎn)品的記賬結(jié)構(gòu)，進(jìn)行定期的監(jiān)測(cè)和測(cè)試。培訓(xùn):通過(guò)定期與同事交流，舉辦合規(guī)培訓(xùn)等方式，在銀行內(nèi)部培養(yǎng)合規(guī)文化。咨詢:為銀行其他部門(mén)的同事提供合規(guī)方面的咨詢建議。溝通:主動(dòng)、全面、深入地與各監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持良好溝通，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌來(lái)自監(jiān)管機(jī)構(gòu)的詢問(wèn)、調(diào)研及現(xiàn)場(chǎng)檢查。（互動(dòng)）合規(guī)工作的依據(jù)1.

中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能2.常見(jiàn)的中國(guó)銀行業(yè)法律和法規(guī)3.4.銀行的內(nèi)部行為準(zhǔn)則概要美國(guó)金融法律概要gotoView,HeaderandFootertosetdate中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能一行三會(huì)一局中國(guó)人民銀行（PBOC-People’sBankofChina）

網(wǎng)站：...中國(guó)的中央銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（CBRC-ChinaBankingRegulatoryCommission）

網(wǎng)站：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（CSRC-ChinaSecuritiesRegulatoryCommission）網(wǎng)站：負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)中國(guó)證券和期貨市場(chǎng)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（CIRC-ChinaInsuranceRegulatoryCommission）網(wǎng)站：

負(fù)責(zé)監(jiān)督保險(xiǎn)業(yè)的各項(xiàng)工作國(guó)家外匯管理局（SAFE-StateAdministrationofForeignExchange）

網(wǎng)站：

負(fù)責(zé)國(guó)家外匯管理制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處；負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布；對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；對(duì)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷(xiāo)。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能-CBRC依法制定和執(zhí)行貨幣政策；監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)；確定人民幣匯率政策；維護(hù)合理的人民幣匯率水平；實(shí)施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備和黃金儲(chǔ)備；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；經(jīng)理國(guó)庫(kù)；會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定支付結(jié)算規(guī)則，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；制定和組織實(shí)施金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)制度，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟(jì)分析與預(yù)測(cè)；組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢(qián)工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，承擔(dān)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)職責(zé)；管理信貸征信業(yè)，推動(dòng)建立社會(huì)信用體系。中國(guó)人民銀行中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能-PBOC中國(guó)人民銀行的組成部分，負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)各種外匯市場(chǎng)行為；設(shè)計(jì)、推行符合國(guó)際慣例的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)體系，分析研究外匯收支和國(guó)際收支狀況；擬定外匯市場(chǎng)的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場(chǎng)的運(yùn)作秩序，培育和發(fā)展外匯市場(chǎng)；分析和預(yù)測(cè)外匯市場(chǎng)的供需形勢(shì)，向中國(guó)人民銀行提供制訂匯率政策的建議和依據(jù)。監(jiān)督管理外匯市場(chǎng),向人民銀行提供匯率政策的建議和依據(jù)；

監(jiān)督經(jīng)常項(xiàng)目的匯兌行為；規(guī)范境內(nèi)外外匯帳戶管理；監(jiān)督管理資本項(xiàng)目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付；

按規(guī)定經(jīng)營(yíng)管理國(guó)家外匯儲(chǔ)備；起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、處罰違法違規(guī)行為。中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能-SAFE國(guó)家外匯管理局gotoView,HeaderandFootertosetdate《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》由全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)通過(guò)，該法確立了中國(guó)人民銀行的地位，明確了其職責(zé)，保證了國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善了中央銀行宏觀調(diào)控體系，維護(hù)了金融穩(wěn)定。《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》由全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)通過(guò)，為了保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而制定本法?！吨腥A人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》、《外資金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》分別由國(guó)務(wù)院和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布，對(duì)外資銀行的成立和終止、機(jī)構(gòu)變更、業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大、新業(yè)務(wù)產(chǎn)品的增加，管理人員的任命等方面作了規(guī)范性的指導(dǎo)。《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》由中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院頒布，目的在于加強(qiáng)外匯管理，保持國(guó)際收支平衡。同時(shí)明確了由國(guó)家外匯管理局履行外匯管理職責(zé)，并要求所屬中外資外匯指定銀行都必須按照相應(yīng)的外匯管理法規(guī)處理客戶交易。常見(jiàn)的中國(guó)銀行業(yè)法律和法規(guī)

gotoView,HeaderandFootertosetdateAnti–MoneyLaunderingNocustomerrelationshipisworthcompromisingourcommitmenttocombatingmoneylaunderingorthefinancingofterroristactivities.

任何客戶關(guān)系都不值得我們放棄對(duì)打擊洗錢(qián)和恐怖融資活動(dòng)的承諾。

——桑迪.韋爾（SandyWeill）

花旗集團(tuán)前CEO常見(jiàn)的中國(guó)銀行業(yè)法律和法規(guī)-反洗錢(qián)何謂反洗錢(qián)？反洗錢(qián)，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)。目標(biāo)

防止銀行賬戶和產(chǎn)品被用于洗錢(qián)活動(dòng)，最終達(dá)到保護(hù)銀行聲譽(yù)，履行法律要求的反洗錢(qián)義務(wù)。反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢(qián)法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)

《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》

2007年1月1日起施行《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》2007年1月1日起施行《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》2007年3月1日起施行《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》2007年6月11日起施行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》2007年8月1日起施行反洗錢(qián)的監(jiān)管部門(mén):中國(guó)人民銀行中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心（FIU）：負(fù)責(zé)接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告。反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢(qián)的基本要素制定反洗錢(qián)內(nèi)控制度和設(shè)立組織機(jī)構(gòu)義務(wù)

了解你的客戶與客戶盡職調(diào)查識(shí)別、監(jiān)控和報(bào)告可疑交易反洗錢(qián)培訓(xùn)反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)了解你的客戶與客戶盡職調(diào)查(KYCandCADD)客戶盡職調(diào)查的主要內(nèi)容和要素：客戶身份的識(shí)別；取得客戶的基本背景信息；賬戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估；明確不與任何身份不明確、拒絕提供客戶盡職調(diào)查所要求信息、提虛假信息、提供的信息和實(shí)際調(diào)查結(jié)果有重大矛盾的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系；監(jiān)控客戶的交易和賬戶情況，確認(rèn)交易是否與正?；蛘哳A(yù)期的產(chǎn)品服務(wù)范圍相一致；對(duì)賬戶資料進(jìn)行定期更新。反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)識(shí)別、監(jiān)控和報(bào)告可疑交易根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)類別設(shè)定相應(yīng)的監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)與客戶的歷史交易記錄進(jìn)行對(duì)比異常交易應(yīng)由客戶經(jīng)理進(jìn)行分調(diào)查和分析涉及可疑的應(yīng)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢(qián)培訓(xùn)新員工培訓(xùn)在職員工的定期培訓(xùn)反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)各部門(mén)的反洗錢(qián)工作必須由獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。反洗錢(qián)-

長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)洗錢(qián)案例陳水扁洗錢(qián)事件gotoView,HeaderandFootertosetdategotoView,HeaderandFootertosetdate洗錢(qián)案例對(duì)政治人物、公眾人物開(kāi)戶是否履行了額外的審批？對(duì)在開(kāi)曼群島等監(jiān)管薄弱的高洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)注冊(cè)的公司是否進(jìn)行了更高級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？是否切實(shí)履行了解客戶的義務(wù)：了解客戶的資金性質(zhì)/資金來(lái)源（遺產(chǎn)繼承？/投資收益？/買(mǎi)賣(mài)收入？），是否與其身份相符？大額現(xiàn)金的存入、大額資金的劃轉(zhuǎn)是否進(jìn)行了報(bào)告？綜合以上的分析，是否購(gòu)成了可疑交易？銀行是否進(jìn)行了報(bào)告？gotoView,HeaderandFootertosetdate洗錢(qián)案例gotoView,HeaderandFootertosetdate

海外腐敗行為法

(U.S.ForeignCorruptPracticesAct)員工個(gè)人投資戶口規(guī)定外部職位和披露信息保密性和信息隔離墻(ChineseWall)強(qiáng)制性休假五項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則銀行的內(nèi)部行為規(guī)則概要－銀行的自律花旗集團(tuán)員工行為準(zhǔn)則（CitigroupCodeofConduct）簡(jiǎn)要闡述了在花旗集團(tuán)員工在工作中必須遵守的內(nèi)部法規(guī)規(guī)章。花旗集團(tuán)新員工必須在加入后30天內(nèi)確認(rèn)收到該準(zhǔn)則并承諾遵照?qǐng)?zhí)行。以下是花旗集團(tuán)員工需要了解的相關(guān)規(guī)定：gotoView,HeaderandFootertosetdateFCPA規(guī)定任何向外國(guó)（指美國(guó)以外）政府官員行賄的行為都是犯罪行為，將受到美國(guó)司法部的處罰。

“政府官員”的定義不僅包括政府機(jī)構(gòu)內(nèi)任何職位的人員，任何政治團(tuán)體、政黨的官員以及任何國(guó)家所有或控制企業(yè)內(nèi)的經(jīng)營(yíng)人員等人士都被視為政府官員。根據(jù)FCPA，“行賄”的定義不僅包括一般意義上的行賄行為，任何通過(guò)直接或間接方式，向政府官員提供或承諾提供任何有價(jià)事物(Anythingofvalue)，以謀取不正當(dāng)利益的行為都被視為行賄。合規(guī)政策－海外腐敗行為法

(FCPA)

gotoView,HeaderandFootertosetdate合規(guī)政策-員工個(gè)人投資賬戶規(guī)定員工在加入花旗集團(tuán)后，應(yīng)向人事及合規(guī)部門(mén)申報(bào)其個(gè)人投資賬戶情況。員工的個(gè)人投資活動(dòng)必須事先向合規(guī)部門(mén)申報(bào)，在得到合規(guī)部門(mén)的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行交易。

該政策制定的目的在于防止員工的個(gè)人投資行為與花旗集團(tuán)之間可能發(fā)生的“利益沖突”。gotoView,HeaderandFootertosetdate銀行員工在公司以外兼任職位可能會(huì)導(dǎo)致：與公司利益沖突，即工作時(shí)間占用、引起同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；與客戶利益沖突，即銀行作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)的獨(dú)立性受損。因此，需要獲得部門(mén)負(fù)責(zé)人及合規(guī)部的批準(zhǔn)。合規(guī)政策-外部職位和披露

gotoView,HeaderandFootertosetdate合規(guī)政策-信息保密性和信息隔離墻 該規(guī)則是為了控制和監(jiān)測(cè)保密的信息在銀行各部門(mén)之間的流動(dòng)，尤其是從非公開(kāi)部分(Non-PublicSide)流向公開(kāi)部分(PublicSide)。非公開(kāi)部門(mén)(Non-PublicSide)

在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中可能接觸到非公開(kāi)信息的部門(mén)。比如合規(guī)部、信貸風(fēng)險(xiǎn)部、客戶部等。公開(kāi)部門(mén)(PublicSide)

依靠公開(kāi)信息處理業(yè)務(wù)的部門(mén)并運(yùn)用此類公開(kāi)信息向客戶提出建議或影響相關(guān)公開(kāi)交易的操作。比如交易部、業(yè)務(wù)操作部門(mén)等。在非公開(kāi)部門(mén)工作的員工不應(yīng)將需保密或未經(jīng)授權(quán)的信息（例如有關(guān)A公司將要收購(gòu)B公司的信息）向在公開(kāi)部分工作而未經(jīng)授權(quán)的員工透露。如工作上需要向公開(kāi)部門(mén)員工透露保密的信息，請(qǐng)事先聯(lián)絡(luò)合規(guī)部。gotoView,HeaderandFootertosetdate合規(guī)政策–強(qiáng)制性休假此項(xiàng)規(guī)章制度是為了防止某些特定崗位上的員工欺詐、執(zhí)行未授權(quán)交易而制定的，例如在交易操作、促使交易發(fā)生或記錄交易等敏感崗位上的員工。休假時(shí)間一般為連續(xù)兩周，根據(jù)崗位性質(zhì)不同而異。gotoView,HeaderandFootertosetdate合規(guī)政策-五項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則結(jié)構(gòu)性融資政策在公開(kāi)市場(chǎng)發(fā)行有價(jià)證券的上市公司客戶同花旗集團(tuán)發(fā)生結(jié)構(gòu)性融資交易時(shí)，客戶必須同意立即向公眾披露該融資交易給其帶來(lái)的實(shí)際影響。

結(jié)構(gòu)性融資：不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映為負(fù)債的債務(wù)，但會(huì)對(duì)客戶造成重大影響。反捆綁銷(xiāo)售規(guī)定禁止不正當(dāng)?shù)貙⒛骋换ㄆ煦y行產(chǎn)品、服務(wù)及定價(jià)策略與其他花旗銀行產(chǎn)品服務(wù)捆綁一起向客戶銷(xiāo)售。稅務(wù)敏感交易政策當(dāng)向客戶提供一些涉及到稅務(wù)敏感問(wèn)題的交易或投資策略時(shí)，應(yīng)及時(shí)向客戶披露，并得到銀行內(nèi)部稅務(wù)部門(mén)的批準(zhǔn)。gotoView,HeaderandFootertosetdate證券研究報(bào)告的獨(dú)立性政策員工不能影響證券研究報(bào)告中涉及證券評(píng)級(jí)、證券評(píng)價(jià)等公開(kāi)發(fā)行的內(nèi)容。證券分析人員和銀行員工不能以業(yè)務(wù)拓展或個(gè)人獲利為交換，做出有利于客戶的證券分析報(bào)告。合規(guī)政策-五項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則(continued)首次公開(kāi)募股股份的分配禁止參與將首次公開(kāi)募股的股份分配給上市公司的執(zhí)行官、董事及其家人的行為。此政策的目的主要是為了避免利益沖突。gotoView,HeaderandFootertosetdate美國(guó)金融法律概要

1.WhoaretheUSBankingRegulators:FederalReserve:Regulatesbankholdingcompaniesandfinancialholdingcompaniesandmostoftheirsubsidiaries.OfficeoftheComptrolleroftheCurrency(OCC)美國(guó)通貨監(jiān)理署

:Regulatesnationalbanks,e.g.,CitibankN.A.FederalDepositInsuranceCorporation(FDIC)

美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司:Overseesthedepositinsurancefund.gotoView,HeaderandFootertosetdateSection23AandSection23BSections23Aand23BoftheFederalReserveActaredesignedtoprotectU.S.insureddepositoryinstitutionsandtheirsubsidiariesfromabuseintransactionswithaffiliates.Theystrictlylimittransactionsbetween“bankchainvehicles”suchasCitibank,N.A.andCitibankOverseasInvestmentCorporation(COIC)and“corporatechainvehicles”suchasCitigroupGlobalMarketsHoldingsInc.anditssubsidiaries(referredtoas“affiliates”ofbankchainvehicles).S23AseverelylimitstheabilityofaU.S.bankchainvehicletoprovidefundstoanaffiliateandprohibitsaU.S.bankchainvehiclefrompurchasinglowqualityassetsfromtheiraffiliatesorengaginginunsafeandunsoundtransactionswiththem.S23Bimposesrestrictionsonthetermsofanytransactionsbetweenabankchainvehicleandanyaffiliatesandrequiresthatanysuchtransactionsbeontermsandconditions,includingpricethatarenotlessfavorabletothebankchainvehiclethancouldbeobtainedinthesametransactionwithanunaffiliatedpersoni.e.armslengthtermsandconditionsarerequired.美國(guó)金融法律概要gotoView,HeaderandFootertosetdate3.PatriotActThisactwaseffectivefrom26October2001.UnitingandStrengtheningAmericabyProvidingAppropriateToolsRequiredtoInterceptandObstructTerrorismActof2001.ItamendedanumberofprovisionsintheBankSecrecyAct(“BSA”)toimposenewand/orenhancedrequirementsonall“financialinstitutions”subjecttoBSA.美國(guó)金融法律概要gotoView,HeaderandFootertosetdate4.SanctionsTheOfficeofForeignAssetsControl(“OFAC”)isanagencyoftheU.S.TreasuryDepartment.Itpromulgates,interprets,andadministerseconomicsanctionsprograms.OFAChasbroadadministrativepowers:–tocreateexceptionstosanctionsprohibitionscalledlicense–toinvestigatepossibleviolations–toimposepenaltiesfornon-compliancewithandevasionofU.S.sanctionsregulations.Ifatransactionisprohibitedundereconomicsanctionsregulations,youcannotcompletethetransaction.Dependingonthetypeoftransaction,thepartiesinvolvedandtheCitigrouplegalvehicle,youmusteitherblockfundsorrelatedpropertyorrejectthetransaction美國(guó)金融法律概要互動(dòng)我工作的一天09:00-10:00聯(lián)系產(chǎn)品部反饋人民銀行的調(diào)研報(bào)告，審核內(nèi)容，發(fā)送相關(guān)部門(mén)確認(rèn)。10:00-11:00電話外匯局咨詢業(yè)務(wù)問(wèn)題。查看mail，處理日常事務(wù)。11:00-12:00繼續(xù)未完成的合規(guī)性檢查。13:30-14:00查看mail，讀新聞14:00-14:30電話銀監(jiān)局溝通之前報(bào)備的資料14:30-17:00查看mail，并解答業(yè)務(wù)部門(mén)或操作部門(mén)的咨詢，將當(dāng)天收到的監(jiān)管文件發(fā)至相關(guān)部門(mén)落實(shí)。17:00-18:00準(zhǔn)備培訓(xùn)材料。gotoView,HeaderandFootertosetdate互動(dòng)優(yōu)秀合規(guī)經(jīng)理的素質(zhì)責(zé)任心，合規(guī)意識(shí)知識(shí)（產(chǎn)品、法規(guī)）溝通能力立場(chǎng)明確，轉(zhuǎn)化壓力獨(dú)立學(xué)習(xí)的能力語(yǔ)言能力小結(jié)什么是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，重要性是什么－認(rèn)識(shí)合規(guī)合規(guī)部門(mén)組織架構(gòu)以及合規(guī)官的職責(zé)－合規(guī)官的使命監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其法律法規(guī)，反洗錢(qián)管理－合規(guī)官的工作依據(jù)互動(dòng)gotoView,HeaderandFootertosetdate相信大家都能擁有適合自己的職業(yè)謝謝！年度工作總結(jié)匯報(bào)ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國(guó)際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點(diǎn)發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠(chéng)治業(yè)誠(chéng)即真誠(chéng)、誠(chéng)實(shí)，信即守承諾、講信用，講誠(chéng)信就是要守諾、踐約、無(wú)欺。如果有人要問(wèn)英國(guó)人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨(dú)特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來(lái)的信托理念…這不是因?yàn)樾磐畜w現(xiàn)了基本的道德原則，而是因?yàn)樗撵`活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度。——英國(guó)法學(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美。——美國(guó)信托法權(quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)投資的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺(tái)信托制度框架下突出的財(cái)產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺(tái)，諸多單項(xiàng)條例即將出臺(tái)——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強(qiáng)發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來(lái)，集合資金信托計(jì)劃1053個(gè)，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財(cái)產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財(cái)產(chǎn)為資金信托，財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開(kāi)始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。——銀監(jiān)會(huì)非銀部主任高傳捷，中國(guó)長(zhǎng)沙信托論壇(2004.10）一般特點(diǎn)由單一信托到集合信托由資金信托向財(cái)產(chǎn)信托過(guò)渡運(yùn)用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運(yùn)用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會(huì)計(jì)信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究?jī)身?xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級(jí)信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級(jí)外部信用增級(jí)由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的財(cái)務(wù)公司等，增級(jí)工具主要有：政府承諾函、保險(xiǎn)、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級(jí)利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來(lái)實(shí)現(xiàn),可避免利用外部信用增級(jí)工具較容易受信用增級(jí)提供者信用等級(jí)下降風(fēng)險(xiǎn)的影響的風(fēng)險(xiǎn)。增級(jí)工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級(jí)，不同檔級(jí)的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級(jí)——構(gòu)建優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的原則，通過(guò)組合策略，向選擇不同風(fēng)險(xiǎn)-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，能保證不同層次受益權(quán)對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項(xiàng)目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項(xiàng)目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項(xiàng)目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實(shí)現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時(shí)使風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者在總體收益情況較差時(shí)自愿讓渡財(cái)產(chǎn)以補(bǔ)貼保本型投資者，而在總體收益較好時(shí)獲得獨(dú)享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有權(quán)制度的基本涵義中國(guó)信托法律框架下的所有權(quán)概念簡(jiǎn)析信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例研究某國(guó)企國(guó)有股權(quán)退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目某酒店式公寓收購(gòu)項(xiàng)目信托解決方案某國(guó)企改革信托解決方案項(xiàng)目情況根據(jù)有關(guān)部門(mén)對(duì)某大型國(guó)有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過(guò)信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計(jì)劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權(quán)。信托計(jì)劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，選聘經(jīng)營(yíng)者，同時(shí)在信托計(jì)劃項(xiàng)下設(shè)立特別委員會(huì)（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會(huì)組織）以應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的重大以外問(wèn)題。

某國(guó)企改革信托解決方案簡(jiǎn)要分析本項(xiàng)目的最大特點(diǎn)是創(chuàng)造性地運(yùn)用了信托法律框架下的所有權(quán)的可分拆性和內(nèi)部信用增級(jí)來(lái)探索國(guó)有企業(yè)改革之路。同時(shí)，該項(xiàng)目通過(guò)改組董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，選聘經(jīng)營(yíng)者（職業(yè)經(jīng)理人），對(duì)經(jīng)營(yíng)者