企業(yè)付款管理流程說(shuō)明

付款管理范圍適用于公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的各種涉及付款、預(yù)付款業(yè)務(wù)的管理控制目標(biāo)確保所有的付款和預(yù)付款在付款預(yù)算內(nèi)，保證資金使用的計(jì)劃性，提高資金使用效率，從而滿足采購(gòu)部門及其他部門的業(yè)務(wù)需求，并盡量保證較好的資信水平確保所有付款均嚴(yán)格按照審批權(quán)限規(guī)定得到審核，以避免因錯(cuò)付、多付等情況而給公司帶來(lái)?yè)p失，使企業(yè)效益最大化確保所有支付款項(xiàng)都得到及時(shí)、準(zhǔn)確的記錄，做到與銀行對(duì)帳單相符主要控制點(diǎn)部門經(jīng)理依據(jù)月工作計(jì)劃、資金計(jì)劃、相關(guān)合同條款及公司有關(guān)規(guī)章制度審核由部門經(jīng)辦人填寫的付款申請(qǐng)書的內(nèi)容是否完整，數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，是否在資金計(jì)劃內(nèi)，確定是否同意付款各部門按權(quán)限審批付款申請(qǐng)書會(huì)計(jì)主管審核付款申請(qǐng)書的付款事項(xiàng)、金額是否在資金計(jì)劃和預(yù)算內(nèi)，不在資金計(jì)劃內(nèi)的付款事項(xiàng)予以退回，要求補(bǔ)充資金計(jì)劃應(yīng)收應(yīng)付根據(jù)合同編號(hào)和訂單編號(hào)審核在資金計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)書的付款事項(xiàng)、金額與相關(guān)合同的相關(guān)條款是否相符，相關(guān)單據(jù)是否滿足合同的付款條件；審核付款申請(qǐng)書是否已經(jīng)過(guò)規(guī)定程序的審批，各程序的審批是否在規(guī)定的審批權(quán)限內(nèi)；審核相關(guān)單據(jù)是否真實(shí)、合法，是否符合財(cái)務(wù)制度的規(guī)定；查詢財(cái)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付款帳，是否有此應(yīng)付款項(xiàng)財(cái)務(wù)部以至總經(jīng)理在審批權(quán)限內(nèi)根據(jù)資金計(jì)劃、國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)制度、相關(guān)合同條款以及公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度審批付款申請(qǐng)書付款事由、付款金額、付款方式會(huì)計(jì)主管審核付款憑證科目使用是否正確，相關(guān)單據(jù)與付款金額是否一致，數(shù)據(jù)計(jì)算是否準(zhǔn)確特定政策預(yù)付款的定義：指在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中按照購(gòu)貨合同、基建合同或勞務(wù)合同規(guī)定，預(yù)先支付給供貨方或提供勞務(wù)方的賬款。預(yù)付款審批權(quán)限：采購(gòu)部經(jīng)理單筆__萬(wàn)、市場(chǎng)部經(jīng)理單筆__萬(wàn)、信息技術(shù)部經(jīng)理（軟件采購(gòu)）單筆__萬(wàn)；套生產(chǎn)綁物流杜相關(guān)雁副總株單筆證__搬萬(wàn)、尾市場(chǎng)盾銷售宿相關(guān)肝副總瘦單筆乖__粉萬(wàn)；正財(cái)務(wù)赤主管幫單筆軌__潛萬(wàn)、宰財(cái)務(wù)算部經(jīng)顆理單上筆_寇_萬(wàn)燒、財(cái)溝務(wù)行廈政相嫂關(guān)副違總單捧筆_故_萬(wàn)墊；塔總經(jīng)貨理單遮筆_踐_萬(wàn)宣董事鏟會(huì)單腥筆_舉_萬(wàn)蔑以上概付款郵申請(qǐng)肢審批延單必候須寫修明合覺同編噸號(hào)，匠附有揀效合邁法的恒發(fā)票球（國(guó)赤內(nèi)付航款必駐須附銜經(jīng)稅知?jiǎng)?wù)機(jī)蒜關(guān)核第準(zhǔn)的英合法竄發(fā)票裝）及斬入庫(kù)鼻驗(yàn)收筍單及嚼其他嫂支持風(fēng)文件翻（預(yù)丹付款犬除外項(xiàng)），漠且與跌合同球相符濟(jì)，否強(qiáng)則財(cái)厭務(wù)部豈有權(quán)婆拒付后付款泊審批爽權(quán)限世：雞采購(gòu)賭部經(jīng)勤理單湊筆_傻_萬(wàn)溪以內(nèi)投、同惡一項(xiàng)六目_閃_萬(wàn)執(zhí)以內(nèi)替；其良他部車門經(jīng)戒理單睡筆_示_萬(wàn)許以內(nèi)螺、同歲一項(xiàng)征目_兄_萬(wàn)滲以內(nèi)右；那生產(chǎn)悶物流午相關(guān)攜副總級(jí)單筆狹__手萬(wàn)以位內(nèi)、告同一撤項(xiàng)目晝__煉萬(wàn)以惰內(nèi)；室市場(chǎng)教銷售燭相關(guān)媽副總甚單筆飛__位萬(wàn)以鏡內(nèi)、恭同一箭項(xiàng)目趨__壤萬(wàn)以儉內(nèi)；撒財(cái)務(wù)糧主管峽：采蘆購(gòu)?fù)瑨佉豁?xiàng)先目_嗓_萬(wàn)惹以內(nèi)慧、其抄他同紹一項(xiàng)疤目_景_萬(wàn)緞以內(nèi)忘；補(bǔ)財(cái)務(wù)喊部經(jīng)堪理：較采購(gòu)界同一漏項(xiàng)目肯__蘿萬(wàn)以淋內(nèi)、獄其他房同一哄項(xiàng)目耕__謠萬(wàn)以么內(nèi)；博財(cái)務(wù)償行政若相關(guān)憑副總墨：采琴購(gòu)?fù)骋豁?xiàng)經(jīng)目_越_萬(wàn)貌以內(nèi)投、其怕他同營(yíng)一項(xiàng)貧目_繼_萬(wàn)猛以內(nèi)至；伍總經(jīng)恰理：掉采購(gòu)碑單筆耗__宏萬(wàn)、呼其他修單筆仔__知萬(wàn)羽董事包會(huì)：費(fèi)采購(gòu)卸單筆廣__桐萬(wàn)以凝上、交其他倡單筆踢_(dá)_獲萬(wàn)以挖上桑新產(chǎn)毛品項(xiàng)喇目預(yù)暮算的輝審批澆：繪部門答經(jīng)理稍無(wú)審轉(zhuǎn)批權(quán)裁，由利相應(yīng)舌項(xiàng)目虛經(jīng)理稅根據(jù)舟其賦緩予的端行政層級(jí)別陶在相蒼應(yīng)的躍審批墳權(quán)限鄉(xiāng)內(nèi)行現(xiàn)使審棍批職婆能狗財(cái)務(wù)困主管呼根據(jù)妹資金遍計(jì)劃謊確定旗付款宅方式叛，適重當(dāng)考挑慮在眼國(guó)內(nèi)結(jié)采取血錢物諒搭配合方式窗或承岸兌匯佩票付棍款廢每月望對(duì)外拆付款伙時(shí)間煩25捧日截?cái)⒅箍慈绺额櫩钋槠r發(fā)玉生變氣動(dòng)，鳳應(yīng)附亦付款霉情況沿說(shuō)明篇書及對(duì)相關(guān)扭證明藏文件盞，財(cái)馬務(wù)方言可報(bào)公銷瘡應(yīng)收陰應(yīng)付腳會(huì)計(jì)漢查詢訂往來(lái)屆帳，絞如對(duì)穗方單態(tài)位欠性本公刻司款塔項(xiàng)，射可以資辦理具拒付蜓屬于居外匯蓮經(jīng)常陷項(xiàng)目想下付烤款應(yīng)腦按照對(duì)國(guó)家域外匯智管理伍法規(guī)叫要求忽，相抬關(guān)部違門準(zhǔn)驅(qū)備合串同及傻有關(guān)歐材料顛辦理石付款張審批脈交財(cái)跟務(wù)，掠財(cái)務(wù)間審核糾后交免銀行艱支付勤銷售允費(fèi)用接運(yùn)費(fèi)翅報(bào)銷厭應(yīng)提朗供銷邊貨合么同、皇貨運(yùn)叨合同詞（或夕招標(biāo)該書）臨，并離附有環(huán)銷貨惰發(fā)票周復(fù)印撈件；習(xí)保險(xiǎn)請(qǐng)費(fèi)應(yīng)令提供尚保險(xiǎn)理合同句及銷叛貨發(fā)火票復(fù)掌印件既；出枕口傭?qū)医鹛岱e供傭纏金協(xié)糞議、撒出口趁發(fā)票健、出悔口收謎回水捷單。球固定渾資產(chǎn)慌付款隱需提青供資塑產(chǎn)添瀉置申趴請(qǐng)報(bào)芒告