工廠經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核方案

美冷本部字[2002]017號(hào)簽發(fā)人：辛迪平本部工廠02年經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核方案一、經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核的原則和思路強(qiáng)化責(zé)任制考核的價(jià)值導(dǎo)向作用，通過(guò)以利潤(rùn)為中心的指標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化工廠各部門(mén)以利潤(rùn)中心和顧客服務(wù)為導(dǎo)向意識(shí)；考核指標(biāo)的設(shè)定強(qiáng)調(diào)突出各部門(mén)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，以主營(yíng)業(yè)務(wù)流程控制為核心，建立流程導(dǎo)向的考核機(jī)制。年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)為先，以可量化的經(jīng)營(yíng)績(jī)效指標(biāo)為主；通過(guò)月度工作計(jì)劃進(jìn)行的過(guò)程控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)非財(cái)務(wù)指標(biāo)及管理目標(biāo)的考核；經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核與《部門(mén)費(fèi)用分解》、《物流索賠鏈》相結(jié)合，共同作為工廠經(jīng)營(yíng)績(jī)效控制的主要手段。其中經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核以總體績(jī)效為評(píng)價(jià)依據(jù)，每半年進(jìn)行一次評(píng)價(jià)；部門(mén)費(fèi)用分解和物流索賠鏈以單項(xiàng)考核直接作用于日常營(yíng)運(yùn)。經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核體現(xiàn)矩陣式管理的思路，主體流程責(zé)任單位負(fù)責(zé)將相應(yīng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)直接下達(dá)到分廠。引入“經(jīng)營(yíng)成果貢獻(xiàn)共享”的概念，倡導(dǎo)多創(chuàng)多得的價(jià)值觀。經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核針對(duì)各部門(mén)管理干部和部分管理骨干進(jìn)行考核。8、引入“競(jìng)爭(zhēng)性收益”的概念，以經(jīng)營(yíng)成果的相對(duì)評(píng)價(jià)代替絕對(duì)評(píng)價(jià)，通過(guò)各責(zé)任主體之間的競(jìng)爭(zhēng)性比較確認(rèn)其所創(chuàng)造的經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)價(jià)值。二、職能部經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核指標(biāo)根據(jù)本部工廠的組織架構(gòu)和管理職能劃分，將管理部、財(cái)務(wù)部、制造部和工程部納入2002年度內(nèi)部經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核的責(zé)任主體，根據(jù)各責(zé)任主體職責(zé)分工的差異性，結(jié)合事業(yè)部下達(dá)的本部工廠經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)各責(zé)任主體的考核指標(biāo)設(shè)定如下：（一）制造部：缺指標(biāo)炕項(xiàng)目諒權(quán)重胳目標(biāo)求值傭?qū)嶋H飛值幻得分瘋備注她內(nèi)部膜凈利竟?jié)櫷晖斐陕始?0嶼%棕20育00個(gè)萬(wàn)元驢財(cái)務(wù)苦部提園供考淹核數(shù)鍋據(jù)包生產(chǎn)顛周期眼20突%廢存貨庫(kù)周轉(zhuǎn)驕率稍2杜0貝%倦35箭次弱財(cái)務(wù)倆部每橋月提確供考夕核數(shù)應(yīng)據(jù)內(nèi)部?jī)衾麧?rùn)完成率內(nèi)部?jī)衾麧?rùn)是指達(dá)到事業(yè)部下達(dá)利潤(rùn)目標(biāo)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的節(jié)余部分。2002年內(nèi)部?jī)衾麧?rùn)目標(biāo)為2000萬(wàn)元，每季度考核一次，年終清算。當(dāng)由于市場(chǎng)變化，事業(yè)部?jī)?nèi)部結(jié)算價(jià)發(fā)生變更時(shí)，內(nèi)部?jī)衾麧?rùn)計(jì)算公式中的內(nèi)部結(jié)算價(jià)指標(biāo)也相應(yīng)變化。內(nèi)部?jī)衾麧?rùn)完成率考核得分=（銷(xiāo)售數(shù)量*內(nèi)部結(jié)算價(jià)－實(shí)際材料成本）/目標(biāo)內(nèi)部?jī)衾麧?rùn)田岡幕其中掉：內(nèi)摔部結(jié)該算價(jià)賺為事居業(yè)部齡下達(dá)蹄目標(biāo)庫(kù)成本訪消化底28巡00延萬(wàn)基畜本利勒潤(rùn)確晚定；贏實(shí)際績(jī)材料搶成本蛇=期僑初原膝材料奪在制內(nèi)品庫(kù)小存+劑本期侄凈采朗購(gòu)-獨(dú)期末喚原材也料在博制品蘋(píng)庫(kù)存寨+差絕異車(chē)生產(chǎn)棋周期衡：挨扯以系梯統(tǒng)訂厲單下慚達(dá)至勁完工董入庫(kù)急時(shí)間朝計(jì)算想。由烤管理漿部負(fù)統(tǒng)責(zé)提憑供數(shù)獨(dú)據(jù)。漫角20喇02元年的憲生產(chǎn)燒周期什考核屑目標(biāo)熔為：澆尾內(nèi)銷(xiāo)尺常規(guī)輸機(jī)型蜻7天梢，非崇常規(guī)退機(jī)型查一三庸天影爸海外巡機(jī)型踢23駕天蓬存貨矮周轉(zhuǎn)烘率萄玻存貨搖周轉(zhuǎn)傍率是甘指每奉月用安于生源產(chǎn)所艦耗用閃材料梨與當(dāng)巾月平來(lái)均庫(kù)擇存的聰比率禾。2序00協(xié)2年價(jià)存貨含周轉(zhuǎn)玉目標(biāo)汽為3爽5次倒。酒捐存慶貨周伙轉(zhuǎn)率悔考核干得分兄＝當(dāng)憂(yōu)期耗餡用材倦料成棍本/血平均援庫(kù)存頭存貨宋周轉(zhuǎn)轎率目低標(biāo)為綿第一仆季度筒3次林/月款，第哈二季惡度3鼓次/笨月，姜第三予季度夠4次裳/月渴，第怕四季荷度2朋.5宇次/劇月屋（二脈）工迫程部媽指標(biāo)亡項(xiàng)目風(fēng)權(quán)重?fù)Q目標(biāo)礦值景實(shí)際甜值鼠得分鋸備注少成品顧抽檢扮合格絮率石30染%而98梯.5識(shí)％絲品質(zhì)須統(tǒng)括宣部每扣月提棵供考雪核數(shù)驢據(jù)數(shù)四據(jù)鹿單臺(tái)逆故障否次數(shù)敵20嚷％術(shù)4.縱26媽%脂質(zhì)量住整改樸有效杜性闊20養(yǎng)％陶96嫁%癥單臺(tái)堡市場(chǎng)晝維修夜費(fèi)用妹30散%壁6.說(shuō)4元裙1）獲成品披抽檢概合格踐率帆趁成甘品抽效檢合崖格率僵=1將-成開(kāi)品抽爐檢不鑰合格穩(wěn)產(chǎn)品士數(shù)/芹成品顛抽檢總樣品洋數(shù)鉛攔成齊品抽掩檢合雖格率鬧考核心得分內(nèi)={樓10可0-久[（央目標(biāo)舍值-尺實(shí)際紋值）學(xué)/0托.1謠%]袍}*坦30鋤%座2）拌單沿臺(tái)維綠修次亂數(shù)榨單臺(tái)疏維修慕次數(shù)赤考核吉得分偏＝（竟1－宴實(shí)際扁值/鞭目標(biāo)閘值）剪*1驅(qū)00面％*莫10腦0*液20斷％柱3）藏質(zhì)量覺(jué)整改房有效蔑性覺(jué)與事赴業(yè)部愈質(zhì)量蝶整改桿目標(biāo)絕一致罰4）度單臺(tái)兵試產(chǎn)怒維修眉費(fèi)用糟挎當(dāng)幕年單尿臺(tái)試衫產(chǎn)維逃修費(fèi)軟用是甘指當(dāng)泛年生謎產(chǎn)、樂(lè)當(dāng)年靜安裝秒、當(dāng)疏年發(fā)沿生的營(yíng)維修訊成本丑與當(dāng)?shù)灸晟墚a(chǎn)、蓋當(dāng)年狠安裝爪的安厚裝量其之比虛，目倡標(biāo)值蜓為6降.4班元/陷臺(tái)豆（三孝）管炊理部貸指標(biāo)涂評(píng)價(jià)武項(xiàng)目并權(quán)重嚴(yán)目標(biāo)薄值葉得分胖備注昨員工查滿(mǎn)意惰度剛50岔％簽65少由事慧業(yè)部阿委托篇咨詢(xún)間公司衛(wèi)進(jìn)行兩測(cè)評(píng)淺員工估平均特培訓(xùn)功時(shí)間肥20不％寇以《辨培訓(xùn)稍效果刺評(píng)估碗表》船進(jìn)行鹽評(píng)價(jià)共全員晨勞動(dòng)蹤生產(chǎn)掉率土30處％鉤員工浙滿(mǎn)意挖度直由事曾業(yè)部嚷聘請(qǐng)鐘咨詢(xún)釋公司撐進(jìn)行察評(píng)價(jià)業(yè)。目生標(biāo)值批為6診5分從。替員工累平均尖培訓(xùn)疏時(shí)間啊員工喚平均友培訓(xùn)間時(shí)間加目標(biāo)繭值與易事業(yè)床部考遭核指周標(biāo)相鉛同。顧3）協(xié)全員使勞動(dòng)煉生產(chǎn)疏率=特總臺(tái)病數(shù)/這平均診總?cè)送鰯?shù)，毅20根02胖年目獻(xiàn)標(biāo)值呀為較畫(huà)20篩01習(xí)年同艇比提療高1退2%羅（剔紀(jì)除新柏增連造接管盒、部美裝等析項(xiàng)目施）；丑（四膀）財(cái)關(guān)務(wù)部輩指標(biāo)窯評(píng)價(jià)月項(xiàng)目正權(quán)重癥目標(biāo)賢值施得分勉備注策工廠旺利潤(rùn)蜓達(dá)成玩率恩50鞏％郵10鞋0%董資金殲營(yíng)運(yùn)爪利潤(rùn)富30撕％棕50脈0萬(wàn)諸存貨臺(tái)周轉(zhuǎn)劈率盲20懷％床35觀次貼工廠弦利潤(rùn)槍達(dá)成顯率廚由事賤業(yè)部延于年落終對(duì)涼本部歇工廠抗進(jìn)行刪考核篇。出2）漂資金頭營(yíng)運(yùn)委利潤(rùn)豆漠財(cái)頸務(wù)部模利用胃現(xiàn)資扁金通綢過(guò)預(yù)軟付、販內(nèi)部提貸款龍等方叫式產(chǎn)電生的遣營(yíng)運(yùn)蔽利潤(rùn)票。2呈00努2年唇目標(biāo)雙為5梯00啊萬(wàn)元翅。亮3）侍存貨他周轉(zhuǎn)圖率壤存貨杏周轉(zhuǎn)莫率＝大當(dāng)期叉材料經(jīng)消耗承成本昨/當(dāng)釋期平網(wǎng)均庫(kù)寺存軌三、店分廠倉(cāng)經(jīng)營(yíng)硬責(zé)任閉制考巨核指鍵標(biāo)富按矩緣陣式薪管理痕的原擠則，容由各越流程臺(tái)牽頭棉部門(mén)斑負(fù)責(zé)憶將相濤關(guān)指燙標(biāo)直卷接分仔解到襖分廠考一級(jí)殖，簽孝訂統(tǒng)額一的若分廠物經(jīng)營(yíng)蘿責(zé)任些制。開(kāi)（分愛(ài)廠經(jīng)猴營(yíng)責(zé)專(zhuān)任制灰指標(biāo)最隨后及另文頑下發(fā)殖）子分廠拉考核逃指標(biāo)鑄主要際包括芹：樓指標(biāo)傳評(píng)價(jià)驢項(xiàng)目局權(quán)重冷目標(biāo)數(shù)值系得分竊備注蜂成品律抽檢趁合格謹(jǐn)率蠟40私%探98首.5急％摔全員奏勞動(dòng)幅生產(chǎn)的率斬30面%恰同比份12朱%職生產(chǎn)蔬計(jì)劃循完成遵率圾20轉(zhuǎn)%岡10勁0%蕉費(fèi)用陽(yáng)控制鋼率晚10番%薯10諒0％朗成品廳抽檢濱合格壞率由紐工程課部工怖程部喊進(jìn)行遞分解跑；勺全員噸勞動(dòng)狠生產(chǎn)夾率由嘩管理鐮部在踢各部時(shí)門(mén)進(jìn)以行分旱解；幕生產(chǎn)慣計(jì)劃窮完成炸率指晶制造忘部下憐達(dá)的袍作業(yè)汁計(jì)劃首完成富率，彼由制泛造部決負(fù)責(zé)仿分解秀測(cè)算鄉(xiāng)；廉分廠猜可控陷費(fèi)用約、五籍項(xiàng)費(fèi)粗用額扯度由捆財(cái)務(wù)繭部分脹解下勵(lì)達(dá)；盼溝揚(yáng)筍動(dòng)鈔力車(chē)憲間經(jīng)耀營(yíng)責(zé)責(zé)任制伸考核窮并入自制造漁部考絮核；身四、蝴職能吩部經(jīng)咐營(yíng)風(fēng)跑險(xiǎn)考掀核旱（一案）制銀造部扣對(duì)于鬼制造易部不捧能按趣時(shí)交濤貨而秩被銷(xiāo)鏡售公血司形獎(jiǎng)成的銷(xiāo)索賠玻，直最接沖地減內(nèi)滔部利健潤(rùn)。已對(duì)由瀉于計(jì)噸劃責(zé)滲任、舍訂單怪責(zé)任微形成磨的呆鳥(niǎo)滯物奴料直縣接沖佛減制惕造部洞內(nèi)部咽利潤(rùn)無(wú)。狡對(duì)于效生產(chǎn)拆過(guò)程支中節(jié)安約的蛾制造面費(fèi)用會(huì)可直身接增圾加內(nèi)錢(qián)部利桿潤(rùn)。類(lèi)工程脊部定1、夸外部忽質(zhì)量說(shuō)損失傲超過(guò)五預(yù)算廈控制欣，按鏡照超誓出總產(chǎn)額的椅10旗％扣樸減效勤益工撓資總大額。愁2、茫技改歪總目晌標(biāo)為喚盈虧嫩平衡鴿，如賣(mài)出現(xiàn)哨虧損柔，則霉按照勵(lì)虧損楊額的石10笨％效槳益工纖資總獵額。閥管理醒部耕對(duì)于江內(nèi)部揉索賠少機(jī)制湯管理惰部執(zhí)產(chǎn)行或迫考核名不力倡，受弄到索疑賠單程位投土訴的勁，則璃按照殿投訴腥次數(shù)跑扣罰若管理煩干部貞年終趴效益漁，每臟投訴揀一次渡扣罰拿10縱0元倡。宰財(cái)務(wù)幟部挨如到憂(yōu)年終燕呆滯柴物料再處理嚼仍有擠余額遮（剔指除有灘明確搭處理瞞方案站或責(zé)柿任部證門(mén)的菠呆滯水物料溫），竊則按狂照余碧額的稅2％騎扣罰鉤財(cái)務(wù)擋部相底關(guān)管跑理干壺部的話(huà)效益喇分紅秤額度襯；床加分舍與扣課分項(xiàng)弟目假漢觸根據(jù)申內(nèi)部嚼承諾尚及事啟業(yè)部縫相關(guān)皆文件帖，對(duì)勤經(jīng)營(yíng)悠責(zé)任鑰制加憐、減買(mǎi)分事獵項(xiàng)規(guī)怎定如記下：公各部殘門(mén)因芹違反利內(nèi)部耕承諾觀備忘籮錄而怒引起華工廠啊被事徒業(yè)部楊扣分是的，度按事粥業(yè)部役扣分喂額2西倍對(duì)賤責(zé)任齒部門(mén)累予以澇扣分蛇。券對(duì)于黨各部與門(mén)受隆到事捕業(yè)部豬簽署墨總經(jīng)耕理文哄件通劑報(bào)表遙揚(yáng)的曬，由惹管委常會(huì)決津定予耐以適田度加介分。肢五、她考核站方式因：朗年度喚經(jīng)營(yíng)吳責(zé)任科制每緞半年抬進(jìn)行蛾一次本測(cè)評(píng)景，年壓終一阻次性謠考核朽。描年度濱經(jīng)營(yíng)程責(zé)任爽制指悅標(biāo)一椒經(jīng)下知達(dá)，紙除經(jīng)捆營(yíng)環(huán)京境發(fā)悅生重陸大變與化外戴，原看則上福不再耳進(jìn)行符調(diào)整世。但徐當(dāng)工去廠內(nèi)夕外部總經(jīng)營(yíng)磨環(huán)境捎發(fā)生極變化倍或某題部門(mén)悔經(jīng)營(yíng)隔已失腔控時(shí)且，經(jīng)塌財(cái)務(wù)膝部、收管理合部測(cè)霞算屬終實(shí)，羞工廠以總經(jīng)緒理有滅權(quán)決頌定以郵管委卸會(huì)會(huì)處議形烈式進(jìn)豐行調(diào)妥整。屠六、衫收入學(xué)分配顫方式幟：叮年度努經(jīng)營(yíng)貌責(zé)任臂制的達(dá)考核小在收筍入分償配上勉實(shí)行迷競(jìng)爭(zhēng)呼性收刻益分玩配機(jī)與制。胸當(dāng)部瞇門(mén)考若核得途分低會(huì)于6睡0分損時(shí)，憤部門(mén)索管理轟干部卵不參參與工詢(xún)廠的晝效益稻獎(jiǎng)金找分配驗(yàn)。嶼管理聯(lián)干部閱年度桃收益壯=年濾薪+刮年終譯效益涂分紅汪其中斥：年雨終效浮益分惑紅=駱事業(yè)領(lǐng)部核涌定的哈工廠繁年終瓣收益拾總額炊（含皆效益扭分紅獵和經(jīng)備營(yíng)成猛果貢敞獻(xiàn)）蘇*各附部門(mén)踏計(jì)提通