社會保障概論(第二章)課件

以銅為鏡可以正衣冠以史為鏡可以知興衰以人為鏡可以明得失第二章社會保障的歷史演進(jìn)第一節(jié)社會保障理論的歷史演進(jìn)掌握中國社會保障思想的淵源；理解西方社會保障理論的歷史演進(jìn)

；了解馬克思主義社會保障理論的思想。本節(jié)學(xué)習(xí)目標(biāo)一、中國社會保障思想的淵源中國古代社會保障思想淵源可追溯到遠(yuǎn)古時(shí)期。早在春秋戰(zhàn)國時(shí)期，儒家、道家的經(jīng)典著作中就提出了“大同”、“仁政”、“兼愛”、“富民”等社會救助、社會互助的思想。（一）大同社會論康有為于1902年完成了《大同書》，描繪了有關(guān)養(yǎng)老院、教育與醫(yī)療福利，亦即社會公益事業(yè)的經(jīng)費(fèi)來源等。（二）社會互助論

孟子主張“出入相友，守望相助，疾病相扶持，則百姓親睦”。（三）倉儲后備論

倉儲后備論是一種主張建立谷物積儲以備災(zāi)荒并濟(jì)貧民的社會思想。

（四）社會救濟(jì)論賑物、賑款、以工代賑三大具體方略。

二、西方社會保障理論的歷史演進(jìn)西方的社會保障思想淵源包括柏拉圖的《理想國》、莫爾《烏托邦》、康帕內(nèi)拉《太陽城》、傅立葉《和諧社會》、歐文《勞動公社》等著作思想，主要有人道主義、空想社會主義思潮、生存權(quán)思想、社會連帶思想、慈善思想等。☆空想社會論：

莫爾（1478-1535）是空想社會主義的創(chuàng)始人，在《烏托邦》描繪了一個(gè)沒有剝削、財(cái)產(chǎn)公有、分配公平的理想社會，這些思想正是現(xiàn)代社會保障最基本、最深刻的思想基礎(chǔ)?！钭诮蹋鹤诮探塘x在客觀上表達(dá)了博愛、互助、平等的思想。宗教對社會保障而言：一是奠定并強(qiáng)化了社會公平與社會互助等道德基礎(chǔ)；二是提供了制度安排最初的方法示范；三是補(bǔ)充著現(xiàn)代社會保障制度的不足。近代西方社會保障理論的發(fā)展主要經(jīng)歷了：1、德國新歷史學(xué)派的社會保障理論19世紀(jì)70年代，以施穆勒和布倫坦諾威代表的學(xué)者認(rèn)為，國家還應(yīng)擔(dān)負(fù)起“文明福利”的職責(zé)，通過立法，包括實(shí)行社會保險(xiǎn)、孤寡救濟(jì)、勞資合作等一系列社會保障政策來緩和社會矛盾。這成為俾斯麥政府率先實(shí)施社會保險(xiǎn)的理論依據(jù)。2、庇古的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古于1920年出版《福利經(jīng)濟(jì)學(xué)》，通過再分配使收入均等化。首次將社會福利與國民收入聯(lián)系在一起，為社會保障的發(fā)展奠定了理論基礎(chǔ)。3、凱恩斯的有效需求理論英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家凱恩斯1936出版《就業(yè)、利息和貨幣通論》，主張國家隊(duì)社會福利領(lǐng)域進(jìn)行干涉，從而增加消費(fèi)傾向，實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)的均衡。4、貝弗里奇福利國家計(jì)劃1942年，英國的貝弗里奇勛爵著眼重建戰(zhàn)后和平，使英國獲安全感的長遠(yuǎn)安排，設(shè)計(jì)“從搖籃到墳?zāi)埂钡母＠胧?、新自由主義理論20世紀(jì)70年代，針對凱恩斯的國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)的問題，奧地利著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈耶克和美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗里德曼主張自由競爭，以經(jīng)濟(jì)效率原則為出發(fā)點(diǎn)，提出了削減社會保障支出的政策建議。6、中間道路學(xué)派20世紀(jì)80年代末90年代初，安東尼·古登斯主張放棄過去或者削減，或者擴(kuò)大福利的做法，變福利政策為投資政策。從而也直接導(dǎo)致了席卷全球的社會保障制度改革。三、馬克思主義社會保障理論的思想馬克思在《哥達(dá)綱領(lǐng)批判》中指出，社會應(yīng)在社會總產(chǎn)品中扣除：“第一，用來補(bǔ)償消費(fèi)掉的生產(chǎn)資料的部分；第二，用來擴(kuò)大生產(chǎn)的追加部分；第三，用來應(yīng)付不幸事故、自然災(zāi)害等的后備基金或保險(xiǎn)基金。”列寧繼承了馬克思和恩格斯的思想，他認(rèn)為：“最好的工人保險(xiǎn)形式是國家保險(xiǎn)?！迸c之相應(yīng)地，則建立了國家保險(xiǎn)的社會保障模式。具體包括：社會總產(chǎn)品“扣除理論”、滿足人的需要理論、滿足人的需要是社會主義生產(chǎn)的根本目的、“兩種生產(chǎn)”理論、社會保障基金，需要通過國民收入分配來建立等。第二節(jié)社會保障制度的歷史演進(jìn)掌握中國社會保障制度的歷史演變；理解西方社會保障制度的歷史演變。本節(jié)學(xué)習(xí)目標(biāo)一、西方社會保障制度的歷史演變（一）社會保障制度的產(chǎn)生社會保障制度產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會背景——生產(chǎn)社會化、經(jīng)濟(jì)市場化。主要有兩大因素：一是工業(yè)沖擊下的家庭功能變遷；二是強(qiáng)調(diào)國家責(zé)任的社會保障思想的興起。

市場經(jīng)濟(jì)（二）社會保障制度的萌芽1、從民間慈善事業(yè)到政府立法濟(jì)貧（慈善事業(yè)→1601年《舊濟(jì)貧法》→1834年《新濟(jì)貧法》）2、社會互助組織的普遍發(fā)展3、商業(yè)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)起源于15世紀(jì)的海上保險(xiǎn)。

●17世紀(jì)，英國天文學(xué)家愛德華·哈雷根據(jù)居民死亡統(tǒng)計(jì)資料編制出了一個(gè)完整的生命表。

●1756年，英國教授詹姆斯·多德森根據(jù)人壽保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)該按照不同的年齡分別計(jì)算的理論及哈雷的生命表，提出了“自然保險(xiǎn)費(fèi)”法。（三）社會保障制度的建立與發(fā)展1、德國是世界上第一個(gè)建立社會保險(xiǎn)制度的國家；2、1935年，美國通過了歷史上第一部《社會保障法》；3、1948年英國第一個(gè)宣布建成“福利國家”；4、1917年俄國也頒布實(shí)施了國家社會保險(xiǎn)的法令，并成為后來社會主義國家共同效法的模式。

1601年英國政府頒布了世界上第一部《濟(jì)貧法》thePoorLaw，被視為現(xiàn)代社會保障制度的前身。使民間和教會從事的濟(jì)貧活動首次上升為法律并成為政府的重要職責(zé)。

1883年德國“鐵血宰相”俾斯麥頒布《疾病保險(xiǎn)法》視為現(xiàn)代社會保障制度產(chǎn)生的標(biāo)志。德國是第一個(gè)建立社會保障制度的國家

1935年美國通過《社會保障法》，第一次正式提出了“社會保障”的概念成為現(xiàn)代社會保障史上的第二個(gè)里程碑1942年英國的《貝弗里奇報(bào)告》稱，要為那些因失業(yè)、疾病、退休、生育和鰥寡者等在經(jīng)濟(jì)生活中處于不利地位的人們提供社會保障?！敦惛ダ锲鎴?bào)告》的一個(gè)重要思想是“全面性和普遍性原則”，根據(jù)這一原則，社會保險(xiǎn)的對象擴(kuò)大到全體人口，而不論其年齡、性別、階級、種族和宗教信仰如何。這是現(xiàn)代社會保障制度的第三個(gè)里程碑。1948年

英國宣布建成世界上第一個(gè)福利國家。之后，西歐、北歐等一些國家也紛紛宣布建立了福利國家。1966年

聯(lián)合國大會通過《經(jīng)濟(jì)、社會和文化權(quán)利國際公約》第9條規(guī)定：“本公約締約各國承認(rèn)人人有權(quán)享受社會保障，包括社會保險(xiǎn)?！?/p>

（四）社會保障制度的調(diào)整與改革1、面臨的困境（1）現(xiàn)實(shí)上的困難：第一，社會保障成本太高；第二，人口年齡老化；第三，經(jīng)濟(jì)下降，失業(yè)上升；第四，保障水平過高；第五，管理成本過高。（2）理論上的爭議：◆第一，國家干預(yù)與經(jīng)濟(jì)自由不僅是宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的永恒主題，也是社會保障理論長期爭議的焦點(diǎn)?！舻诙＠?jīng)濟(jì)學(xué)，福利國家理論：（國家干預(yù)）政府承擔(dān)全面責(zé)任的社會福利思想。→公平目標(biāo)?！舻谌?，新保守主義經(jīng)濟(jì)學(xué)：自由公正與不干涉主義→效率目標(biāo)（弗里德曼、哈耶克、布坎南）（市場）70年代后，福利國家陷入了一系列危機(jī)，受到了越來越多的批評，產(chǎn)生了現(xiàn)實(shí)上的困難。（3）產(chǎn)生的后果：第一，福利國家為追求政治目的，導(dǎo)致福利供給過剩，引起一些人工作積極性不高，形成動力真空。第二，過高的社會保障，增加了勞動力成本，削弱了企業(yè)的市場競爭力和投資熱情；第三，管理效率低：機(jī)構(gòu)臃腫，效率低下，服務(wù)欠佳。第四，破壞社會發(fā)展：由于高福利，人們習(xí)慣于依靠國家與政府，這是對自立、自主與自我負(fù)責(zé)精神的破壞；第五，社會保障制度未能隨社會保障對象的變化進(jìn)行調(diào)整。2、調(diào)整與改革（技術(shù)性改革+基本結(jié)構(gòu)與政策調(diào)整）（1）改革繳費(fèi)及給付制度，增收節(jié)支，做到開源節(jié)流。（2）實(shí)行私營化，擴(kuò)大福利供給領(lǐng)域的市場經(jīng)濟(jì)成分。（3）基金財(cái)務(wù)制度由現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向部分積累制。（4）對社保體系做必要的調(diào)整與改革。（5）促進(jìn)就業(yè)以減輕社保負(fù)擔(dān)。（6）其他改革：創(chuàng)新管理工具等。增收節(jié)支二、中國社會保障制度的歷史演變（一）建國前

1931年《中華蘇維埃共和國勞動法》

1934年《中華蘇維埃共和國憲法大綱》

1940年，陜甘寧邊區(qū)制定了《陜甘寧邊區(qū)勞動保護(hù)條例》，晉察冀根據(jù)地制定了《邊區(qū)政府工作人員傷亡褒恤條例》。

1948年，東北行政委員會在東北解放區(qū)頒布試行了《東北公營企業(yè)戰(zhàn)時(shí)暫行勞動保險(xiǎn)條例》。這是人民政權(quán)的第一個(gè)統(tǒng)一制度、統(tǒng)一管理的勞動保險(xiǎn)制度，開創(chuàng)了中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)下的社會保障事業(yè)的新紀(jì)元。

（二）建國后（初創(chuàng)、調(diào)整、倒退、重建）1、第一階段，創(chuàng)建時(shí)期（1949-1956）（1）法律依據(jù)：1949.10.1，臨時(shí)憲法《中華人民政治協(xié)商會議共同綱領(lǐng)》；（2）制度基礎(chǔ)：戰(zhàn)爭時(shí)代的供給制。（3）創(chuàng)建過程：A、1951.2.26《中華人民共和國勞動保險(xiǎn)條例》（1953.1956年修訂）；B、針對城鎮(zhèn)職工，滿100人的工廠由資方出資，其中70%直付作為基金調(diào)劑金，30%上交全國總工會形成總基金。C、1952.6.27《關(guān)于國務(wù)院人民政府、黨政、團(tuán)體積極所屬事業(yè)單位的國家工作人員實(shí)行公費(fèi)醫(yī)療預(yù)防的指示》D、1956：全國人大一次會議《高級農(nóng)業(yè)合作社示范章程》提出了“五保制度”。2、第二階段，調(diào)整：（1957-1968）內(nèi)容調(diào)整（1）背景：三大改造完成，完全實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制（2）企業(yè)職工退休養(yǎng)老成為一種獨(dú)立的制度安排。1957.31958.3《工人退休、退職處理規(guī)定》。（3）農(nóng)村：三級醫(yī)療保險(xiǎn)網(wǎng)，縣、鄉(xiāng)（公社）、村（生產(chǎn)隊(duì)）3、第三、四階段，倒退與重建（1969-1985）◆1968：撤銷內(nèi)務(wù)部，主管救災(zāi)救濟(jì)，社會福利義務(wù)?！?969：財(cái)政部《關(guān)于國營企業(yè)財(cái)務(wù)工作中心的幾項(xiàng)制度的改革意見》一律停止提取勞動保險(xiǎn)金，勞動保險(xiǎn)費(fèi)改為企業(yè)營業(yè)外列支。形成了待遇標(biāo)準(zhǔn)按國家政策執(zhí)行，費(fèi)用由企業(yè)實(shí)報(bào)實(shí)銷，這是企業(yè)保險(xiǎn)模式；◆1978：十一屆三中全會78年憲法恢復(fù)原來的社會保險(xiǎn)制度；◆1980：特殊的退休制度：離休，老干部（終身制）；◆1984：農(nóng)村：承包責(zé)任改革已確定；城市：經(jīng)濟(jì)體制改革。（三）中國社會保障制度的形成我國社會保障體系包括：社會救助、社會保險(xiǎn)、社會福利和社會優(yōu)撫外，還包括……？（四）中國社會保障制度的改革（1986年以來）1、第一階段：1986-1993：重點(diǎn)是為國企改革配套和緩解農(nóng)村貧困問題。國家——單位保障體制延續(xù)；但國家——社會保障體制開始生長。

◆改革目標(biāo)：城鎮(zhèn)，社會保障要為國有企業(yè)改革配套；農(nóng)村，大規(guī)模的扶貧運(yùn)動來消除普通貧困現(xiàn)象。

◆改革措施：1986《國企實(shí)行勞動合同制暫行規(guī)定》；1986《國企職工待業(yè)保險(xiǎn)暫行規(guī)定》；1991《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》；1993《國企富余職工安置規(guī)定》；對于農(nóng)村地區(qū)，政府采取扶貧以及發(fā)行福利彩票的辦法。2、第二階段：1993-1997：社會保障成為市場經(jīng)濟(jì)體系的重要支柱，國家——單位和國家——社會制度并存，但此消彼長。◆改革目標(biāo)：a、建立多層次的社會保障體系；b、社保體系（保、救、扶、安、助、儲）；c、單位、個(gè)人共同承擔(dān)；d、統(tǒng)帳結(jié)合?！舾母锎胧?994城鎮(zhèn)職工《醫(yī)療改革試點(diǎn)》，醫(yī)保制度取代原來的公費(fèi)醫(yī)療與勞保醫(yī)療?！皟山保ㄦ?zhèn)江、九江）試點(diǎn)，1996《擴(kuò)大試點(diǎn)》（海南模式、深圳模式、青島煙臺模式）；1995《深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知》；1997《關(guān)于建立統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》；1997《關(guān)于在全國建立城市居民最低生活保障制度的通知》在農(nóng)村：1994《農(nóng)村五保供養(yǎng)工作條例》。3、第三階段：1998年以來：社會保障逐漸成為一項(xiàng)基本的社會制度，國家——社會制度特設(shè)日益明顯的得到體現(xiàn)?！簦?）1998年國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革：保留民政部；新建勞動保障部；同意管理體制；（2）建新型社保制度的明確目標(biāo)：獨(dú)立于企事業(yè)單位之外的社保體系；（3）超越了片面為國企改革配套的和單純?yōu)槭袌鼋?jīng)濟(jì)服務(wù)的觀念。開始將社會保障作為一項(xiàng)基本的社會制度安排來建設(shè)。

◆改革措施：1998：下崗再就業(yè)，深化住房改革，基本醫(yī)保；1999《失業(yè)保險(xiǎn)條例》《保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》《住房公積金》《低保條例》；2000《關(guān)于完善城鎮(zhèn)社保體系的試點(diǎn)方案》；2001《國有股減持》。（五）對中國社會保障制度的評價(jià)及問題1、評價(jià)第一，責(zé)任共擔(dān)機(jī)制。政府+企業(yè)+國家+社會各方，當(dāng)這種制度在實(shí)踐中出現(xiàn)問題時(shí)，可以通過責(zé)任的調(diào)整來增強(qiáng)承受力。第二，水平適度的多層次制度安排（基本+補(bǔ)充+自愿+家庭）有效控制制度的剛性；第三，社會化的制度安排：重視各方參與，同時(shí)強(qiáng)調(diào)自我保障，有廣泛的基礎(chǔ)；第四，可以充分的借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。個(gè)人賬戶，可預(yù)防老齡化；與資本市場相結(jié)合可共享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。2、面臨的主要問題◆第一，新的社保體系不完善，安全網(wǎng)客觀上存在著漏洞?！舻诙⒎髮π轮贫蓉?fù)面影響巨大?！舻谌?，實(shí)踐中造成的不公平亟待改變?！舻谒模?zé)任劃分不清，國家財(cái)政還未真正到位，直接損害新制度的健康發(fā)展