控制測試-采購與付款循環(huán)

1采購與付款循環(huán)：控制測試絨被審峰計(jì)單雅位：季境蕉肆液端附猶筐曠鳳弊慢項(xiàng)目刑：堡監(jiān)槳沈垮滴振豆屆右窯逗惹哀把窩眉編制含：奔啞半遺搏妄尺事括荷茶扁浴噸執(zhí)艱日期賞：在針遼粉酬茄吳億脆絮烤絡(luò)圣蘆氧鄉(xiāng)索引甩號：耐殘幫C振GC腹梳郵莖歉擱社福典課停財(cái)務(wù)鼻報(bào)表撕截止夢日/挨期間足：遠(yuǎn)洋五盲映征下速繁由喜復(fù)核碌：散捆孔踏櫻武棒災(zāi)滋亂幟霜銷陵上嫂日期僵：驚除謎著耗頸置靠諷鳳裂冠徹尤途母測試尼本循失環(huán)控慶制運(yùn)弱行有鄭效性拔的工狡作包西括：蓋1.園暖針對棟了解忙的被古審計(jì)層單位脾采購科與癢付款順循環(huán)桐的控充制活唇動，況確摔定擬劫進(jìn)行塔測試略的事控制全活動用。驗(yàn)測試矮控制形運(yùn)行忌的有誕效性殊，闖記錄蛇測試槽過程半和結(jié)遭論塘。秋根據(jù)也測試廢結(jié)論際，禍確定往對實(shí)仿質(zhì)性諷程序仗的性愿質(zhì)、淺時(shí)間搏和范丸圍的住影響矛。亮測試筋本循峰環(huán)控屆制運(yùn)駁行有果效性鄙形成麗下列膠審計(jì)糠工作哭底稿市：泛給迫1.憶C秩GC貨-1蜂：控肌制測授試匯貓總表界C熱GC鳳-2棍：控渾制測森試程攻序傅C秒GC著-3菜：控院制測蛙試過仿程悅編制賞說明線：征駛篇摩赴本審閣計(jì)示工作抖底稿評用以則記錄就下列浸內(nèi)容記：員召媽額宵(1遠(yuǎn))避CG尖C-撫1翻：匯好總繩對支本循喚環(huán)猶內(nèi)部復(fù)控制咳運(yùn)行五有效積性進(jìn)倦行攻測試沖的主容要內(nèi)榴容和去結(jié)論鋒；朵址劇遲滑(2哪)播CG縱C-壓2遇：記摘錄度控制諒測試螺程序匪；吊眾某懲謎(3某)擁CG改C-異3菌：記嗓錄范控制旬測試史過程今。

鏈采購益與付恐款循驢環(huán)：困控制栗測試飄匯總騎表圖被審況計(jì)單歸位：災(zāi)至副起勝凳餓烘管墾移處此項(xiàng)目堆：贊乓世壟培供柔楊零遇恐仰稀貌恰菊敢編制踩：專糾凈望槳蚊撿蘭恒班漸慣動膚蛛則日期查：停性封桌播言乖武粥改載口座騰赤周索引容號：告延段C楊GC盡-1士以刪羅晴寨呀解床摘財(cái)務(wù)宇報(bào)表達(dá)截止敘日/唇期間沉：佩毒條只克頁今兄寨紐燦復(fù)核夫：遠(yuǎn)傍敵寫撈趟嶺煉隸箏嶄再愧噸這拍日期口：酬姨掉布視俊顛短倉也波準(zhǔn)眨場形往1.俘了鞭解內(nèi)胞部控忠制的單初步辱結(jié)論規(guī)[注揀：根恐據(jù)了撥解本擋循環(huán)抬控制動的設(shè)避計(jì)并繳評估迅其執(zhí)咳行情寧況所艱獲取繼的審敢計(jì)證鳳據(jù)，扶注冊民會計(jì)棵師對邀控制桃的評穿價(jià)結(jié)承論可頁能是諷：(潛1)票控鉛制設(shè)筆計(jì)合聽理，顏并得跑到執(zhí)素行；具(2論)仆控制猴設(shè)計(jì)低合理鋪，未作得到湖執(zhí)行董；(艇3)荒控乎制設(shè)麥計(jì)無腫效或策缺乏膏必要效的控礦制。基]假2．莫控制辣測試座結(jié)論宗編制摔說明抄：鑰猾曲所零1.慢本瞞審計(jì)限工作切底稿脫記錄凝注冊城會計(jì)拾師翅測試竊的辯控制造活動每及結(jié)足論智。登其中匠，阿“控烤制慘活動姓是否姑有效看運(yùn)行爐”育一邁欄孫，緒應(yīng)根斧據(jù)提CG孩C-宵3表鑒中的弓測試委結(jié)跟論墨填寫晶；虧“主從了蝕解和關(guān)測試漏內(nèi)部運(yùn)控制般中獲授取的歐保證爪程度完”鼓一欄秀，應(yīng)迫根據(jù)鍋了解別和測稠試內(nèi)縱部控曾制中肢獲取善的審猜計(jì)證葉據(jù)分題析填脆寫；炮“窯控制賊活動補(bǔ)是否喚得到完執(zhí)行包”常一欄狗，應(yīng)描根據(jù)南CG下L-驢4表望中的頂結(jié)論暫填寫蘆；零其余凍欄目籠的信凡息取譯自采妖購與余付款舟循環(huán)倒審計(jì)賓工作邀底稿窄CG興L-排3架中所度記錄貸的內(nèi)驗(yàn)容灑。車迷繡職帥2.腔婚如果招注冊烏會計(jì)放師不庫擬依對料與蟻某些泉控制佳目標(biāo)結(jié)相關(guān)鋼的控濟(jì)制活邀動垂實(shí)施澤控制赤測試拐，則漆應(yīng)劉直接乞執(zhí)行堵實(shí)質(zhì)作性程蛋序，擴(kuò)對相扔關(guān)交司易和宴賬戶救余額茫的認(rèn)維定謎進(jìn)行獄測試偶，以坑獲判取足巡夠的隙保證爛程盼度。表控制侍目標(biāo)扛(C尼GL箏-3簡)運(yùn)被審派計(jì)單綱位的傅控制牽活動里(C榜GL晴-3膠)痕控制之活動搶對實(shí)槽現(xiàn)控忽制目異標(biāo)是云否有羊效晚（是悉/否殖）包(C關(guān)GL弊-3腐)爆控制命活動黃是否剖得到串執(zhí)行劇(是煙/否宵)容(C內(nèi)GL嗚-4某)唐控制彎活動瀉是否私有效提運(yùn)行甘(是窗/否松)撿(C沙GC秒-3為)寨控制盞測試汪結(jié)果違是否狼支持語實(shí)施江風(fēng)險(xiǎn)炎評估們程序匆獲取框的審暢計(jì)證稀據(jù)洗(支桂持/弊不支澤持)踏只有您經(jīng)過腿核準(zhǔn)絹的采架購訂暮單才畢能發(fā)深給供虎應(yīng)商孝采購柜部門晝收到送請購屈單后卡，對雀金額揪在人糖民幣律××棄×裕元以饞下的技請購炮單由伙采購禾經(jīng)理軌××容×題負(fù)責(zé)而審批依；金萌額在球人民利幣家××蟲×漁元至虛人民寫幣豪××卸×謙元的痛請購泉單由架總經(jīng)亞理車××怎×末負(fù)責(zé)介審批獲；金險(xiǎn)額超歸過人疼民幣載××邊×國元的敢請購今單需客經(jīng)董法事會差審批革。父需發(fā)痛生銷哭售(芒管理貌)費(fèi)紗用支樣出的橋部門丙填寫陪費(fèi)用秤申請抱單黑，其臺部門頂經(jīng)理總可以供審批干金額庭人民奧幣澇××襪×愛元以到下的萬費(fèi)用休；金具額在樸人民豬幣兩××古×仍元至饅人民耳幣姐××弄×工元的虧費(fèi)用憂由總廳經(jīng)理躺××蜜×虎負(fù)責(zé)券審批仙；金拼額在沖人民股幣靠××環(huán)×故元以扶上的凡費(fèi)用廁則需玻得到哄董事中會的罷批準(zhǔn)樸。縱是怖是糊是畢支持撓已記刃錄的止采購道訂單橋內(nèi)容抓準(zhǔn)確騾采購舌信息蓄管理費(fèi)員泄××臥×候?qū)⒂型荜P(guān)信深息輸蛾入Y蘆系統(tǒng)父，系憲統(tǒng)將嚇自動血生成店連續(xù)練編號錢的采者購訂紋單(愁此時(shí)顯系統(tǒng)胸顯示沉為勝“早待處憂理接”攪狀態(tài)粗)。貨每周閉，財(cái)如務(wù)部渠門應(yīng)守付賬速款記刪賬員吹××衡×由匯總茫本周律內(nèi)生墾成的眠所有無采購壇訂單謠并與晨請購?qiáng)^單核擔(dān)對，算編制遣采購拐信息耀報(bào)告令。如戲采購很訂單立與請?jiān)匈弳瘟x核對曉相符些，應(yīng)舅付賬塘款記倚賬員所××翅×里即在包采購瑞信息蔥報(bào)告復(fù)上簽絨字。船如有洋不符嚴(yán)，應(yīng)京付賬炮款記映賬員姓××踩×旋將通聰知采巧購信嘴息管警理員絞××殖×繁，與沉其共持同調(diào)文查該漁事項(xiàng)渾。應(yīng)鎖付賬辮款記癢賬員翠××機(jī)×順還需效在采喝購信趙息報(bào)啟告中貧注明濫不符睛事項(xiàng)鋸及其棕調(diào)查田結(jié)果矩。糾是交是慮是夾支持諷采購扎訂單例均已紐得到熊處理奔采購敞訂單號由Y稅系統(tǒng)掩按順識序的理方式摘予以季編號國。每逝周應(yīng)煙付賬煤款記滔賬員珠××梁×劃在編短制采鬼購信成息報(bào)喇告時(shí)叔，采么購信榜息管闊理員賴××內(nèi)×亭亦會漠核對爸這些驅(qū)采購飛訂單易,對征任何育不符廟合連敘續(xù)編咸號的栽情況域?qū)哆M(jìn)行恨調(diào)查而。循是魯是易是智支持訓(xùn)已記冠錄的挪采購嫌均確倦已收票到物喇品答收到陜采購欺發(fā)票默后，蚊應(yīng)付牙賬款敘記賬舅員略××雕×嬸將發(fā)岡票所櫻載信趁息和葛驗(yàn)收黎單、刪采購首訂單近進(jìn)行殺核對棍。如鏟所有棍單據(jù)攤核對蔽一致矛，應(yīng)臥付賬屬款記箭賬員抱××怎×嗽在發(fā)糾票上怪加蓋傘“核相符色”輕印戳它并將革有關(guān)警信息凳輸入勿系統(tǒng)賣，此露時(shí)系早統(tǒng)自奉動生贈成記小賬憑均證過渴至明子細(xì)賬闖和總著賬，憤采購藏訂單么的狀橡態(tài)也挺由距“品待處侮理尊”隨自動拍更改嬸為交“近已處添理棵”衣。勸如發(fā)宋現(xiàn)任捷何差攔異，舒應(yīng)付妄賬款醬記賬亡員冬××恨×鎮(zhèn)將立澤即通值知采繪購經(jīng)棋理?！痢潦琛僚趸虬l(fā)臉生費(fèi)供用支該出部值門的鋪經(jīng)理謀，以厭實(shí)施債進(jìn)一匙步調(diào)綠查。工如果下采購祖經(jīng)理岸××煤×典或發(fā)申生費(fèi)漫用支餃出部納門的喪經(jīng)理軋認(rèn)為筍該項(xiàng)貿(mào)差異華可以號合理厘解釋炒，需銳在發(fā)抄票上尋簽字挨并注米明原猴因，伐特別板批準(zhǔn)柔授權(quán)塵應(yīng)付勞賬款陣記賬漿員傷××私×勉將該叛發(fā)票伶輸入健系統(tǒng)居。奸是封是喊是應(yīng)支持蛇已記腸錄的論采購狡均確艱已接換受勞產(chǎn)務(wù)抗發(fā)生怒銷售饒(管厲理)鋤費(fèi)用最的部音門收輸?shù)劫M(fèi)贏用發(fā)福票后小，由單其部賤門經(jīng)斷理簽疤字確傳認(rèn)并矩交至厘應(yīng)付悅賬款頃記賬呆員仔××扁×狀。艷應(yīng)付侮賬款秘記賬絹員歷××辦×悲對收獻(xiàn)到的魚費(fèi)用耳發(fā)票洽、費(fèi)辯用申維請單之和其爬他單錫據(jù)進(jìn)縮行核留對，探核對抗內(nèi)容去包括肯有關(guān)淹單據(jù)則是否奔經(jīng)恰現(xiàn)當(dāng)人省員審鑄批，幣金額遇是否但相符誠等。紛如所鑒有單贏據(jù)核綢對一席致，砌應(yīng)付底賬款糟記賬繞員樣××飲×條在發(fā)店票上醋加蓋柏“室相符頁”軍印楚戳并華將有渴關(guān)信燒息輸弊入系姥統(tǒng)，住此時(shí)嗚系統(tǒng)此自動孤生成勿記賬些憑證揮過至襪明細(xì)育賬和膀總賬遮。勿是構(gòu)是房是灘支持鈴已記塵錄的術(shù)采購苦交易吸計(jì)價(jià)擊正確謝每月坡末，駁應(yīng)付橋賬款線主管替××間×湊編制替應(yīng)付抗賬款靠賬齡盜分析照報(bào)告帥，其孫內(nèi)容機(jī)還應(yīng)絹包括胞應(yīng)付無賬款浩總額驕與應(yīng)惰付賬蜜款明渾細(xì)賬礎(chǔ)合計(jì)囑數(shù)以鉤及應(yīng)牙付賬林款明無細(xì)賬離與供日應(yīng)商比對賬柄單的儉核對夾情況汪。如啦有差蜜異，攜應(yīng)付寬賬款抹主管糊××悄×揭將立活即進(jìn)山行調(diào)寨查，翅如調(diào)孕查結(jié)墓果表伍明需皂調(diào)整隨賬務(wù)荒記錄礦，應(yīng)耍付賬致款主宋管供××候×凳將編氏制應(yīng)減付賬嗓款調(diào)獵節(jié)表肚和調(diào)鍵整建習(xí)議，惑連同呆應(yīng)付渾賬款被賬齡沃分析泥報(bào)告廣一并決交至沾會計(jì)有主管鍵××若×議復(fù)核蹄，經(jīng)乳財(cái)務(wù)禍經(jīng)理瘋××琴×忌批準(zhǔn)枕后方跡可進(jìn)鍬行賬爛務(wù)處縣理。壤是欲是勞是度支持屠與采過購物符品相杏關(guān)的翠義務(wù)月均已茶記錄壘至應(yīng)辜付賬滋款解每月收末，植應(yīng)付儉賬款券主管您××蒜×努編制煌應(yīng)付裝賬款創(chuàng)賬齡住分析腿報(bào)告癥，其修內(nèi)容嗎還包捎括應(yīng)芳付賬石款總草額與潔應(yīng)付輩賬款削明細(xì)頌賬以射及應(yīng)暮付賬頃款明侵細(xì)賬密與供暑應(yīng)商阿對賬短單的湯核對趙情況長。如且有差諷異，夸應(yīng)付蘭賬款口主管旗××疤×脫將立程即進(jìn)慶行調(diào)恥查，處如調(diào)遷查結(jié)參果表學(xué)明需居調(diào)整肺賬務(wù)朱記錄怒，應(yīng)嚼付賬豪款主言管器××衰×待將編腳制應(yīng)賞付賬裝款調(diào)途節(jié)表癥和調(diào)斬整建窩議，燥連同敞應(yīng)付鼻賬款耗賬齡攀分析稱報(bào)告芽一并巾交至總會計(jì)斜主管婆××哭×估復(fù)核誕，經(jīng)平財(cái)務(wù)社經(jīng)理獲××建×蜜批準(zhǔn)乒后方歷可進(jìn)終行賬港務(wù)調(diào)口整。姻是物是奇是電支持熄與接或受勞既相關(guān)瞎的義羊務(wù)均銹已記管錄至宴應(yīng)付頌賬款薪每月際末，蠟應(yīng)付詢賬款榨主管星××升×燭編制沉應(yīng)付島賬款技賬齡宮分析開報(bào)告效，其薯內(nèi)容淚還包漲括應(yīng)讓付賬湯款總霞額與富應(yīng)付免賬款再明細(xì)竭賬以燥及應(yīng)衛(wèi)付賬值款明窗細(xì)賬捏與供勺應(yīng)商怒對賬俯單的脖核對約情況鄭。如門有差毛異，正應(yīng)付晨賬款港主管諒××衣×冶將立批即進(jìn)湊行調(diào)罷查，晚如調(diào)括查結(jié)大果表怎明需債調(diào)整望賬務(wù)旗記錄首，應(yīng)逼付賬版款主規(guī)管稼××骨×倍將編勁制應(yīng)蛇付賬普款調(diào)鹽節(jié)表鋼和調(diào)熊整建同議，象連同由應(yīng)付默賬款煌賬齡條分析強(qiáng)報(bào)告鞏一并饒交至愛會計(jì)羞主管按××數(shù)×胃復(fù)核病，經(jīng)鍬財(cái)務(wù)晝經(jīng)理卷××獲×斤批準(zhǔn)耗后方暖可進(jìn)腐行賬炭務(wù)調(diào)糟整。惡是蛛是青是闖支持田采購喊物品秘交易勒均于饞適當(dāng)仰期間釀進(jìn)行錢記錄嚴(yán)每月?lián)颇?，歉?yīng)付翁賬款鋸主管獸××權(quán)×某編制牲應(yīng)付自賬款無賬齡顏分析趕報(bào)告蓬，其代內(nèi)容頑還包偷括應(yīng)結(jié)付賬蔥款總紋額與拼應(yīng)付租賬款趙明細(xì)代賬以顫及應(yīng)每付賬瑞款明撤細(xì)賬極與供劣應(yīng)商忠對賬弱單的援核對順情況申。如患有差我異，棕應(yīng)付爪賬款翅主管掀××咐×耀將立簽即進(jìn)溜行調(diào)殿查，筆如調(diào)盲查結(jié)運(yùn)果表伯明需牢調(diào)整久賬務(wù)拐記錄糞，應(yīng)國付賬綱款主床管許××憐×僚將編英制應(yīng)筑付賬短款調(diào)鑰節(jié)表風(fēng)和調(diào)賺整建睬議，汗連同體應(yīng)付尿賬款就賬齡夕分析趕報(bào)告務(wù)一并師交至幅會計(jì)蜻主管?！痢列痢僚輳?fù)核燈，經(jīng)闖財(cái)務(wù)騎經(jīng)理幣××腦×瀉批準(zhǔn)柴后方閱可進(jìn)堆行賬喪務(wù)調(diào)久整。鵲是丑是兼是浙支持括接受稀勞務(wù)撇交易易均于說適當(dāng)傭期間太進(jìn)行吸記錄議每月儲終了棍，對酒已經(jīng)迅發(fā)生煙尚未鋪收到管費(fèi)用抗發(fā)票倡的支掘出，巧S公炭司不剩進(jìn)行使賬務(wù)摘處理貪。偵否朱不支釣持鹽僅對纏已記壓錄的財(cái)應(yīng)付速賬款受辦理暖支付垃應(yīng)付干賬款振記賬悟員冠××避×持編制趙付款吳憑證便，并枯附相嚷關(guān)單帳證，裹如費(fèi)千用申撤請單吵、費(fèi)絕用發(fā)盲票及敲付款屠申請濟(jì)單等讓，提停交會壇計(jì)主計(jì)管拒××紡×闊審批惱。院在完狡成對嚴(yán)付款鄙憑證肢及相訴關(guān)單滅證的茫復(fù)核存后，三會計(jì)漲主管僑××穩(wěn)×福在付賠款憑贈證上沖簽字雙，作串為復(fù)扁核證啞據(jù)，封并在慚所有犁單證纏上加輩蓋吸“重核銷撿”驗(yàn)印戳式。則是討是撫是病支持功準(zhǔn)確禽記錄財(cái)付款手應(yīng)付封賬款拆記賬簽員勵(lì)××罰×內(nèi)編制淺付款肆憑證詢，并執(zhí)附相冠關(guān)單絲證，誰如費(fèi)般用申旅請單宿、費(fèi)粗用發(fā)乞票及你付款所申請攀單等櫻，提澡交會絨計(jì)主盾管赤××鳥×乒審批務(wù)。陷在完役成對館付款刊憑證慘及相困關(guān)單烤證的盛復(fù)核蛇后，瘋會計(jì)憲主管品××膽×蛙在付揪款憑墳證上犧簽字上，作際為復(fù)鞏核證省據(jù)，哲并在便所有垮單證系上加提蓋鋪“盜核銷肉”蠅印戳屈。害是貿(mào)是影是踢支持丈付款搖均已枕記錄屬每月速末，跑由會殘計(jì)主病管指些定出爽納員齒××倉×著以外慈的人玩員核再對銀留行存肆款日塔記賬凱和銀龜行對勿賬單妻，編犧制銀程行存溪款余蘇額調(diào)略節(jié)表擾，并也提交勇給財(cái)失務(wù)經(jīng)茶理址××謹(jǐn)×竿復(fù)核蝴，財(cái)筒務(wù)經(jīng)叫理輕××近×孟在銀刻行存墾款余訴額調(diào)酒節(jié)表額中簽臭字作芳為其到復(fù)核暗的證撤據(jù)。姨是樹否地不支鳳持疤付款列均于蒜恰當(dāng)兔期間榴進(jìn)行炎記錄燭每月反末，床由會脖計(jì)主案管指具定出處納員班××哪×虧以外貸的人讀員核麥對銀剝行存敘款日掌記賬警和銀斯行對咸賬單騙，編稻制銀團(tuán)行存嚼款余舅額調(diào)計(jì)節(jié)表熟，并驢提交組給財(cái)呈務(wù)經(jīng)損理扇××鵲×竟復(fù)核炕，財(cái)星務(wù)經(jīng)巾理妄××就×妄在銀李行存盛款余滔額調(diào)先節(jié)表叔中簽戲字作培為其竄復(fù)核甘的證忽據(jù)。于是交否農(nóng)不支濁持山對供腎應(yīng)商青檔案臟的變歇更均逮為真稻實(shí)和況有效絞的解如需私要對惡系統(tǒng)困內(nèi)的般供應(yīng)胃商信烘息作妄出修中改，直采購蔽員填襖寫更彎改申線請表桂，經(jīng)魄采購剝經(jīng)理鎮(zhèn)××倆×醋審批鈴后，抬由信忌息管蝴理員直××能×仗負(fù)責(zé)請對更詠改申左請表異預(yù)先鑄連續(xù)泉編配肥號碼溫并在河系統(tǒng)裁內(nèi)進(jìn)騙行更寨改。遙是穿是屬是鑄支持景供應(yīng)爹商檔哨案變顯更均總已進(jìn)朵行處禮理午采購槐信息遙管理踢員鄙××炕×脾負(fù)責(zé)謠對更次改申糖請表獅預(yù)先育連續(xù)晚編配局號碼捏。越財(cái)務(wù)晨經(jīng)理陳××蘭×摟核對毛月度靠供應(yīng)拼商更揭改信生息報(bào)債告、然檢查鵲實(shí)際燥更改繁情況感和更類改申肅請表突是否孩一致蓄、所怨有變蹦更是節(jié)否得察到適題當(dāng)審樣批以也及編缸號記終錄表族是否扔正確閱，在摩月度吵供應(yīng)星商信麻息更緒改報(bào)矛告和遭編號境記錄踩表上為簽字屠作為統(tǒng)復(fù)核竹的證酒據(jù)。瀉如發(fā)袋現(xiàn)任春何異從常情依況，兄將進(jìn)丹一步積調(diào)查弓處理齊。粉是法是子是疼支持香對供批應(yīng)商桶檔案禽變更雪均為趣準(zhǔn)確積的宰如需黨要對叔系統(tǒng)芳內(nèi)的擁供應(yīng)鞏商信秤息作傷出修全改，泛采購酸員填摔寫更植改申送請表曲，經(jīng)址采購淘經(jīng)理沈××堪×愉審批決后，誦由信尺息管仍理員案××遞×繭負(fù)責(zé)儲對更必改申兵請表骨預(yù)先碗連續(xù)楊編配梢號碼佩并在詠系統(tǒng)句內(nèi)進(jìn)宣行更斑改。壽每月?lián)文?，們采購奸信息撤管理拖員誓××緩×抄編制錘月度最供應(yīng)畏商信脖息更憑改報(bào)將告，迎附同旁更改慎申請鞋表的辮編號泰記錄根交由恒財(cái)務(wù)脈經(jīng)理折××珍×碌復(fù)核帥。雖財(cái)務(wù)豪經(jīng)理懂××局×階核對姻月度膏供應(yīng)暢商更式改信像息報(bào)浪告、馳檢查壘實(shí)際爐更改廢情況爐和更怖改申脅請表米是否壇一致餅、所宴有變麗更是所否得礎(chǔ)到適衫當(dāng)審飛批以鑰及編誘號記似錄表筑是否乳正確背，在駐月度隔供應(yīng)廟商信辰息更瓶改報(bào)觸告和畜編號己記錄僻表上掌簽字稿作為綁復(fù)核難的證麗據(jù)?？扇绨l(fā)其現(xiàn)任劈何異半常情簽況，柳將進(jìn)菊一步經(jīng)調(diào)查坡處理撥。虧是塊是滅是厲支持甚對供厭應(yīng)商盒檔案劉變更叼均已焦于適方當(dāng)期竄間進(jìn)居行處熔理厘采購怒信息講管理分員鍬××臉×住負(fù)責(zé)暗對更趙改申籍請表湖預(yù)先材連續(xù)俊編配柿號碼鑄?？关?cái)務(wù)姜經(jīng)理知××姑×閑核對允月度績供應(yīng)吹商更師改信頁息報(bào)白告、政檢查瑞實(shí)際敢更改污情況到和更集改申旗請表槽是否詢一致趨、所最有變監(jiān)更是唇否得弟到適材當(dāng)審遙批以吃及編轟號記稿錄表共是否手正確瘦，在灰月度世供應(yīng)梢商信印息更朽改報(bào)嫁告和霞編號偽記錄貴表上吉簽字粘作為肯復(fù)核盈的證燃據(jù)。畏如發(fā)規(guī)現(xiàn)任永何異瞧常情急況，決將進(jìn)阻一步沸調(diào)查憂處理墳。島是季是劣是脹支持績確保龜供應(yīng)慚商檔校案數(shù)企據(jù)及維時(shí)更木新子采購倍信息糾管理紛員木××子×覺每月傲復(fù)核鐮供應(yīng)茂商檔爺案。市對兩傘年內(nèi)也未與根S公紫司發(fā)墾生業(yè)鋒務(wù)往欠來的香供應(yīng)都商，右采購志員勤××聰×羨填寫朋更改匆申請奧表，鞭經(jīng)采趟購經(jīng)秒理弟××驢×胖審批液后交駁信息薄管理岡部刪渠除該唱供應(yīng)攔商檔師案。蜓每半敢年，棋采購扇經(jīng)理巡××夜×陣復(fù)核遣供應(yīng)贏商檔疊案。性是渾是慘否(世注)夢不支赤持注：摸皂暫我們野檢查全了S養(yǎng)公司仙20丸×統(tǒng)7年織12太月的矛供應(yīng)脅商檔紅案更仍改申撤請表芽以及寫當(dāng)月勇的月概度供叛應(yīng)商稈更改缸信息貍報(bào)告徹，發(fā)援現(xiàn)編責(zé)號為咸××鍬×怨的檔灶案，摟供應(yīng)鳳商已械超過畏兩年攜未與設(shè)公司況發(fā)生太業(yè)務(wù)墨往來尸，未衫及時(shí)孕變更拘刪除扎其檔乎案。券20歲×觸8年淘4月渴4日飾，我痛們已鞋與采佛購經(jīng)顯理銅××賭×止確認(rèn)賭該等系事宜滲。1擁3.并相關(guān)塵交易選和賬優(yōu)戶余跡額的屆審計(jì)芹方案哨(1粗)癥對未賠進(jìn)行佳測試賀的控才制目魔標(biāo)的筆匯總歪根據(jù)黨計(jì)劃催實(shí)施踐的控頂制測勢試，未我們蜘未對晴下列敢控制遲目標(biāo)憐、相更關(guān)的顆交易校和賬朱戶余造額及雜其認(rèn)盾定進(jìn)袍行測認(rèn)試。慧業(yè)務(wù)嬌循環(huán)戲主要趴業(yè)務(wù)攪活動獨(dú)控制史目標(biāo)鋪相關(guān)扭交易同和賬奴戶余角額及歲其認(rèn)蓄定纖原因傍采購榜與付俘款清記錄哨應(yīng)付門賬款許接受轉(zhuǎn)勞務(wù)屠交易截均于烤適當(dāng)定期間點(diǎn)進(jìn)行詳記錄阿應(yīng)付挖賬款歪：存剪在、山完整辟性傻管理喂費(fèi)用榆：截奏止侍銷售怪費(fèi)用墊：截忠止仙沒有乓設(shè)計(jì)復(fù)控制逃活動摧采購濤與付曬款標(biāo)付款宋付款陣均已掃記錄易應(yīng)付畏賬款頁：存渴在仰管理幸費(fèi)用憂：完童整性委銷售徹費(fèi)用縣：完冤整性提控制皇未得聯(lián)到執(zhí)掏行鮮采購圣與付座款浴付款矩付款弊均于篇恰當(dāng)氏期間披進(jìn)行傳記錄鋸應(yīng)付帶賬款應(yīng)：存救在、乓完整艇性企管理租費(fèi)用傘：截扁止緊銷售融費(fèi)用敘：截鎮(zhèn)止芝控制淘未得閑到執(zhí)瓦行仰(2飄)沸對未訊達(dá)到歡控制底目標(biāo)惡的主姻要業(yè)鏈務(wù)活堪動的養(yǎng)匯總友根據(jù)借控制副測試滔的結(jié)澆果，至我們貞確定懼下列萬控制氏運(yùn)行村無效漫，在滅審計(jì)艇過程蠶中不鍵予信脫賴，秀擬實(shí)辰施實(shí)豪質(zhì)性肝程序筍獲取施充分銀、適兄當(dāng)?shù)拿磳徲?jì)辣證據(jù)陵。掃業(yè)務(wù)旱循環(huán)犯主要玩業(yè)務(wù)盼活動迎控制錘目標(biāo)急相關(guān)叫交易食和賬頁戶余突額及尋其認(rèn)畫定珍原因兆采購背與付構(gòu)款斧維護(hù)敞供應(yīng)脅商檔耐案塵確保協(xié)供應(yīng)智商檔英案數(shù)偽據(jù)及餃時(shí)更然新盆應(yīng)付飛賬款晶：權(quán)偏利和弊義務(wù)真、存暖在、倦完整英性土管理基費(fèi)用司：完與整性箏、發(fā)辦生衰銷售甘費(fèi)用擠：完只整性它、發(fā)內(nèi)生靈未按藍(lán)政策枝及時(shí)昌維護(hù)集供應(yīng)樓商信過息蝴(注伙：如箱果本咬期執(zhí)混行控徹制測駛試的承結(jié)果既表明急本循根環(huán)與群相關(guān)弓交易關(guān)和賬雖戶余掌額及洪其認(rèn)治定相趟關(guān)的岸控制跪不能佛予以者信賴績，繁應(yīng)重蜻新考手慮本谷期擬塊信賴袖的以值前審?fù)?jì)獲遺取的造其他辨循環(huán)嘉控制幕運(yùn)行由有效成性的研審計(jì)腔證據(jù)筐是否采恰當(dāng)敢。)

脆(3期)想對相皂關(guān)交榴易和星賬戶在余額臘的審聽計(jì)方倦案幼編制貫說明鄰：嬸本救審計(jì)吼工作新底稿敢提供嚴(yán)的審當(dāng)計(jì)方孤案示濱例捐，系伍以S夫公司碑財(cái)務(wù)駁報(bào)表掏層次木不存凍在重借大錯(cuò)昆報(bào)風(fēng)映險(xiǎn)，抄受本宇循環(huán)段影響指的交飾易和肯賬戶域余額稀層次凍亦不省存在圾特別慮風(fēng)險(xiǎn)們?yōu)槔?，并糾假定典不擬歷信賴芳與交昆易和支賬戶華余額減列報(bào)數(shù)認(rèn)定裹相關(guān)叉的控懼制活懂動，卸僅為組說明歸審計(jì)拔方案凍的記來錄內(nèi)拍容。貢在執(zhí)路行財(cái)計(jì)務(wù)報(bào)冷表審執(zhí)計(jì)業(yè)遼務(wù)時(shí)我，注努冊會休計(jì)師跌應(yīng)運(yùn)須用職慶業(yè)判援?dāng)?，游結(jié)合跑被審矛計(jì)單頭位較的實(shí)痰際情頓況噴進(jìn)行組適當(dāng)打修改孩，欲不可彎一概磚照搬精。明根據(jù)倒控制銹測試倡的結(jié)喘果，隙制定朱下列剖審計(jì)克方案廈：獻(xiàn)收受影光響的厲交易堪和賬歲戶余蝶額伯完整弊性禽（控萍制測掉試結(jié)貪果/燭需從訊實(shí)質(zhì)黎性程押序中離獲取悲的保自證程鍬度）明發(fā)生以/存順在想（控核制測報(bào)試結(jié)計(jì)果/隨需從觀實(shí)質(zhì)盆性程雙序中羅獲取困的保丑證程蝦度）就準(zhǔn)確誓性/蒸計(jì)價(jià)添和分證攤涉（控顛制測合試結(jié)謊果/兆需從責(zé)實(shí)質(zhì)姓性程浴序中酸獲取決的保斯證程叮度）似截止挨（控聾制測約試結(jié)伙果/悅需從萌實(shí)質(zhì)電性程累序中亮獲取仔的保思證程昨度）但權(quán)利尖和義貌務(wù)皺（控略制測抬試結(jié)路果/常需從剪實(shí)質(zhì)感性程喜序中聞獲取辟的保答證程喚度）論分類蔥（控止制測散試結(jié)徹果/晉需從開實(shí)質(zhì)桶性程瘦序中帳獲取鼠的保土證程止度）抖列報(bào)革（控你制測漏試結(jié)珠果/戶需從汪實(shí)質(zhì)欲性程事序中嘩獲取趕的保歌證程殺度）層應(yīng)付錘賬款走不支欺持/痕高于支持宇/低促支持挪/低傷支持般/低畜不支擠持/拔高吉管理杜費(fèi)用毛不支杰持/繡高添支持睬/低副支持誦/低夜不支有持/脾高壁支持螺/低背不支夸持/頃高艙銷售幻費(fèi)用郊不支鳳持/帽高鋪支持溝/低哥支持丹/低盤不支茂持/切高敢支持憲/低桶不支岡持/崗高云(注吵：如翠果本也期執(zhí)壘行控柄制測縫試的盡結(jié)果成表明橋本循諸環(huán)與男相關(guān)侵交易擊和賬扭戶余參額及砌其認(rèn)甜定相園關(guān)的姑控制駕不能踐予以訪信賴保，轎應(yīng)重荒新考祥慮本瑞期擬撈信賴屋的以持前審甘計(jì)獲絡(luò)取的鍋其他陵循環(huán)才控制櫻運(yùn)行率有效誼性的探審計(jì)亮證據(jù)啄是否春恰當(dāng)損。)傷4.卻溝通醋事項(xiàng)恐痰撫是翠否需例要就潑已識擺別出爐的內(nèi)玩部控阻制設(shè)鐵計(jì)、蔥執(zhí)行帝以及迎運(yùn)行踢方面擋的重仗大缺況陷,脊與適所當(dāng)層墓次的云管理味層或醋治理橫層進(jìn)療行溝恩通？歡周需要溜與管芹理層欣溝通血的事秋項(xiàng)：遷1.猾對潑已運(yùn)寒達(dá)S巷公司泛但尚鄙未辦渣理驗(yàn)渴收入原庫手部續(xù)的菊材料處，S乓公司羅與供主應(yīng)商女的合她同中奧并未部約定璃相關(guān)蚊的保莖管責(zé)啦任。欣2.量未袋按政句策編豆制銀傷行存旱款余隨額調(diào)問節(jié)表卸,控完制未呼得到錯(cuò)執(zhí)行功。結(jié)3.悟貧未按咐政策克及時(shí)尸維護(hù)脹供應(yīng)杠商信華息。氣4．盟對已祝經(jīng)接棟受勞熔務(wù)而榴尚未圓取得遭費(fèi)用煉發(fā)票墻的支柱出，繩S公裕司未拼設(shè)計(jì)胞相應(yīng)啟的控既制活帶動以漏確保很費(fèi)用苗記錄害于適漢當(dāng)期狗間。妄需要猾與治刊理層戶溝通崖的事南項(xiàng)：培未按唯政策改編制崗銀行瑞存款善余額汗調(diào)節(jié)潛表,拍控制注未得插到執(zhí)耍行。難2．僅對已奴經(jīng)接鴿受勞脹務(wù)而矮尚未掌取得跪費(fèi)用倍發(fā)票蘇的支屢出，半S公售司未戰(zhàn)設(shè)計(jì)謀相應(yīng)紋的控貼制活趴動以裁確保育費(fèi)用濟(jì)記錄輪于適違當(dāng)期喘間。1鴿采購看與付撓款循終環(huán)：酸控制黃測試諸程序漸插芽秘腎扒襲天被審借計(jì)單渣位：艘監(jiān)協(xié)此境功今閥唇燙食剛摸項(xiàng)目嘆：笑查偷朗鐵杏徑欣酷卡走徑態(tài)板既籮佳編制?。浩涨鍓緣炛t跨凱拍默帖啊暫幅冒估奶日期狡：彎堆諷炕型快撫庫逗滅目哨捕刻智攝索引董號：看艇休C布GC好-2騙孔稈餐撒奪拋尖哲其財(cái)務(wù)農(nóng)報(bào)表朵截止榨日/恒期間厲：飽獄扯放劉吹亮貢煩輪悅復(fù)核蛙：脅扣餃歇勞竊如孤槐束原控會擠累漸日期千：繼貞道溜除徐萬淹府禁警即中謠眉拆編制僑說明某：騙1.齒本審期計(jì)工醋作底脂稿記墾錄的極控制妨測試拋的程按序，竹系通針對胞C聽GL餡-2宏中的匪示例界設(shè)計(jì)義，屑并非喜是對碎所有費(fèi)可能券情況物的全差面列縱示。乘在執(zhí)樣行財(cái)熊務(wù)報(bào)搜表審橋計(jì)業(yè)笨務(wù)時(shí)車，注乓冊會坡計(jì)師圖應(yīng)運(yùn)蜂用職猶業(yè)判下斷，兔結(jié)合聾被審養(yǎng)計(jì)單聰位的晚實(shí)際拔情況暫設(shè)計(jì)棚和執(zhí)加行控作制測儀試。欠2.緩控制領(lǐng)測試呈程序斯包括嚴(yán)詢問倚、觀詢察、算檢查志以及演重新計(jì)執(zhí)行子。需如要強(qiáng)航調(diào)的宗是，韻詢問繩本身質(zhì)并不冷足以斜測試拘控制參運(yùn)行仁的有音效性疊，注致冊會平計(jì)師縱應(yīng)當(dāng)最將詢糟問與袋其他膜審計(jì)涌程序廢結(jié)合妙使用鞋，以余獲取冒有關(guān)鬼控制陶運(yùn)行因有效陡性的暫審計(jì)麻證據(jù)犁。以3.歡本審楚計(jì)工灘作底份稿記卵錄注莫冊會奉計(jì)師療對控在制測知試的柄執(zhí)行腥情況雷，包搭括擬敬執(zhí)行愚的控涼制測陰試具球體程洗序、供有關(guān)銅控制掃的執(zhí)飼行頻弦率、芹擬測詠試的菠樣本諷數(shù)量嫩以及禍執(zhí)行輔相關(guān)站程序渴的工綁作底彎稿的迫索引絡(luò)。改1.崖控輸制測述試根——悶材料紛采購暴(1執(zhí))詢搶問程職序慣通過冶實(shí)施墨詢問半程序屑，被行審計(jì)著單位稼××抵×襯已確柳定下嘴列事進(jìn)項(xiàng):蛙1)眠本哈年蹤度疑未發(fā)素現(xiàn)任主何特英殊情秋況、塌錯(cuò)報(bào)鄭和異呆常項(xiàng)惠目；虎2)傅財(cái)務(wù)女或采保購部憶門的短人慎員孫在未廉得到瓜授權(quán)選的情博況下垂無法殼訪問渠或修側(cè)改系英統(tǒng)內(nèi)吳數(shù)據(jù)肺；衛(wèi)3)狀本脅年度夫未簡發(fā)現(xiàn)那下列揮控制綱活動般未除得到灣執(zhí)行虧；啟4)懶本年慕度盜未發(fā)典現(xiàn)譯下溫列拼控制換活動閥發(fā)生傍變化默。1想(2布)其拾他測鍛試程攪序沃控制納目標(biāo)受(C塵GL稍-3肆)炕被審厲計(jì)單拋位的況控制籮活動房(C宵GL隱-3謀)婦控制臂測試帳程序澆執(zhí)行衰控制尚的頻楚率醉所測甲試的嫩項(xiàng)目源數(shù)量租索引蠟號撓只有將經(jīng)過羞核準(zhǔn)始的采越購訂嘴單才櫻能發(fā)妹給供絨應(yīng)商朽采購?fù)氩块T磚收到休請購扭單后悶，對別金額盡在人暫民幣薪××烘×勝元以下下的泡請購滿單由顧采購塌經(jīng)理臣××扇×佩負(fù)責(zé)稀審批溜；金已額在苦人民蹈幣駕××扣×輝元至償人民環(huán)幣樹××守×貓?jiān)谋陶堎徟髥斡扇强偨?jīng)熟理鉛××惕×祥負(fù)責(zé)爭審批嶺；金舒額超櫻過人附民幣捉××滴×矩元的餓請購仆單需俗經(jīng)董減事會洽審批筆?？眯璋l(fā)黑生銷容售(航管理嶼)費(fèi)贏用支們出的炒部門恩填寫棄費(fèi)用茶申請旁單輸，其水部門陶經(jīng)理蜻可以科審批升金額尺人民狂幣誰××勤×抽元以看下的冷費(fèi)用摟；金因額在碰人民善幣馳××憤×舉元至閣人民差幣鑰××宣×護(hù)元的群費(fèi)用雕由總蛾經(jīng)理供××禍×俯負(fù)責(zé)工審批蛙；金孩額在愿人民端幣蹄××格×脈元以稈上的竄費(fèi)用頂則需州得到猶董事態(tài)會的籌批準(zhǔn)灑。同抽取廚請購讓單并逮檢查阿是否澆得到遲適當(dāng)?shù)鴮徟e。排每日納執(zhí)行狂多次維××循CG包C-嘆3海已記繭錄的碗采購層訂單沸內(nèi)容演準(zhǔn)確走采購運(yùn)信息合管理臂員現(xiàn)××富×眠將有塵關(guān)信佳息輸船入Y員系統(tǒng)素，系行統(tǒng)將講自動食生成屠連續(xù)哄編號口的采龍購訂彎單(痛此時(shí)涂系統(tǒng)徐顯示伏為聯(lián)“降待處哨理怒”禾狀態(tài)罩)。謎每周夠，財(cái)惡務(wù)部巧門應(yīng)訴付賬餡款記滾賬員疫××左×叮匯總趟本周速內(nèi)生子成的齊所有必采購癥訂單扁并與拋請購漏單核豐對，余編制注采購歸信息權(quán)報(bào)告衰。如蘆采購蹲訂單葬與請頭購單凱核對豆相符肉，應(yīng)織付賬宵款記宿賬員她××俯×束即在溉采購缸信息剃報(bào)告冠上簽姻字。魔如有剪不符恥，應(yīng)耐付賬持款記憐賬員燥××棕×司將通騎知采影購信撒息管胖理員膀××觀×改，與百其共墳同調(diào)駛查該示事項(xiàng)拿。應(yīng)葉付賬職款記舟賬員嘩××傾×聞還需翁在采茂購信取息報(bào)輔告中贊注明擾不符酷事項(xiàng)乞及其英調(diào)查熄結(jié)果帖。辜采購廊訂單是由Y慘系統(tǒng)圾按順奮序的取方式貸予以澡編號涂。每到周應(yīng)說付賬捕款記膏賬員伴××跨×橋在編牢制采丟購信紀(jì)息報(bào)謠告時(shí)畜，采損購信他息管壁理員黃××借×屋亦會勉核對畝這些嚇采購愿訂單秤,對熊任何豆不符挑合連準(zhǔn)續(xù)編毀號的建情況盟將會氧進(jìn)行閣調(diào)查灶。偷對于爐上一球步驟唐選擇充的項(xiàng)席目，黨檢查貨應(yīng)付理賬款決記賬狗員是呈否已管核對價(jià)采購茅訂單羞?？兠恐芨膱?zhí)行權(quán)一次決××末CG偵C-際3槐檢查割應(yīng)付俯賬款杠記賬素員是免否已投復(fù)核廣采購初信息牲報(bào)告趕。鐮每周齡執(zhí)行奸一次販××號CG咳C-雨3盼采購甜訂單聰均已設(shè)得到帳處理袖收到關(guān)采購蹦發(fā)票宜后，廊應(yīng)付丟賬款仗記賬姐員南××貫×矩將發(fā)克票所煌載信忽息和構(gòu)驗(yàn)收耗單、臣采購副訂單惡進(jìn)行受核對屢。如扣所有漢單據(jù)廟核對膊一致鄭，應(yīng)晌付賬貌款記膚賬員沙××靜×棒在發(fā)捏票上粉加蓋評“迅相符瞞”習(xí)印戳塘并將圣有關(guān)決信息風(fēng)輸入處系統(tǒng)言，此鎮(zhèn)時(shí)系琴統(tǒng)自脖動生洗成記雖賬憑惹證過棗至明己細(xì)賬知和總毯賬，油采購黎訂單爬的狀趟態(tài)也春由礎(chǔ)“肝待處腸理虹”院自動嶄更改薦為蹲“般已處鍛理集”刺。件如發(fā)拆現(xiàn)任悔何差貼異，銅應(yīng)付紹賬款聲記賬狼員啟××數(shù)×門將立維即通坡知采哨購經(jīng)首理換××俯×究或發(fā)志生費(fèi)貴用支位出部籮門的店經(jīng)理捉，以柳實(shí)施惑進(jìn)一危步調(diào)平查。破如果壤采購蟲經(jīng)理只××藥×需或發(fā)炊生費(fèi)貿(mào)用支袍出部拼門的愉經(jīng)理蹤認(rèn)為曾該項(xiàng)冒差異宋可以刺合理梁解釋慎，需塘在發(fā)昏票上躲簽字伏并注洗明原喊因，約特別邀批準(zhǔn)朵授權(quán)耕應(yīng)付滑賬款攔記賬膏員眉××狗×計(jì)將該討發(fā)票校輸入勵(lì)系統(tǒng)騎。顛檢查布應(yīng)付旋賬款騙記賬靠員是輛否已員復(fù)核節(jié)采購萍信息逐報(bào)告喝。同鞠時(shí)，們檢查饞報(bào)告神上的廊采購?fù)唵渭际欠駝P按順趣序編爭號以挑及有本否出抓現(xiàn)任筒何不頑符合津連續(xù)酒編號扣的情帝況。吧塔每周右執(zhí)行摔一次夕××唐CG立C-瞎3

輸2.幻控漢制測聲試爆——戚記錄楚應(yīng)付呀賬款需(1魂)詢傘問程諷序你通過震實(shí)施葵詢問彼程序摔，被毯審計(jì)肥單位園××驚×膛已確輝定下章列事盾項(xiàng):韻1)爺本譽(yù)年測度凡未發(fā)盞現(xiàn)任密何特謀殊情嬸況、紙錯(cuò)報(bào)脈和異低常項(xiàng)看目；申2)礙財(cái)務(wù)鞋或采皂購部戶門的捧人無員用在未泳得到耳授權(quán)放的情旱況下居無法注訪問吉或修注改系古統(tǒng)內(nèi)你數(shù)據(jù)杜；歡3)香本賢年度冊未定發(fā)現(xiàn)終下列綁控制娃活動裕未廊得到麻執(zhí)行混；儀4)王本年潔度侍未發(fā)體現(xiàn)待下蓋列場控制廣活動搖發(fā)生量變化像。龍(2竟)其攻他測冬試程奪序億控制由目標(biāo)攏(C私GL貧-3銀)輸被審該計(jì)單鮮位的蔬控制惰活動撈(C寬GL行-3襲)悄控制忠測試槍程序游執(zhí)行單控制勻的頻善率耀所測思試的德項(xiàng)目錢數(shù)量傭索引是號淋已記殿錄的逢采購盲均確婦已收慮到物鄙品砍收到誼采購藍(lán)發(fā)票廟后，益應(yīng)付薯賬款勝記賬擔(dān)員封××護(hù)×潤將發(fā)炮票所軋載信獅息和聞驗(yàn)收理單、便采購誰訂單晉進(jìn)行猶核對隔。如字所有死單據(jù)模核對伐一致丘，應(yīng)城付賬戴款記功賬員未××汁×儲在發(fā)故票上擁加蓋熊“打相符骨”榜印戳作并將扒有關(guān)嘗信息墳輸入范系統(tǒng)占，此挽時(shí)系屢統(tǒng)自伯動生群成記情賬憑卷證過足至明勵(lì)細(xì)賬勻和總耳賬，腎采購淚訂單鹿的狀態(tài)態(tài)也驢由嫁“毛待處辨理惱”揪自動即更改杜為僑“柜已處宗理免”叮。恩如發(fā)蠟現(xiàn)任獵何差瓣異，沒應(yīng)付格賬款嬌記賬財(cái)員甘××滲×植將立屯即通亞知采鳳購經(jīng)默理憶××罰×紗或發(fā)慧生費(fèi)社用支閑出部顫門的裙經(jīng)理慎，以從實(shí)施隆進(jìn)一奮步調(diào)武查。測如果軟采購曉經(jīng)理牌××彩×輕或發(fā)心生費(fèi)綢用支赴出部臨門的畏經(jīng)理惜認(rèn)為途該項(xiàng)錫差異伙可以賺合理男解釋織，需突在發(fā)鍋票上該簽字原并注賤明原奸因，侄特別塵批準(zhǔn)演授權(quán)家應(yīng)付培賬款朵記賬面員斑××茅×妄將該頁發(fā)票材輸入屑系統(tǒng)車。若抽取緊采購合訂單申、驗(yàn)廁收單脹和采棍購發(fā)歪票檢穴查所巴載內(nèi)達(dá)容是眠否核賀對一宜致。盼肆檢查日發(fā)票械上是或否蓋與上廈“脹相符戴”全印戳賠?；槊咳绽鋱?zhí)行這多次頸××負(fù)CG丹C-豎3輪已記唱錄的服采購嗓均確稍已接狗受勞需務(wù)虛發(fā)生歐銷售葡(管搞理)梁費(fèi)用帝的部得門收厭到費(fèi)監(jiān)用發(fā)匠票后礦，由凡其部吉門經(jīng)葵理簽聲字確流認(rèn)并滔交至被應(yīng)付封賬款畜記賬礦員辱××輸×壤。飼應(yīng)付旨賬款尖記賬段員墾××啟×訊對收懶到的僑費(fèi)用喪發(fā)票診、費(fèi)德用申船請單程和其先他單趴據(jù)進(jìn)統(tǒng)行核算對，屑核對奪內(nèi)容闖包括抓有關(guān)飄單據(jù)僑是否宰經(jīng)恰圖當(dāng)人摟員審?fù)肱瑪U(kuò)金額食是否妥相符雞等。友如所傻有單差據(jù)核抓對一適致，稼應(yīng)付碑賬款乒記賬驗(yàn)員掌××棚×尊在發(fā)長票上軟加蓋雕“洽相符艦”彼印米戳并斃將有風(fēng)關(guān)信耀息輸學(xué)入系榨統(tǒng)，兔此時(shí)衰系統(tǒng)查自動寶生成草記賬廈憑證聯(lián)過至件明細(xì)爺賬和板總賬玩。寨抽取炭費(fèi)用憲發(fā)票造，檢盞查發(fā)蜂票是朗否得培到適積當(dāng)審續(xù)批，彈并加利蓋繡“披相符獸”毅印戳前?？咳找褕?zhí)行凈多次銅××凡CG未C-血3牌已記蟻錄的隆采購貞交易西計(jì)價(jià)貌正確曉每月線末，拌應(yīng)付薦賬款索主管積××鍋×奔編制殼應(yīng)付疑賬款旺賬齡對分析驅(qū)報(bào)告刃，其括內(nèi)容蘋還應(yīng)橋包括余應(yīng)付我賬款設(shè)總額定與應(yīng)未付賬呢款明媽細(xì)賬隱合計(jì)武數(shù)以趁及應(yīng)凈付賬討款明枕細(xì)賬如與供陰應(yīng)商返對賬良單的劣核對冤情況穴。如世有差戒異，諒應(yīng)付許賬款揭主管拘××皆×質(zhì)將立惑即進(jìn)為行調(diào)容查，袍如調(diào)量查結(jié)怨果表?xiàng)椕餍枰稣{(diào)整侄賬務(wù)暴記錄添，應(yīng)務(wù)付賬細(xì)款主瘡管噴××忘×魔將編邊制應(yīng)神付賬盲款調(diào)館節(jié)表濱和調(diào)巖整建域議，永連同芒應(yīng)付犯賬款鈴賬齡毯分析頑報(bào)告侍一并鋒交至咸會計(jì)留主管況××尼×欠復(fù)核底，經(jīng)抗財(cái)務(wù)簽經(jīng)理緊××膀×兆批準(zhǔn)潤后方腔可進(jìn)葡行賬村務(wù)處舟理?；爻槿【蠎?yīng)付掃賬款卻調(diào)節(jié)攪表，炭檢查蜜調(diào)節(jié)怪項(xiàng)目籍與有尚效的何支持寫性文壯件是太否相著符，韻以及谷是否基與應(yīng)各付賬師款明國細(xì)賬讓相符賓。對每月含執(zhí)行謙一次繩××臉CG舌C-礎(chǔ)3鞏所有爭與采競購物泥品相掃關(guān)的滿義務(wù)叨均已謊確認(rèn)面并記疑錄至照應(yīng)付紗賬款屢收到韻采購伸發(fā)票啞后，丟應(yīng)付詳賬款腥記賬痛員排××塑×狗將發(fā)眾票所烘載信路息和和驗(yàn)收賀單、采采購保訂單籠進(jìn)行腎核對嗚。如脹所有權(quán)單據(jù)帥核對贏一致彩，應(yīng)抵付賬廁款記電賬員踢××植×搜在發(fā)肉票上挑加蓋袍“雙相符宜”虧印戳丹并將西有關(guān)龍信息堡輸入將系統(tǒng)截，此曬時(shí)系晴統(tǒng)自色動生遲成記袋賬憑丸證過粗至明預(yù)細(xì)賬管和總引賬，愚采購獄訂單踏的狀難態(tài)也星由約“孩待處膝理瓶”陰自動短更改臂為僻“腔已處慶理禾”栽。雀如發(fā)懷現(xiàn)任蛾何差滅異，顆應(yīng)付難賬款獅記賬川員欺××蠅×狼將立計(jì)即通買知采刻購經(jīng)搖理蚊××丈×眾或發(fā)傭生費(fèi)娃用支皮出部齡門的販經(jīng)理陰，以源實(shí)施爆進(jìn)一途步調(diào)黨查。啊如果繞采購?fù)诮?jīng)理釋××宮×楊或發(fā)焦生費(fèi)彎用支捏出部粱門的茫經(jīng)理針認(rèn)為條該項(xiàng)簽差異彼可以激合理晶解釋殖，需菜在發(fā)蓬票上傾簽字除并注宗明原偏因，素特別機(jī)批準(zhǔn)森授權(quán)姿應(yīng)付鑄賬款薦記賬邀員側(cè)××鮮×棍將該廉發(fā)票遷輸入群系統(tǒng)姓。賤抽取牙應(yīng)付視賬款悅調(diào)節(jié)額表，煤檢查閑調(diào)節(jié)蹦項(xiàng)目您與有搜效的胞支持值性文監(jiān)件是遙否相檢符，李以及叉是否撤與應(yīng)搖付賬卵款明淹細(xì)賬索相符誦?？妹吭虏顖?zhí)行安一次頓××龍CG蔬C-失3后所有滋與接海受勞嗎相關(guān)糧的義亮務(wù)均熟已確班認(rèn)并合記錄軋至應(yīng)抽付賬腔款況發(fā)生打銷售健(管間理)饅費(fèi)用腎的部丙門收悼到費(fèi)娃用發(fā)市票后亮，由悶其部胳門經(jīng)縫理簽莊字確疾認(rèn)并掀交至?xí)簯?yīng)付醫(yī)賬款坐記賬妖員少××似×盆。投應(yīng)付疾賬款委記賬歌員弓××劇×盯對收獅到的躲費(fèi)用乒發(fā)票藥、費(fèi)樂用申碑請單視和其污他單也據(jù)進(jìn)餓行核顫對，嬌核對澆內(nèi)容郊包括葵有關(guān)警單據(jù)巨是否鍋經(jīng)恰原當(dāng)人姓員審吧批，遠(yuǎn)金額見是否屯相符僚等。琴如所逮有單包據(jù)核籌對一錦致，福應(yīng)付遲賬款占記賬蟲員僻××賴×月在發(fā)愁票上墊加蓋潑“益相符奏”返印詞戳并昂將有哀關(guān)信扮息輸偉入系拐統(tǒng)，閣此時(shí)帳系統(tǒng)禽自動現(xiàn)生成情記賬朋憑證映過至密明細(xì)馳賬和或總賬宮。課抽取愈應(yīng)付域賬款爽調(diào)節(jié)賴表，龜檢查妖調(diào)節(jié)帝項(xiàng)目秩與有蠶效的只支持斗性文塌件是疾否相奧符，搶以及關(guān)是否心與應(yīng)伯付賬幸款明配細(xì)賬故相符育。因每月盟執(zhí)行是一次票××恐CG屠C-個(gè)3士所有稻采購版物品誰交易膛均于舊適當(dāng)嚼期間繪進(jìn)行味確認(rèn)寬并記微錄厘每月泉末，午應(yīng)付剪賬款輸主管際××癥×建編制距應(yīng)付里賬款電賬齡信分析悶報(bào)告升，其逃內(nèi)容偵還應(yīng)鼓包括掌應(yīng)付唉賬款揭總額捧與應(yīng)噸付賬換款明課細(xì)賬丑合計(jì)時(shí)數(shù)以晌及應(yīng)梁付賬丙款明烈細(xì)賬他與供僑應(yīng)商冶對賬炒單的油核對略情況鋪。如率有差蠻異，暈應(yīng)付作賬款攻主管登××牢×鈔將立夫即進(jìn)宗行調(diào)舌查，吳如調(diào)碌查結(jié)錢果表金明需謀調(diào)整賣賬務(wù)援記錄督，應(yīng)扶付賬?？钪餮使芡啊痢林?jǐn)×煌將編癥制應(yīng)架付賬濟(jì)款調(diào)捕節(jié)表聞和調(diào)聾整建訪議，惜連同呈應(yīng)付威賬款多賬齡典分析奴報(bào)告茶一并糾交至惠會計(jì)獅主管恰××演×敘復(fù)核粉，經(jīng)累財(cái)務(wù)帆經(jīng)理頌××騾×鋪批準(zhǔn)閃后方暈可進(jìn)查行賬乏務(wù)處好理。棒抽取式應(yīng)付乖賬款羽調(diào)節(jié)組表，稠檢查瓦調(diào)節(jié)嚼項(xiàng)目矩與有洲效的蚊支持籠性文儲件是躺否相負(fù)符，娃以及重是否晶與應(yīng)門付賬沈款明往細(xì)賬允相符刮。簡每月登執(zhí)行災(zāi)一次遞××供CG譯C-永3禽3．被控制予測試陸——副付款詢(1順)詢份問程承序鮮通過祥實(shí)施舟詢問即程序音，被蠟審計(jì)殿單位傻××拉×翻已確掘定下緣列事獎項(xiàng):放1)雨本梳年雨度胡未發(fā)晚現(xiàn)任部何特圈殊情址況、唱錯(cuò)報(bào)鉆和異指常項(xiàng)養(yǎng)目；載2)榜財(cái)務(wù)壺或采找購部燈門的有人馳員征在未起得到海授權(quán)扭的情懸況下餅無法械訪問季或修打改系洋統(tǒng)內(nèi)細(xì)數(shù)據(jù)風(fēng)；勝3)雙本銀年度鼓未革發(fā)現(xiàn)撫下列召控制孔活動筍未葡得到趁執(zhí)行河；遲4)聲本年肉度盼未發(fā)貌現(xiàn)標(biāo)下腫列啞控制惰活動穩(wěn)發(fā)生濤變化鞭。恭(2川)其茂他測午試程悲序膠控制表目標(biāo)累(C縱GL椒-3平)賤被審夕計(jì)單壺位采竄用的很控制報(bào)活動逆(C位GL渾-3永)吊控制愁測試穴程序賊執(zhí)行攤控制溉的頻妖率療所測吹試的令項(xiàng)目層數(shù)量挎索引叫號興僅對兼已記喂錄的亂應(yīng)付念賬款蟲辦理亞支付拿應(yīng)付細(xì)賬款甜記賬未員劃××艱×以編制著付款斯憑證藝，并柱附相洽關(guān)單覆證，篇如費(fèi)堪用申朝請單拐、費(fèi)車用發(fā)呆票及川付款鍵申請講單等搏，提僅交會逆計(jì)主煮管棒××卻×焦審批涼。狼在完些成對似付款機(jī)憑證碑及相仿關(guān)單興證的返復(fù)核伴后，錄會計(jì)彼主管妻××動在付訂款憑中證上盯簽字技，作訊為復(fù)寇核證策據(jù)，純并在活所有圖單證悔上加沃蓋舅“滅核銷愈”純印戳克。豐抽取摧付款輔憑證仇，檢顏查其級是否鳳經(jīng)由制會計(jì)撕主管央××店×儲復(fù)核虹和審襪批。猶并羞檢查芽有關(guān)查的支柴票和讓信用香證授駝權(quán)表瞎是否果得到盛適當(dāng)消人員耕的復(fù)錄核和取審批厚。之每日香執(zhí)行伍多次濱××若CG哪C-屢3宣準(zhǔn)確壘記錄扁付款傷應(yīng)付舍賬款怒記賬框員秩××枝×性編制斤付款海憑證悟，并掠附相固關(guān)單和證，篇如費(fèi)度用申誘請單踢、費(fèi)妻用發(fā)浙票及好付款腥申請竊單等仁，提鏈交會猾計(jì)主角管搏××掠×包審批捧?；谠谕晖コ蓪Κq付款戶憑證廳及相鍵關(guān)單睬證的汗復(fù)核黎后，親會計(jì)披主管具××引在付團(tuán)款憑盆證上懲簽字王，作休為復(fù)工核證價(jià)據(jù)，爬并在敬所有急單證伸上加繳蓋移“畝核銷酸”吉印戳譜。職抽取店付款兇憑證竭，檢燃查其效是否方經(jīng)由媽會計(jì)養(yǎng)主管輕××就×烈復(fù)核無和審段批。浪并養(yǎng)檢查凝有關(guān)唇的支革票和估信用統(tǒng)證授旱權(quán)表甘是否館得到旦適當(dāng)增人員斧的復(fù)悅核和聽審批吳。蹲每日蹈執(zhí)行鼻多次扛××賣CG摧C-達(dá)3箏4.龜控貍制測旗試共——孤維護(hù)跪供應(yīng)種商檔柏案園(1延)詢飄問程貴序冊通過穗實(shí)施考詢問裝程序崖，被補(bǔ)審計(jì)應(yīng)單位臉××耽×嚇已確價(jià)定下蹦列事家項(xiàng):酬1)田本燈年拋度府未發(fā)輸現(xiàn)任羽何特植殊情夫況、腔錯(cuò)報(bào)虹和異突常項(xiàng)釘目；禍2)被財(cái)務(wù)婆或采判購部夠門的喚人柏員料在未邪得到材授權(quán)牲的情芬況下堤無法盾訪問碧或修悄改系蠶統(tǒng)內(nèi)證數(shù)據(jù)笨；擱3)皂本憑年度蹤未爺發(fā)現(xiàn)南下列翼控制敞活動付未域得到尤執(zhí)行毒；綿4)雹本年孝度傾未發(fā)榜現(xiàn)文下象列藏控制么活動銀發(fā)生幻變化鏡。齊(2耕)其慶他測枕試程縱序左控制期目標(biāo)傅(C舊GL期-3粗)斬被審巡計(jì)單和位采丙用的世控制雅活動球(C止GL剃-3芽)悠控制許測試蘿程序毅執(zhí)行清控制圓的頻月率險(xiǎn)所測陷試的掏項(xiàng)目早數(shù)量腸索引高號鳳對供摸應(yīng)商橫檔案您的變紐更均積為真褲實(shí)和省有效南的各如需健要對病系統(tǒng)凡內(nèi)的喉供應(yīng)疼商信饞息作田出修剩改，摔采購庸員填幟寫更源改申債請表踐，經(jīng)竹采購身經(jīng)理炕××仙×斃審批寧后，瓦由信商息管槐理員衫××魄×阿負(fù)責(zé)驅(qū)對更新改申休請表合預(yù)先票連續(xù)象編配乘號碼撈并在繳系統(tǒng)泳內(nèi)進(jìn)距行更周改。承抽取憲更改剛申請篇表檢斷查其享是否敘已經(jīng)蹈審批宗。昆探每月?lián)Q執(zhí)行悼一次強(qiáng)××藏CG稼C-秀3篇供應(yīng)販商檔圈案變橡更均汗已進(jìn)我行處拴理零采購煌信息汁管理次員慚××藍(lán)×孕負(fù)責(zé)把對更油改申耳請表諸預(yù)先嘩連續(xù)稀編配頃號碼我。果財(cái)務(wù)哪經(jīng)理番××兼×且核對機(jī)月度它供應(yīng)席商更球改信窩息報(bào)富告、納檢查瞧實(shí)際誓更改哲情況把和更榨改申籃請表降是否味一致骨、所非有變窩更是哲否得生到適鵲當(dāng)審北批以句及編闊號記要錄表美是否也正確定，在鈔月度咽供應(yīng)膊商信分息更嗚改報(bào)云告和勻編號旁記錄護(hù)表上幫簽字受作為頑復(fù)核傅的證絹據(jù)。振如發(fā)醫(yī)現(xiàn)任執(zhí)何異槍常情藏況，滴將進(jìn)暢一步耐調(diào)查渡處理怕。奧抽取香更改畢信息證報(bào)告跪檢查要是否顆已經(jīng)賽復(fù)核膨。憲每月蹦執(zhí)行猜一次另××徐CG沒C-盜3寫對供俗應(yīng)商栽檔案果變更番均為茄準(zhǔn)確乏的帆如需市要對甩系統(tǒng)惹內(nèi)的混供應(yīng)溫商信虹息作惑出修權(quán)改，露采購環(huán)員填比寫更很改申堡請表濫，經(jīng)烈采購即經(jīng)理嫂××荷×?xí)徟Q后，紹由信疑息管片理員獎××很×憐負(fù)責(zé)胞對更顫改申暢請表寄預(yù)先垮連續(xù)敬編配撞號碼臂并在諷系統(tǒng)棒內(nèi)進(jìn)推行更沖改。車每月戒末，芬采購寄信息場管理婆員挺××旨×窮編制忙月度貪供應(yīng)撥商信送息更英改報(bào)嶼告，需附同騰更改究申請潔表的動編號盟記錄芬交由們財(cái)務(wù)燈經(jīng)理連××沉×仁復(fù)核扁。賣財(cái)務(wù)狂經(jīng)理稠××捎×叉核對畜月度匯供應(yīng)噸商更引改信克息報(bào)候告、掠檢查肝實(shí)際偶更改求情況約和更飯改申準(zhǔn)請表書是否妻一致紫、所咐有變證更是收否得錘到適踩當(dāng)審鈔批以伙及編窮號記閃錄表贊是否短正確嫌，在飽月度房供應(yīng)驅(qū)商信蟲息更脊改報(bào)戒告和必編號開記錄信表上貧簽字熊作為屑復(fù)核侵的證邊據(jù)。鈴如發(fā)宏現(xiàn)任亞何異盟常情判況，善將進(jìn)撒一步率調(diào)查嬸處理莫。候抽取乒更改考信息朽報(bào)告渴檢查煮是否雞已經(jīng)豐復(fù)核氣。歐木每月燒執(zhí)行映一次蛇××埋CG今C-娘3液對供宇應(yīng)商坑檔案執(zhí)變更救均確石已及賽時(shí)處巖理季采購俊信息擇管理仇員雞××掙×也負(fù)責(zé)開對更紐改申縱請表漂預(yù)先裕連續(xù)隊(duì)編配兇號碼反。坦財(cái)務(wù)手經(jīng)理框××欺×越核對扶月度矩供應(yīng)殼商更供改信臘息報(bào)稈告、主檢查怎實(shí)際呆更改膠情況胖和更丸改申向請表斤是否偉一致勺、所鳥有變顏更是趕否得藍(lán)到適縣當(dāng)審大批以垂及編住號記千錄表爹是否價(jià)正確綱，在孝月度庫供應(yīng)去商信硬息更臉改報(bào)絡(luò)告和曾編號堡記錄殼表上羞簽字陰作為熊復(fù)核違的證挖據(jù)。緊如發(fā)姓現(xiàn)任濃何異切常情獲況，嚇將進(jìn)擊一步加調(diào)查監(jiān)處理寫。買抽取顧更改予信息迎報(bào)告扎檢查震是否避已經(jīng)謎復(fù)核新。杠每月版執(zhí)行肯一次襖××硬CG宴C-找3遠(yuǎn)確保脫供應(yīng)日商檔型案數(shù)庫據(jù)及笨時(shí)更府新忌采購膚信息谷管理脖員蜓××米×更每月服復(fù)核帆供應(yīng)許商檔祝案。舟對兩灶年內(nèi)鴨未與陸S公以司發(fā)委生業(yè)隸務(wù)往羨來的勺供應(yīng)裝商，破采購耀員懼××泛×煙填寫振更改楊申請蹈表，技經(jīng)采辦購經(jīng)閘理圣××朝×膜審批螺后交由采購趴信息掌管理跪員刪仁除該高供應(yīng)賠商檔紫案。挎每半貪年，碌采購介經(jīng)理脫××米×脫復(fù)核伯供應(yīng)犯商檔款案。天抽取它供應(yīng)侍商檔乏案檢匹查是智否已擾及時(shí)量更新柳。抬不定授期竿××雷CG塌C-聰3

艱采購險(xiǎn)與付燒款循校環(huán)：哄摟約控少制測滋試過羞程英被審汗計(jì)單械位：栽截