基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識整理試題參考二

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識整理試題參考二

單選題（共50題）1、目前我國股權投資基金合格投資者標準，表述錯誤的是（）。A.近三年年均收入不低于50萬的個人B.具備相應風險識別能力和風險承擔能力的客戶C.資產(chǎn)不低于300萬的個人D.資產(chǎn)高于300萬的單位【答案】D2、（）是一項反映當前重置資產(chǎn)服務能力所需要的金額（通常稱為“現(xiàn)行重置成本”）的估值技術。A.相對估值法B.成本法C.市場法D.收入法【答案】B3、下列關于股權投資基金登記備案的說法中，正確的是（）。A.無基金管理經(jīng)驗的股權投資基金管理機構不得申請基金管理人登記B.股權投資基金管理機構應當履行登記手續(xù)，否則不得從事股權投資基金管理業(yè)務活動C.境外注冊設立的股權投資基金管理機構也應履行中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記備案手續(xù)D.從某大型基金管理公司辭職的高管，可申請登記為股權投資基金管理人【答案】B4、以下不屬于基金的定期報告的內容的是（）A.基金的基本信息B.基金當事人以及相關服務機構的信息C.管理費率或者托管費率變更D.利潤分配情況【答案】C5、股權投資基金的組織形式主要分為公司型、合伙型和信托（契約）型三種組織形式,關于基金組織形式及其投資決策描述正確的是（）。A.合伙型基金的投資者一般以有限合伙人身份存在,有限合伙人可通過在投資決策委員會委派觀察員或在咨詢委員會中委派委員等方式,在一定程度上了解基金的投資決策并在合理的范圍內提供建議B.公司型基金的最高權力機構是董事會，公司型基金的投資者可以通過參加公司型基金的董事會參與基金的運營決策C.公司型基金可由公司內部的基金管理運營團隊進行管理,通常的形式是在股東會之下設置投資決策委員會,其成員一般由股東會委派D.信托（契約）型基金的基金份額持有人大會及其日常機構可以直接參與或者干涉基金的投資管理活動【答案】C6、股權投資基金管理人至少（）名高管人員應當取得基金從業(yè)資格。A.一B.五C.三D.兩【答案】D7、公司章程的必備條款包括（）A.基本情況；股東出資；股東的權利義務B.入股、退股及轉讓；股東大會（股東會）；高級管理人員C.投資事項；管理方式；托管事項D.以上都是【答案】D8、(2017年)取消基金管理人登記證明的規(guī)定是（）。A.《私募基金登記備案相關問題解答》B.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》C.《關于進一步規(guī)范基金管理人登記若干事項的公告》D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》【答案】C9、股權投資基金管理人應當提供私募基金登記和備案所需的文件和信息。保證所提供文件和信息的（）。A.合規(guī)性、準確性、完整性B.真實性、準確性、完整性C.合規(guī)性、準確性、適當性D.真實性、準確性、適當性【答案】B10、關于母基金運作模式說法錯誤的是（）。A.二級投資是指母基金在股權投資基金募集完成后對已有股權投資基金或其投資組合進行投資B.母基金是以股權投資基金為主要對象的基金C.股權投資母基金的業(yè)務主要包括一級投資，二級投資和直接投資D.直接投資是母基金的本源業(yè)務【答案】D11、政府引導基金會克服單純通過市場配置創(chuàng)業(yè)投資資本的市場失靈問題，鼓勵創(chuàng)業(yè)投資基金投資處于（）的企業(yè)。A.種子期、起步期B.成長期C.成熟期D.以上都不是【答案】A12、股份有限公司申請股票在新三板掛牌，應當符合的條件不包括（）。A.依法設立且存續(xù)滿兩年B.業(yè)務明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力C.股權明晰，股票發(fā)行和轉讓行為合法合規(guī)D.應為高新技術企業(yè)【答案】D13、合伙型基金的有限合伙人不得以（）出資。A.貨幣B.勞務C.土地使用權D.知識產(chǎn)權【答案】B14、基金募集機構要根據(jù)普通投資者風險承受能力和基金產(chǎn)品的風險等級建立適當性匹配原則的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ【答案】A15、對于有限合伙型創(chuàng)業(yè)投資基金而言，法人合伙人投資于多個符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，可享受的稅收優(yōu)惠措施有（）。A.不可合并計算其可抵扣的投資額，也不可合并計算其應分得的應納稅所得額B.不可合并計算其可抵扣的投資額，但可以合并計算其應分得的應納稅所得額C.可抵扣的投資額和應分得的應納稅所得額都可合并計算D.可以合并計算其可抵扣的投資額，但不可合并計算其應分的應納稅所得額【答案】C16、下列關于公司型股權投資基金應納稅所得額的說法中，正確的是（）。A.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各類政府補貼、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損的余額B.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除后的余額C.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額D.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的上一年度虧損后的余額【答案】C17、在完成基金風險提示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產(chǎn)證明文件或收入證明。這屬于股權投資基金募集流程中的（）步驟。A.特定對象的確定B.投資者適當性匹配C.基金風險揭示D.合格投資者確認【答案】D18、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將已登記的基金管理人列入異常機構名單的情況包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】C19、（2017年真題）我國現(xiàn)行的股權投資基金組織形式包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D20、關于已分配收益倍數(shù)，以下表述正確的是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】A21、(2017年)基金信息披露最根本、最重要的原則是（）。A.及時性原則B.完整性原則C.真實性原則D.準確性原則【答案】C22、承擔股權投資基金管理人建立內部控制制度和維護其有效性最終責任的是（）A.最高權力機構B.總經(jīng)理C.法定代表人D.董事會【答案】A23、私募基金登記備案系統(tǒng)，應如實填報的信息包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D24、股權投資基金管理人自行銷售或者委托銷售機構銷售股權投資基金，應當（），向風險識別能力和風險承擔能力相匹配的投資者推介股權投資基金。A.委托第三方機構對股權投資基金進行宣傳推介B.自行對投資者資產(chǎn)狀況進行風險評級C.對投資者資金財務狀況進行評估D.自行或者委托第三方機構對股權投資基金進行風險評級【答案】D25、在我國，公司法人實體可采取（）形式。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C26、(2016年)下列不屬于盡職調查目的的是（）。A.價值發(fā)現(xiàn)B.財務發(fā)現(xiàn)C.投資可行性分析D.風險發(fā)現(xiàn)【答案】B27、下列關于股權投資基金的監(jiān)管，說法錯誤的是（）。A.依法監(jiān)管原則是行政法治原則的集中體現(xiàn)和保障B.對創(chuàng)業(yè)投資基金的監(jiān)管要求比對并購基金的監(jiān)管要求高C.政府監(jiān)管帶有行政管理的性質，而行業(yè)自律是行業(yè)的自我約束D.股權投資基金在國際上普遍采取私募形式【答案】B28、信托（契約）型基金治理結構的基本特點是（）高度控制基金決策權。A.基金管理人B.原始股東C.基金托管人D.董事會【答案】A29、中國證監(jiān)會對我國擬境外直接上市企業(yè)的規(guī)定，說法不正確的是（）。A.過去一年稅后利潤不少于6000萬元人民幣B.有較穩(wěn)定的高級管理層及較高的管理水平C.按照合理市盈率預期，籌資額不少于10000萬美元D.具有規(guī)范的法人治理結構及較完善的內部管理制度【答案】C30、股權投資基金信息披露義務人披露基金信息時，不得存在的行為有（）。A.披露基金凈值財務指標B.披露基金收益分配和損失承擔情況C.描述投資組合運營情況D.登載行業(yè)組織的祝賀性文字【答案】D31、（）是指目標企業(yè)的其他股東對外出售股權時，作為老股東的股權投資人在同等條件下有優(yōu)先購買的權利。A.優(yōu)先認購權B.第一拒絕權C.拖售權D.隨售權【答案】B32、以下關于股權投資基金的托管說法錯誤的是（）A.為了保證基金財產(chǎn)的安全，按照管理權和保管權分離的原則進行運作B.基金托管人與基金管理人形成相互合作、相互監(jiān)督、相互制衡的關系C.股權投資基金要求強制托管D.在不進行托管的情況下，股權投資基金可以選擇資產(chǎn)保管機構作為基金管理人的代理人，對基金資產(chǎn)承擔保管職責【答案】C33、必備投資者應當以創(chuàng)業(yè)投資為主營業(yè)務，具備（），配備（），同時在外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的出資不低于某一最低比例。A.一定資金實力；具有一定數(shù)量基金從業(yè)資格的人員B.一定投資經(jīng)驗；具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的人員C.一定資金實力和投資經(jīng)驗；具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的人員D.一定資金實力和投資經(jīng)驗；具有一定數(shù)量基金從業(yè)資格的人員【答案】C34、關于基金財產(chǎn)保管機構，說法正確的是()A.基金財產(chǎn)保管機構對基金財產(chǎn)進行保管，可以免除基金管理人對投資者的受托責任B.基金資產(chǎn)保管機構是基金管理人的代理人C.基金財產(chǎn)保管機構承擔對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督的責任D.基金管理人必須聘請基金資產(chǎn)保管機構對基金財產(chǎn)進行保管【答案】B35、私募股權投資基金募集程序正確順序為（）。A.1募集文件準備2市場推介與投資者接觸3正式簽署協(xié)議4確定出資意向B.1市場推介與投資者接觸2募集文件準備3正式簽署協(xié)議4確定出資意向C.1募集文件準備2市場推介與投資者接觸3確定出資意向4正式簽署協(xié)議D.1市場推介與投資者接觸2募集文件準備3確定出資意向4正式簽署協(xié)議【答案】C36、制定和實施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對違反自律規(guī)則和協(xié)會章程的，按照規(guī)定給予紀律處分屬于（）的職責。A.證券業(yè)協(xié)會B.基金業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.中國銀保監(jiān)會【答案】B37、未經(jīng)（），募集機構不得向任何人宣傳推介基金。A.基金業(yè)協(xié)會的批準B.特定對象確定C.證券業(yè)協(xié)會的批準D.基金風險揭示【答案】B38、某機構發(fā)起設立一只基金，為了募集到資金，聘請300名人員在街頭派發(fā)宣傳單，向前來咨詢的人員承諾投資本金跟存銀行一樣安全，并且以推介1人給予10%的返點鼓勵投資者對外進行廣泛宣傳，該機構的上述行為中不屬于認定非法吸收公眾存款罪條件之一的是（）。A.承諾本金跟存在銀行一樣安全B.聘請300名人員C.以返點的手段鼓勵投資者對外進行宣傳D.在街頭派發(fā)宣傳單【答案】B39、狹義的股權投資基金是指（）。A.定增基金B(yǎng).基礎設施基金C.發(fā)起式基金D.并購基金【答案】D40、關于基金財產(chǎn)保管機構，說法正確的是()A.基金財產(chǎn)保管機構對基金財產(chǎn)進行保管，可以免除基金管理人對投資者的受托責任B.基金資產(chǎn)保管機構是基金管理人的代理人C.基金財產(chǎn)保管機構承擔對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督的責任D.基金管理人必須聘請基金資產(chǎn)保管機構對基金財產(chǎn)進行保管【答案】B41、（2020年真題）對于股權投資基金，以下屬于增值稅納稅范圍的是（）A.回購方式退出收益B.上市后股權轉讓退出收益C.并購方式退出收益D.項目股息【答案】B42、市盈率是指（）。A.股權價值／凈資產(chǎn)B.每股價值／每股收益C.股權價值／銷售收入D.股票價格／最近四個季度的企業(yè)凈利潤【答案】B43、為依法開展對私募基金的監(jiān)督管理，（）年8月，中國證監(jiān)會發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》。A.2013B.2014C.2015D.2016【答案】B44、股權投資基金管理人參與投資后管理主要渠道和方式（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A45、某股權投資基金擬投資A公司，A公司的管理層承諾投資當年的凈利潤為1．2億元，如果A公司按照息稅前利潤的6倍進行估值，所得稅稅率為25％，利息每年2000萬元，則A公司的價值為（）億元。A.5B.6.8C.10.8D.12【答案】C46、關于我國證券交易所交易機制，以下描述錯誤的是（）A.我國上海、深圳證券交易所的交易規(guī)則略有差異，但都采取集合競價和連續(xù)競價兩種方式B.相對于普通投資者所采取的自動報價轉讓，大宗交易轉讓的定價更加靈活C.大宗交易會對競價交易的股票價格形成巨大沖擊，不利于市場穩(wěn)定D.股權投資基金所投資的企業(yè)上市后，在出現(xiàn)要約收購事件時，可以借機轉讓退出【答案】C47、（2017年真題）《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定的合格投資者是指（）。A.Ⅰ