公司財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理制度總則

公司財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理制度總則第一章總則第一條目的和范圍為規(guī)范公司財(cái)務(wù)部的內(nèi)部管理，保證財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的安全、規(guī)范和有效運(yùn)行，特制定本制度。本制度適用于公司財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部各級(jí)董事、經(jīng)理及其以下的財(cái)務(wù)人員。第二條建立健全制度為確保公司財(cái)務(wù)部門(mén)的管理體系規(guī)范、完整，并使之得到全面有效地實(shí)施，各級(jí)財(cái)務(wù)人員應(yīng)遵照本制度執(zhí)行，做到全員執(zhí)行、全過(guò)程監(jiān)控，以促進(jìn)公司各項(xiàng)活動(dòng)的科學(xué)決策和有效運(yùn)行。同時(shí)，將在實(shí)踐中不斷總結(jié)重點(diǎn)，完善各項(xiàng)管理制度。第三條監(jiān)督和檢查對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)在工作中違反有關(guān)規(guī)定、規(guī)程或規(guī)定范疇內(nèi)沒(méi)有相應(yīng)規(guī)定的事項(xiàng)，監(jiān)督人員或?qū)ＴO(shè)檢查組應(yīng)給予嚴(yán)格批評(píng)和處理。對(duì)因執(zhí)行本制度工作屢次出現(xiàn)重大失誤或給公司造成損失的財(cái)務(wù)人員必須追究其責(zé)任，并作出相應(yīng)處理。第二章財(cái)務(wù)管理工作第四條收支管理公司財(cái)務(wù)部應(yīng)建立詳細(xì)的財(cái)務(wù)收支記錄系統(tǒng)，及時(shí)記錄公司各項(xiàng)收支情況并及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)通過(guò)系統(tǒng)對(duì)收入項(xiàng)、支出項(xiàng)進(jìn)行明細(xì)分析，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第五條資產(chǎn)管理財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立公司資產(chǎn)管理臺(tái)賬和采購(gòu)管理流程，并對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行登記、分類、編號(hào)、盤(pán)點(diǎn)、清查和保管，確保資產(chǎn)的使用、維護(hù)和處置合法、規(guī)范、科學(xué)、有效。第六條費(fèi)用管理公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立費(fèi)用落實(shí)制度，及時(shí)核銷各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行分?jǐn)偣芾恚_保各項(xiàng)費(fèi)用落實(shí)的真實(shí)性和合理性。同時(shí)，建立經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃書(shū)和經(jīng)費(fèi)支出匯報(bào)制度，落實(shí)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)管理，確保項(xiàng)目資金的合理使用。第七條稅收管理財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全的稅務(wù)管理制度，做好應(yīng)繳稅款的計(jì)算、申報(bào)、繳納和審批工作。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)稅務(wù)監(jiān)管政策和稅收法律法規(guī)的研討和學(xué)習(xí)，提高稅務(wù)處理水平，確保公司遵紀(jì)守法、合規(guī)運(yùn)營(yíng)。第三章財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第八條風(fēng)險(xiǎn)防范財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和控制工作。在業(yè)務(wù)開(kāi)展中，財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度、認(rèn)真查驗(yàn)業(yè)務(wù)資料，防止存在的風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全。第九條合規(guī)管理財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，執(zhí)行合規(guī)運(yùn)營(yíng)。在培訓(xùn)中了解最新法律法規(guī)和監(jiān)管政策，并及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)流程和制度，保證公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性，防范公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十條信息保護(hù)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)信息安全和機(jī)密保護(hù)管理工作，完善信息管理制度和信息保護(hù)技術(shù)，建立嚴(yán)格的數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)機(jī)制，保障公司機(jī)密信息的安全性，防范信息泄露和侵害。第四章管理制度的執(zhí)行與監(jiān)督第十一條執(zhí)行公司財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度的執(zhí)行由財(cái)務(wù)部門(mén)主管負(fù)責(zé)，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須對(duì)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行督促和監(jiān)督。各財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度，保證執(zhí)行到位。第十二條監(jiān)督公司財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度的執(zhí)行，應(yīng)建立健全監(jiān)督機(jī)制。財(cái)務(wù)管理監(jiān)督部門(mén)應(yīng)對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)管理體系進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)查處違反制度的行為和事件。第十三條協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)人員應(yīng)積極協(xié)調(diào)公司財(cái)務(wù)管理體系中的各方面工作，包括公司財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)外聯(lián)、業(yè)務(wù)內(nèi)部控制等，保證各項(xiàng)工作正常運(yùn)行。財(cái)務(wù)管理監(jiān)督部門(mén)應(yīng)及時(shí)處理監(jiān)督轉(zhuǎn)達(dá)反映，協(xié)調(diào)各類財(cái)務(wù)糾紛和投訴事件，并為推進(jìn)財(cái)務(wù)工作的健康與發(fā)展提供有力支持。第五章附則第十四條有關(guān)事項(xiàng)涉及公司財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理的重大事項(xiàng)和決策，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)匯報(bào)。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度的修改和完善，必須經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商通過(guò)并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。本制度未包括的事項(xiàng)，應(yīng)遵照相關(guān)制度和政策規(guī)定執(zhí)行。第十五