貨幣金融學(xué)第九章

貨幣金融學(xué)第九章第一頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五2第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

在這一章中，我們將學(xué)習(xí)有關(guān)商業(yè)銀行的基本理論，如商業(yè)銀行的概念與起源、職能作用、組織結(jié)構(gòu)以及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)；學(xué)習(xí)商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，如資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、中間及表外業(yè)務(wù)；還要學(xué)習(xí)有關(guān)商業(yè)銀行的一些基本管理方法，學(xué)完本章后，你應(yīng)當(dāng)知道：

商業(yè)銀行的基本概念及職能作用；商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變發(fā)展過(guò)程；商業(yè)銀行開(kāi)展的基本業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容及方法。本章學(xué)習(xí)要求

第二頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五3第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

第一節(jié)什么是商業(yè)銀行第二節(jié)商業(yè)銀行的管理理念第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

本章教學(xué)內(nèi)容

第三頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五49.1什么是商業(yè)銀行第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系中的主體，是最重要的金融中介機(jī)構(gòu)。與我們的生活息息相關(guān)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要且不可替代的作用。

現(xiàn)代商業(yè)銀行是從早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)演變而來(lái)的。要理解現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生，有必要了解早期貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)及其業(yè)務(wù)特點(diǎn)。

第四頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五一、商業(yè)銀行的起源古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第五頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五6第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)1.業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣保管、兌換、鑒別、匯兌、收取服務(wù)費(fèi)等與貨幣流通技術(shù)性處理有關(guān)的服務(wù)工作。第六頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五7第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.業(yè)務(wù)特點(diǎn)：保有100%的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶(hù)交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代客保管貨幣的活動(dòng)中，要向客戶(hù)收取保管費(fèi)，而不是相反。早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)第七頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五8第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展３.原始銀行演進(jìn)為現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)全額準(zhǔn)備金制度演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備金制度，使商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)得以擴(kuò)大；保管憑條演化為銀行券，使現(xiàn)代貨幣得以產(chǎn)生；保管業(yè)務(wù)演化為存款業(yè)務(wù)，并使支票制度、結(jié)算制度得以建立，使商業(yè)銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的功能。第八頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑組建新的股份制銀行舊有的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第九頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五10二、商業(yè)銀行的概念傳統(tǒng)的概念：商業(yè)銀行是吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的、以獲取利潤(rùn)為目的的、具有獨(dú)立法人資格的金融企業(yè)?，F(xiàn)代發(fā)展的概念：運(yùn)用公眾資金、以獲取利潤(rùn)為目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象、具有綜合服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起著多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第十頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五商業(yè)銀行的基本特征:

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經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo)是盈利是存款貨幣的主要提供者商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第十一頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五12第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理有了貨幣，自然就有了多余貨幣的儲(chǔ)蓄問(wèn)題。古人存錢(qián)不外兩種方式：存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)；藏在自己家里。中國(guó)最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院

中國(guó)最早的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很有資財(cái)；又是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時(shí)期，寺院就兼營(yíng)存放款業(yè)務(wù)。9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第十二頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五13中國(guó)通商銀行是中國(guó)第一家發(fā)行紙幣的銀行，是1896年盛宣懷向清政府奏請(qǐng)開(kāi)辦，于1897年4月26日正式開(kāi)業(yè)的。第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第十三頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五149.1.2商業(yè)銀行的功能第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理商業(yè)銀行的功能（P190）

1.信用中介功能2.支付功能3.信用創(chuàng)造功能4.政策功能5.服務(wù)性功能第十四頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五1.按資本所有權(quán)劃分：

私人銀行、合伙組織的銀行國(guó)家商業(yè)銀行、股份制銀行2.按組織制度劃分：

單一銀行制、分支行制、持股公司制、連鎖銀行制、代理銀行制第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.3商業(yè)銀行的制度一、組織制度第十五頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五

1.按業(yè)務(wù)對(duì)象分：

批發(fā)性銀行、零售性銀行、批發(fā)零售兼營(yíng)性銀行

2.按地域范圍劃分：地方性銀行，區(qū)域性銀行、全國(guó)性銀行，國(guó)際性銀行

3.按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍分：職能分離型銀行、全能型銀行9.1.3商業(yè)銀行的制度第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理二、商業(yè)銀行的類(lèi)型第十六頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五:

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根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，我國(guó)現(xiàn)在實(shí)行的是銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的制度。美國(guó)的職能分工型金融體制已經(jīng)于1999年11月4日轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)行全能銀行制，結(jié)束了長(zhǎng)達(dá)60多年的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制。混業(yè)經(jīng)營(yíng)已成為國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的發(fā)展趨勢(shì)。9.1.3商業(yè)銀行的制度第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第十七頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五三、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：各種委員會(huì)總經(jīng)理總稽核信貸部存款部投資部信托部國(guó)際部各級(jí)分支行會(huì)計(jì)部計(jì)統(tǒng)部人事部培訓(xùn)部發(fā)展部董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)9.1.3商業(yè)銀行的制度第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第十八頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五銀行業(yè)務(wù)綜合化銀行經(jīng)營(yíng)電子化銀行發(fā)展國(guó)際化銀行競(jìng)爭(zhēng)白熱化銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.1.4商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)商業(yè)銀行第十九頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五20第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念1.安全性2.流動(dòng)性3.盈利性“三性原則”9.2.1商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則(P.196)第二十頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五21第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.2商業(yè)銀行的資本管理資本金是銀行的股東投入的貨幣或者保留在銀行的收益。是銀行最基本的資金來(lái)源。是商業(yè)銀行建立并開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的前提和基礎(chǔ)。一、商業(yè)銀行資本金的職能保護(hù)職能：商業(yè)銀行安全經(jīng)營(yíng)維護(hù)信譽(yù)的最后屏障。營(yíng)業(yè)職能：保障商業(yè)銀行正常開(kāi)業(yè)和經(jīng)營(yíng)的前提和基礎(chǔ)。管理職能：通過(guò)對(duì)最低限額和構(gòu)成的規(guī)定，控制商業(yè)銀行的擴(kuò)張能力和提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第二十一頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五22第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.2商業(yè)銀行的資本管理二、商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行資本金必須包括以下兩個(gè)部分并且應(yīng)該達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%，其中核心資本應(yīng)達(dá)到其50%。附屬資本不能超過(guò)核心資本的100%。核心資本：由實(shí)收資本、資本公積、盈余積累和未分配利潤(rùn)等四個(gè)方面構(gòu)成。是資本金中最重要的組成部分。附屬資本：由非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估資本、各種準(zhǔn)備金、債務(wù)股本和次級(jí)長(zhǎng)期債券等五個(gè)部分組成。第二十二頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.2商業(yè)銀行的資本管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理三、商業(yè)銀行對(duì)資本金的管理商業(yè)銀行對(duì)資本金的管理應(yīng)該遵循以下原則（P199）：商業(yè)銀行資本金管理集中原則保全原則增值原則流動(dòng)原則充足原則配比原則第二十三頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理四、《巴塞爾協(xié)議》9.2.2商業(yè)銀行的資本管理《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際銀行業(yè)的一種聯(lián)合協(xié)議監(jiān)管。該協(xié)議也泛指國(guó)際清算銀行各成員國(guó)達(dá)成的一系列重要協(xié)議。主要有下面三個(gè)協(xié)議（P.200）1988年7月的巴塞爾協(xié)議1997年9月的巴塞爾協(xié)議2004年4月的巴塞爾協(xié)議第二十四頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

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商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展歷史：主要經(jīng)歷了三個(gè)階段一、資產(chǎn)管理理論階段商業(yè)貸款理論轉(zhuǎn)移理論預(yù)期收入理論資產(chǎn)管理理論的三個(gè)發(fā)展階段這種理論以銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性作為經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)。即銀行的負(fù)債決定了銀行的資產(chǎn)運(yùn)用。銀行的流動(dòng)性和安全性都是通過(guò)合理安排資產(chǎn)的配置獲得的。第二十五頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理二、負(fù)債管理理論（一）負(fù)債管理理論成因分析：第一，追求高額利潤(rùn)的內(nèi)在動(dòng)力和市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的外在壓力。第二，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資金需求的上升，迫切需要銀行為社會(huì)提供更多的資金。第三，銀行管理制度的限制，嚴(yán)重的通貨膨脹，存款利息在吸引資金方面的吸引力越來(lái)越小，競(jìng)爭(zhēng)力下降。第四，存款保險(xiǎn)制度的建立與發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)了銀行家的冒險(xiǎn)精神，刺激了負(fù)債經(jīng)營(yíng)的發(fā)展。第二十六頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理二、負(fù)債管理理論第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理該理論認(rèn)為：商業(yè)銀行在保證流動(dòng)性方面，沒(méi)有必要完全依賴(lài)建立分層次的流動(dòng)性的儲(chǔ)備資產(chǎn)的方式。一旦商業(yè)銀行需要周轉(zhuǎn)資金，完全可以向外舉債。該理論的主要特征表現(xiàn)在以下方面：第一、以負(fù)債作為保證商業(yè)銀行流動(dòng)性的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)。第二、主動(dòng)負(fù)債是該理論的重要方法。第三、負(fù)債經(jīng)營(yíng)是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性和盈利性均衡的工具。（二）負(fù)債管理理論基本內(nèi)容：第二十七頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五1、為銀行加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、保證流動(dòng)性方面提供了新的方法和理論，較好的解決了流動(dòng)性與盈利性之間的矛盾；2、為銀行擴(kuò)大信貸規(guī)模、增加貸款投放創(chuàng)造了條件；3、由于主動(dòng)負(fù)債增強(qiáng)了銀行的資金實(shí)力，因而也就增強(qiáng)了銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大了市場(chǎng)影響力，商業(yè)銀行的作用更加顯著。9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理二、負(fù)債管理理論（三）負(fù)債管理理論意義第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第二十八頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理二、負(fù)債管理理論（四）負(fù)債管理理論局限性與“三性”均衡的要求發(fā)生矛盾。負(fù)債經(jīng)營(yíng)可能引起債務(wù)危機(jī)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的全面波動(dòng)，特別是可能引發(fā)、助長(zhǎng)通貨膨脹。如果商業(yè)銀行的外部債務(wù)過(guò)多，而資產(chǎn)又不能及時(shí)收回，為了保證銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，只好濫用自己信用創(chuàng)造的功能，更多的派生存款，最終導(dǎo)致通貨膨脹，微觀與宏觀的危機(jī)凸現(xiàn)。第二十九頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理三、資產(chǎn)負(fù)債管理理論20世紀(jì)70年代，金融市場(chǎng)利率大幅上升，負(fù)債成本大增，銀行盈利減少；同時(shí)利率管制放松，主動(dòng)負(fù)債的必要性降低了。在這種環(huán)境下，單純通過(guò)資產(chǎn)或負(fù)債管理都無(wú)法對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面有效的管理。資產(chǎn)負(fù)債管理理論也就應(yīng)運(yùn)而生了。近年來(lái)隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，商業(yè)銀行開(kāi)始尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，出現(xiàn)了一種還不成熟尚未有形成體系的資產(chǎn)負(fù)債外管理理論，向表外業(yè)務(wù)拓展業(yè)務(wù)空間。第三十頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理2、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的概念及必要性這種理論的核心在于：通過(guò)運(yùn)用科學(xué)的管理手段，調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的總量、結(jié)構(gòu)等方面的差異達(dá)到相互搭配，以實(shí)現(xiàn)盈利性、安全性、流動(dòng)性三者的協(xié)調(diào)，達(dá)到商業(yè)銀行自我控制、約束與發(fā)展的理想境界。資產(chǎn)負(fù)債管理是經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的客觀要求（P.203）第三十一頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理3、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的原則第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理對(duì)稱(chēng)原則：銀行資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和期限方面都需要保持一定的對(duì)稱(chēng)性。目標(biāo)互補(bǔ)性：銀行經(jīng)營(yíng)的“三性原則”可以相互比較、替代和疊加。目的是使這三者的綜合效用最大化。資產(chǎn)分散原則：通過(guò)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的適當(dāng)分散，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。第三十二頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理4、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的方法資產(chǎn)負(fù)債管理的方法很多：主要有差額管理法、比例管理法、資金匯集法、資金分配法、線性規(guī)劃法等等。下面簡(jiǎn)要介紹差額管理方法和資產(chǎn)負(fù)債比例管理法：第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理差額管理方法：該方法在于通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的利率的合理搭配，根據(jù)利率變化趨勢(shì)，擴(kuò)大或縮小利差來(lái)達(dá)到避免利率風(fēng)險(xiǎn)、提高資金效益的一種管理方法。前提條件是利率市場(chǎng)化。資產(chǎn)負(fù)債比例管理：銀行通過(guò)建立一系列指標(biāo)體系來(lái)約束資金營(yíng)運(yùn)的管理方法。主要指標(biāo)體系也包括三大類(lèi)：安全性比例指標(biāo)、流動(dòng)性比例指標(biāo)和盈利性比例指標(biāo)。具體指標(biāo)種類(lèi)可以參見(jiàn)P205。第三十三頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)：由于事物的不確定性而存在的損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)：指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第三十四頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理二商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征普遍性擴(kuò)散性隱蔽性客觀性第三十五頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五三商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)政策風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)資本風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第三十六頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五四商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的處置（P208）風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防：對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置防“火”屏障。風(fēng)險(xiǎn)的回避：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)避重就輕風(fēng)險(xiǎn)的分散：

“不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里”風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償：用資本、利潤(rùn)、抵押品等補(bǔ)償遭受的損失9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第三十七頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五五商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類(lèi)管理9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理的含義

貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息進(jìn)行最佳判斷分析，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)。第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的內(nèi)容：以貸款內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的大小為依據(jù)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失；按貸款的保障程度：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款；按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款。第三十八頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五1998年4月起，我國(guó)開(kāi)始執(zhí)行五級(jí)分類(lèi)方法。即以貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的大小為依據(jù)，劃分為：第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)管理的內(nèi)容(P210)正常：貸款損失可能性0%關(guān)注：貸款損失可能性小于5%次級(jí)：貸款損失可能性30%-50%可疑：貸款損失可能性50%-75%損失：貸款損失可能性95%-100%五商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類(lèi)管理第三十九頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五資產(chǎn)負(fù)債（資金用途）（資金來(lái)源）準(zhǔn)備金收款過(guò)程中的現(xiàn)金銀行同業(yè)存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實(shí)物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲(chǔ)蓄存款、定期存款）借款銀行資本第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)9.3.1商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表

（以流動(dòng)性高低排列）

第四十頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五存款負(fù)債借入負(fù)債結(jié)算中的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)9.3.2商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)

第四十一頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五存款負(fù)債

活期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款外匯存款存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新借入負(fù)債

向中央銀行借款

再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款

同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場(chǎng)借款

發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場(chǎng)借款結(jié)算中負(fù)債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用9.3.2商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)

9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第四十二頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五（1）現(xiàn)金資產(chǎn)

庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款（2）貸款資產(chǎn)（3）證券資產(chǎn)（4）固定資產(chǎn)（5）匯差資金9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)9.3.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第四十三頁(yè)，共四十八頁(yè)，編輯于2023年，星期五9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)9.3.4商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（P218）結(jié)算類(lèi)業(yè)務(wù)代理類(lèi)業(yè)務(wù)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)其他中間業(yè)務(wù)第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第四十四頁(yè)，共四十