物業(yè)財務(wù)收支管理制度

物業(yè)財務(wù)收支管理制度1.制度目的為了規(guī)范物業(yè)公司財務(wù)收支管理，保證公司資金的合理利用，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于物業(yè)公司內(nèi)部所有相關(guān)部門和人員，以及與物業(yè)公司有經(jīng)濟往來的單位和個人。3.會計核算和記賬管理財務(wù)核算周期按月為準，每月1日-5日為記賬截止時間，并進行月末結(jié)轉(zhuǎn)；公司財務(wù)核算和記賬工作必須遵從國家行政法規(guī)和會計準則，確保財務(wù)核算和記賬真實、準確、合法；賬目記錄準確，確保借貸平衡；財務(wù)人員勿與職工與業(yè)主私人往來記賬；4.收款管理租金、物業(yè)費、停車費等收支均應(yīng)使用銀行電子賬戶入賬及支付；確保收入項目清晰，正確分類，不得造假；遵循財務(wù)收據(jù)簽收及收貨驗收，確保款項實際到賬且無誤；增值稅發(fā)票開具要求符合國家標準并存檔備查。5.付款管理支出應(yīng)按照公司采購管理流程進行操作，確保合同、發(fā)票等支出證明資料的真實性；支出單據(jù)必須齊全，憑證齊全；公司支出必須有批次控制和審核控制，必須有簽字審批；支出必須經(jīng)過合法審批之后方能支付；財務(wù)人員不得將公司款項用于私人用途。6.資產(chǎn)管理公司執(zhí)行定期盤點，確保資產(chǎn)的真實性和完整性；資產(chǎn)使用和損失必須有合法依據(jù)，并作記錄并上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核；財務(wù)人員必須對重要的財務(wù)資料進行備份并存檔備查。7.財務(wù)報表管理每年定期編制資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和財務(wù)報表；財務(wù)部門應(yīng)使報表表述清晰準確。8.違章違規(guī)處理發(fā)現(xiàn)賬簿、會計憑證、現(xiàn)金等財務(wù)資產(chǎn)的盜竊、損毀等違法行為，立案報警，追究刑事責任；對不按制度管理的人員，將按照《公司人員管理制度》和《財務(wù)違規(guī)行為處罰規(guī)定》處理；發(fā)現(xiàn)擅自或越權(quán)使用公司資金的行為，將被視作違規(guī)行為，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)進行調(diào)查并按照相關(guān)規(guī)定進行處理。9.制度執(zhí)行本制度由財務(wù)部門嚴格執(zhí)行，并可根據(jù)實際情況進行調(diào)整和修改。10.制度宣傳和培訓(xùn)公司應(yīng)為全體管理人員、普通員工及其他相關(guān)人員提供文化宣傳和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，以便更好地執(zhí)行本制度。11.制度評估和監(jiān)督本制度實施后需定期進行評估，并根據(jù)實際情況進行調(diào)整和修改；財務(wù)經(jīng)理和審計人員對公司財務(wù)收支管理制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督和審核，提出必要的建議和改進措施。12.附則本制度實施日期為制定后即刻生效。前一版本的所有規(guī)章制度和操作流程，一并作廢。以上