抓好ERP深化應(yīng)用促進(jìn)企業(yè)精細(xì)化管理參考

抓好ERP深化應(yīng)用促進(jìn)企業(yè)精細(xì)化管理——中國石化ERP應(yīng)用狀況調(diào)查作者： 2008-04-03中國石化從 2002年開始實施 ERP系統(tǒng)建設(shè)，目前已實現(xiàn)了 70余家企業(yè)上線， ERP系統(tǒng)已經(jīng)成為上中下游業(yè)務(wù)板塊追求最佳資源組合、取得最佳效益的有效手段。最近，ERP支持中心通過對集團(tuán)公司上中下游有代表性的 3家企業(yè)ERP現(xiàn)場調(diào)研和 55家企業(yè)書面調(diào)研，初步掌握了目前上線企業(yè) ERP應(yīng)用的基本情況及存在的主要問題。一、當(dāng)前企業(yè) ERP系統(tǒng)應(yīng)用的基本估價在總部ERP項目管理組相繼開展的ERP項目建設(shè)質(zhì)量檢查、系統(tǒng)上線驗收、企業(yè)應(yīng)用情況后評估、在線應(yīng)用支持、遠(yuǎn)程系統(tǒng)監(jiān)控和系統(tǒng)調(diào)優(yōu)、應(yīng)用情況檢查通報等相關(guān)措施的推動下，ERP系統(tǒng)整體上看運行穩(wěn)定，企業(yè)大部分業(yè)務(wù)能夠按照上線時設(shè)計的流程在系統(tǒng)中運行，部分業(yè)務(wù)板塊ERP系統(tǒng)應(yīng)用取得明顯成效，ERP系統(tǒng)成為這些板塊企業(yè)經(jīng)營管理的核心平臺。1．系統(tǒng)運行總體平穩(wěn)， 設(shè)計流程基本啟用， 對企業(yè)經(jīng)營管理工作的支撐作用不斷增強(qiáng)。從ERP系統(tǒng)覆蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的及時性和完整性、企業(yè)對ERP系統(tǒng)的依賴程度三方面來衡量，油品銷售企業(yè)ERP系統(tǒng)覆蓋了進(jìn)、銷、調(diào)、存等企業(yè)核心業(yè)務(wù)，有效解決了過去進(jìn)銷存動態(tài)信息傳遞不及時、控制手段落后而造成的對業(yè)務(wù)過程監(jiān)控不到位、對市場控制力弱等問題。煉化企業(yè)ERP系統(tǒng)上線以來，系統(tǒng)應(yīng)用工作逐步融入企業(yè)財務(wù)、銷售、供應(yīng)等主要經(jīng)營管理工作，同時為部分專業(yè)職能管理提供了重要手段。油田企業(yè)的財務(wù)、供應(yīng)、銷售、投資計劃等經(jīng)營業(yè)務(wù)主要基于ERP系統(tǒng)展開。2．在堵塞企業(yè)管理漏洞、降低經(jīng)營風(fēng)險、提高經(jīng)濟(jì)效益方面發(fā)揮了重要作用。煉化企業(yè)對通過ERP系統(tǒng)采購費用、檢維修費用和相關(guān)管理費用的控制，變過去的事后控制為現(xiàn)在的事前和事中控制，效果明顯。油田企業(yè)對提升投資計劃管理和控制能力產(chǎn)生了明顯作用。銷售企業(yè)通過應(yīng)用系統(tǒng)價格、信用、庫存控制功能，加強(qiáng)了轄區(qū)市場的控制力。3．進(jìn)一步統(tǒng)一和規(guī)范了總部職能部門、事業(yè)部對同類企業(yè)重要業(yè)務(wù)處理的流程，使總部的管理意志和要求在系統(tǒng)中得到固化和體現(xiàn)。 油品銷售事業(yè)部實現(xiàn)了企業(yè)對客戶已售未提數(shù)量的控制和代保管費用收取， 實現(xiàn)了財務(wù)資產(chǎn)核算和實物數(shù)量統(tǒng)一管理。 物資裝備部加強(qiáng)了對企業(yè)供應(yīng)渠道和價格的統(tǒng)一控制。煉油事業(yè)部通過推行 N+1方案，規(guī)范了生產(chǎn)計劃流程，貫徹了對生產(chǎn)的“日統(tǒng)計、旬平衡、月結(jié)算”管理要求，提高了生產(chǎn)計劃的執(zhí)行控制力。一些不規(guī)范操作通過 ERP系統(tǒng)得到有效遏制。如油品銷售企業(yè)漲價前的突擊銷售、已提未售、無信用賒銷，煉化企業(yè)期末人為調(diào)節(jié)半成品成本， 油田企業(yè)預(yù)算外項目及費用支付等現(xiàn)--------------------------------------------------------- 精品 文檔---------------------------------------------------------------------象，都得到了有效禁止。4．快速適應(yīng)和支撐了總部、企業(yè)推動的業(yè)務(wù)流程和管理體制的調(diào)整和變革。在國家新會計準(zhǔn)則推行、燕山和齊魯分（子）公司合并等重要事項調(diào)整中， ERP系統(tǒng)做到了快速的適應(yīng)性調(diào)整?；やN售分公司、催化劑分公司為總部實施化工產(chǎn)品銷售和催化劑生產(chǎn)的專業(yè)化重組改革提供了極其重要的支撐。 油品銷售企業(yè)更好地實現(xiàn)了財務(wù)一級核算和全省統(tǒng)一納稅，以及省、市公司專業(yè)化經(jīng)營管理體制的調(diào)整。 ERP系統(tǒng)還有效支撐了總部推行的煉化企業(yè)機(jī)構(gòu)扁平化改革和所屬企業(yè)的資金集中化管理。二、ERP應(yīng)用中存在的主要問題目前集團(tuán)公司內(nèi)部企業(yè) ERP系統(tǒng)應(yīng)用存在的問題主要表現(xiàn)在四個方面：（一）在目前體制、機(jī)制和管理方式下，部分業(yè)務(wù)不能按照設(shè)計流程及時在 ERP系統(tǒng)中進(jìn)行處理，導(dǎo)致系統(tǒng)信息不能及時真實反映實際業(yè)務(wù)。1．現(xiàn)行投資計劃管理方式影響 ERP系統(tǒng)應(yīng)用。2．受油品配置計劃管理方式和生產(chǎn)計劃、運輸計劃實際操作變數(shù)影響，煉化和油品銷售企業(yè) ERP系統(tǒng)庫存數(shù)據(jù)往往不能得到及時和真實的反映。 3．ERP系統(tǒng)上線后，一些管理部門仍然延續(xù)原有的工作方式，影響了一些模塊的應(yīng)用效果。 4．中國石化總部、企業(yè)及企業(yè)內(nèi)部部門間業(yè)務(wù)集成的整體意識和觀念不強(qiáng)，致使 ERP系統(tǒng)企業(yè)之間和功能模塊之間的集成應(yīng)用效果不能顯現(xiàn)。（二）內(nèi)控制度和 ERP應(yīng)用及企業(yè)實際業(yè)務(wù)結(jié)合有待加強(qiáng)，影響企業(yè) ERP系統(tǒng)應(yīng)用。1．部分內(nèi)控制度要求的控制點存在 ERP系統(tǒng)線上審批和線下手工審批并行現(xiàn)象。 2．部分企業(yè)無法按內(nèi)控要求打印全部 ERP系統(tǒng)賬簿和憑證。（三）ERP系統(tǒng)一些功能還不能完全滿足企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理及管理需要，部分業(yè)務(wù)還不在系統(tǒng)中處理， ERP系統(tǒng)在部分企業(yè)不能為企業(yè)決策提供有效支持。1．調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，目前油田企業(yè)勘探、開發(fā)、生產(chǎn)等核心業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生的價值量數(shù)據(jù)可以在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行管理，但與價值量數(shù)據(jù)同步產(chǎn)生和變化的實物量數(shù)據(jù)則只有部分進(jìn)入了ERP系統(tǒng)。2．調(diào)查中還發(fā)現(xiàn)，ERP已上線的部分企業(yè)內(nèi)部個別單位及產(chǎn)品還沒有納入ERP系統(tǒng)進(jìn)行管理，業(yè)務(wù)處理仍然游離于 ERP系統(tǒng)之外。3．企業(yè)普遍認(rèn)為 ERP系統(tǒng)不能直觀地展示管理層所需要的綜合管理報表，加上 SAP系統(tǒng)業(yè)務(wù)術(shù)語與實際差異較大，以及系統(tǒng)操作相對比較復(fù)雜，致使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)部門負(fù)責(zé)人基本不使用 ERP系統(tǒng)。（四）ERP應(yīng)用管理和支持力度不夠，存在不少影響系統(tǒng)穩(wěn)定運行和規(guī)范應(yīng)用的隱患。1．中國石化機(jī)關(guān)總部有關(guān)部門推廣應(yīng)用的其他信息化項目沒有充分考慮與 ERP系統(tǒng)的應(yīng)用集成，影響 ERP系統(tǒng)的深層次應(yīng)用。 2．ERP系統(tǒng)與相關(guān)系統(tǒng)的接口存在運行速度慢、數(shù)據(jù)堵塞和丟失現(xiàn)象。 3．ERP系統(tǒng)的預(yù)防性維護(hù)工作有待加強(qiáng)。 目前大多數(shù) ERP上線企業(yè)--------------------------------------------------------- 精品 文檔---------------------------------------------------------------------均能按照總部內(nèi)控流程和 ERP運行規(guī)范的要求執(zhí)行 ERP系統(tǒng)日常監(jiān)控的工作，但監(jiān)控的效果卻并不明顯。4．缺乏ERP系統(tǒng)軟件版本控制機(jī)制。目前軟件系統(tǒng)版本控制和開發(fā)測試服務(wù)器的管理還不夠健全，系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行存在隱患。 5．系統(tǒng)垃圾數(shù)據(jù)需要進(jìn)一步清理。垃圾數(shù)據(jù)的存在會浪費系統(tǒng)的存儲空間、 增加用戶操作復(fù)雜性、 降低系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量， 降低系統(tǒng)響應(yīng)速度。6．總部開發(fā)、測試系統(tǒng)與企業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)之間配置差異大，不僅給企業(yè)開發(fā)、測試工作帶來困難，而且威脅生產(chǎn)系統(tǒng)的安全。 7．部分企業(yè) ERP支持中心支持和管理職能發(fā)揮不夠，ERP系統(tǒng)專項運行維護(hù)費得不到落實。三、深化ERP應(yīng)用的一些建議1．高度重視 ERP上線企業(yè)系統(tǒng)應(yīng)用的管理工作，把 ERP深化應(yīng)用納入總部、企業(yè)重點工作。企業(yè)要求總部加強(qiáng)對ERP應(yīng)用工作管理的呼聲較高，認(rèn)為深化ERP應(yīng)用，管理比支持更重要。一是要在企業(yè)中層以上管理人員中開展信息化教育和培訓(xùn)活動，從整體上提高企業(yè)管理人員的信息化素質(zhì)。建議通過有組織地開展信息化培訓(xùn)活動，逐步使各級領(lǐng)導(dǎo)樹立共享、協(xié)同、透明、高效的信息文化和信息化意識，通過培訓(xùn)使他們能夠利用信息化的思維、技術(shù)和手段，及時解決企業(yè)ERP應(yīng)用過程中出現(xiàn)的矛盾和問題，用好企業(yè)ERP等信息系統(tǒng)。二是針對目前總部、企業(yè)兩個層面不同程度存在的ERP應(yīng)用部門責(zé)任不明確、職責(zé)不落實、問題得不到及時有效解決的現(xiàn)狀，總部、企業(yè)要迅速成立ERP應(yīng)用領(lǐng)導(dǎo)和日常工作管理組織，明確ERP應(yīng)用歸口管理部門。同時要研究建立總部、企業(yè)各部門之間日常ERP應(yīng)用管理工作的機(jī)制，及時解決ERP系統(tǒng)應(yīng)用過程中出現(xiàn)的問題。三是研究制定ERP應(yīng)用目標(biāo)、應(yīng)用規(guī)范等工作，使上線企業(yè)ERP應(yīng)用工作有目標(biāo)指引，有前進(jìn)方向，有規(guī)范要求。四是加強(qiáng)ERP應(yīng)用考核，促進(jìn)ERP的深化應(yīng)用。2．做好ERP系統(tǒng)提升和調(diào)優(yōu)，滿足企業(yè)經(jīng)營管理需要。建議總部對近年來開展的ERP建設(shè)工作進(jìn)行一次認(rèn)認(rèn)真真的“回頭看”工作，重點回顧和檢查這幾年ERP建設(shè)工作存在的問題和不足，找出ERP系統(tǒng)與企業(yè)實際業(yè)務(wù)需要之間的差距，認(rèn)真規(guī)劃和安排好下一步ERP系統(tǒng)提升和調(diào)優(yōu)工作。要高度重視和研究解決以下問題：一是油田企業(yè)ERP系統(tǒng)沒有涵蓋勘探開發(fā)實物量等重要業(yè)務(wù)信息，ERP系統(tǒng)提供的信息不能夠滿足油田企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動分析和預(yù)算管理需要等，建議對油田企業(yè)ERP系統(tǒng)定位組織討論和研究。二是部分企業(yè)存在的內(nèi)部個別單位、部分產(chǎn)品沒有納入ERP系統(tǒng)進(jìn)行管理問題，要逐家組織企業(yè)梳理上報。三是要抓緊研究解決SAP系統(tǒng)管理報表不直觀、銷售計劃在系統(tǒng)中管理不完善等問題，降低項目建設(shè)對應(yīng)用帶來的影響。四是要堅持信息化建設(shè)“五統(tǒng)一”原則，嚴(yán)格項目統(tǒng)一規(guī)劃和歸口管理?？偛扛魇聵I(yè)部和職能部門在推廣應(yīng)用信息系統(tǒng)時，要強(qiáng)調(diào)以ERP為主線的信息化建設(shè)觀念，加強(qiáng)相互之間的溝通和協(xié)調(diào)工作，避免系統(tǒng)之間的重復(fù)建設(shè)和浪費。五是加強(qiáng)對ERP系統(tǒng)的硬、軟件管理工作，保證系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。要盡快組織SAP和相關(guān)咨詢公司研究解決總部開發(fā)、測試系統(tǒng)與企業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)之間配置差異大，威脅企業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)的安全，電子商務(wù)與ERP接口、銀企直聯(lián)中存在的速度慢、數(shù)據(jù)丟失等問題，加強(qiáng)對企業(yè)ERP系統(tǒng)預(yù)防性維護(hù)的指導(dǎo)和管理工作。研究ERP系統(tǒng)軟件版本控制機(jī)制，制定清理系統(tǒng)垃圾數(shù)據(jù)的方案并組織實施。---------------------------------------------------------精品文檔---------------------------------------------------------------------3．解決當(dāng)前影響 ERP應(yīng)用的體制機(jī)制和管理方式問題。調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，一些長期以來存在的體制機(jī)制和管理方式、 工作習(xí)慣等具體問題， 在企業(yè)ERP上線后不斷顯現(xiàn)和暴露，對 ERP系統(tǒng)應(yīng)用帶來了不同程度的影響。比如這次調(diào)研中發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)行的投資計劃管理方式問題， 油品配置計劃和生產(chǎn)計劃、 運輸計劃之間的管理方式和銜接問題，油品銷售企業(yè)的庫存赤字問題， 銷售企業(yè)與生產(chǎn)企業(yè)以及企業(yè)內(nèi)部設(shè)備部門與物裝部門之間的協(xié)調(diào)配合問題，少數(shù)專業(yè)管理部門強(qiáng)調(diào)手工賬不認(rèn)同 ERP系統(tǒng)賬問題，以及檢查工作仍沿襲老的習(xí)慣和方式等等，這些問題都是導(dǎo)致 ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)不及時、不完整以及線上線下“兩張皮”的重要因素。建議對這些具體問題，組織專題研究，提出切實可行的解決方案。4．推進(jìn)ERP系統(tǒng)與內(nèi)控制度的融合， 使ERP系統(tǒng)成為內(nèi)控制度的重要支撐， 形成ERP系統(tǒng)與內(nèi)控體系之間的良性互動。為促進(jìn)ERP應(yīng)用與管理相結(jié)合，使其真正成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理離不開的核心信息系統(tǒng)，應(yīng)該深入研究 ERP系統(tǒng)如何全面支撐內(nèi)控制度和體系問題。 從加強(qiáng)內(nèi)控管理的角度看，一旦內(nèi)控制度嵌入了 ERP系統(tǒng)，流程、控制點、權(quán)限就可由系統(tǒng)控制，可以大幅減少人為因素干擾內(nèi)控執(zhí)行情況的發(fā)生。建議一是在 ERP系統(tǒng)中全面梳理流程控制點，能由 ERP系統(tǒng)控制的則采用系統(tǒng)控制的辦法，不能由 ERP系統(tǒng)控制的則采用手工控制的辦法，避免系統(tǒng)、手工雙重控制造成的工作量大、 工作效率低下的問題。 二是針對目前內(nèi)控制度要求少數(shù)控制點與實際業(yè)務(wù)操作不相符的問題，研究如何將需要控制的權(quán)限合理授予不相容崗位人員，達(dá)到既實現(xiàn)有效控制，又方便企業(yè)實際業(yè)務(wù)在 ERP系統(tǒng)中的操作的目的。三是總部要明確規(guī)定企業(yè)在對內(nèi)控制度進(jìn)行細(xì)化時應(yīng)該遵循的原則， 保證內(nèi)控在同類、 同規(guī)模企業(yè)的一致性。四是要研究確定如何利用 ERP系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)控檢查的方式和手段。五是盡快制定出專門針對ERP系統(tǒng)特點的會計檔案管理辦法，做到會計檔案的規(guī)范管理。5．加強(qiáng)企業(yè) ERP支持體系建設(shè)，保障系統(tǒng)平穩(wěn)運行。從調(diào)研的情況來看， 目前企業(yè)支持體系建設(shè)差異較大， 發(fā)展不平衡，企業(yè)要求總部對企業(yè)ERP支持體系建設(shè)有明確要求的呼聲較高。 從確保企業(yè) ERP支持工作能夠滿足 ERP應(yīng)用的需要來考慮，建議總部項目管理組根據(jù)目前不同業(yè)務(wù)板塊 ERP系統(tǒng)運行的情況和支持體系建設(shè)的特點，進(jìn)一步組織研究企業(yè)不同業(yè)務(wù)板塊、不同規(guī)模企業(yè)的 ERP支持體系建設(shè)的模式，明確企業(yè)支持中心的支持和管理職責(zé)、組織結(jié)構(gòu)、人員設(shè)置等。衛(wèi)生管理制度1 總則1.1 為了加強(qiáng)公司的環(huán)境衛(wèi)生管理，創(chuàng)造一個整潔、文明、溫馨的購物、辦公環(huán)境，根據(jù)《公共場所衛(wèi)生管理條例》的要求，特制定本制度。1.2 集團(tuán)公司的衛(wèi)生管理部門設(shè)在企管部，并負(fù)責(zé)將集團(tuán)公司的衛(wèi)生區(qū)域詳細(xì)劃分到各部室，各分公司所轄區(qū)域衛(wèi)生由分公司客服部負(fù)責(zé)劃分，確保無遺漏。2 衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1 室內(nèi)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1.1 地面、墻面：無灰塵、無紙屑、無痰跡、無泡泡糖等粘合物、無積水，墻角無灰吊、無蜘蛛網(wǎng)。2.1.2 門、窗、玻璃、鏡子、柱子、電梯、樓梯、燈具等，做到明亮、無灰塵、無污跡、無粘合物，特別是玻璃，要求兩面明亮。2.1.3 柜臺、貨架：清潔干凈，貨架、柜臺底層及周圍無亂堆亂放現(xiàn)象、無灰塵、無粘合物，貨架頂部、背部和底部干凈，不存放雜物和私人物品。2.1.4 購物車（筐）、直接接觸食品的售貨工具（包括刀、叉等）：做到內(nèi)外潔凈，無污垢和粘合物等。購物車（筐）要求每天營業(yè)前簡單清理，周五全面清理消毒；售貨工具要求每天消毒，并做好記錄。2.1.5 商品及包裝：商品及外包裝清潔無灰塵（外包裝破損的或破舊的不得陳列）。2.1.6 收款臺、服務(wù)臺、辦公櫥、存包柜：保持清潔、無灰塵，臺面和側(cè)面無灰塵、無灰吊和蜘蛛網(wǎng)。桌面上不得亂貼、亂畫、亂堆放物品，用具擺放有序且干凈，除當(dāng)班的購物小票收款聯(lián)外，其它單據(jù)不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶內(nèi)外干凈，要求營業(yè)時間隨時清理，不得溢出，每天下班前徹底清理，不得留有垃圾過夜。2.1.8 窗簾：定期進(jìn)行清理，要求干凈、無污漬。