2023年資格考試《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》測試卷(第76套)

1頁2023年資格考試《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)治理》測試卷考試須知：1、考試時(shí)間：1802、請首先按要求在試卷的指定位置填寫您的姓名、準(zhǔn)考證號(hào)和所在單位的名稱。3、請認(rèn)真閱讀各種題目的答復(fù)要求，在規(guī)定的位置填寫您的答案。4、不要在試卷上亂寫亂畫，不要在標(biāo)封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。姓名: 考號(hào): 70題)對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，以下說法不正確的選項(xiàng)是( )。，每一局局部別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)承受內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行，信用保護(hù)由一個(gè)信用保護(hù)者供給，但有不同的期限，則可不進(jìn)展細(xì)分收率，則鼓舞對同一風(fēng)險(xiǎn)暴露增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)(即承受多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具)來降低違約損失率多重信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法以下關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是( )。A.預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望B.預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失C.預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積D.預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的平均損失A.內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)B.客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析C.客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)D.分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)以下關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限構(gòu)造的說法，不正確的選項(xiàng)是( )。性緊急金的巨額需求商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限構(gòu)造商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口正常的、可控性較強(qiáng)的流淌性風(fēng)險(xiǎn)外部人員的有意欺詐屬于( )風(fēng)險(xiǎn)。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.系統(tǒng)缺陷C.人員因素D.外部大事引發(fā)一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失的緣由包括( )。信息科技系統(tǒng)大事、內(nèi)部欺詐大事、外部欺詐大事B.信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動(dòng)、人員C.流程、人員、經(jīng)營活動(dòng)D.信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境以下各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是( )。A.期權(quán)敞口頭寸B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸C.即期凈敞口頭寸D.總敞口頭寸某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了11年、第三年的邊際死亡率分別為5％、31％，則該1萬筆貸款預(yù)期在三年間的累計(jì)死亡率是()。A.7．25％B.9％C.10．14％D.8．77％風(fēng)險(xiǎn)治理部門在( )的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)治理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)治理體系。監(jiān)事會(huì)B.高管層C.經(jīng)營部門D.董事會(huì)以下各項(xiàng)中不是風(fēng)險(xiǎn)處置訂正的內(nèi)容的是( )。A.風(fēng)險(xiǎn)訂正B.風(fēng)險(xiǎn)防范C.市場退出D.風(fēng)險(xiǎn)救助11.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到很多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于()。市場風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.流淌性風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必需持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本是()。A.經(jīng)濟(jì)資本監(jiān)管資本C.會(huì)計(jì)資本D.實(shí)收資本以下各項(xiàng)中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的是()。A.違約頻率B.違約概率C.不良率D.違約率商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必需考慮到信貸損失大事之間的相關(guān)性。則以下說法最恰當(dāng)?shù)氖? )。預(yù)期違約的借款人不愿定同時(shí)違約B.非預(yù)期違約的借款人確定會(huì)同時(shí)違約C.非預(yù)期違約的借款人確定不會(huì)同時(shí)違約D.預(yù)期違約的借款人確定會(huì)同時(shí)違約假設(shè)商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)( )。增加B.降低C.不變D.負(fù)相關(guān)以下各項(xiàng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的挨次描述，正確的選項(xiàng)是( )。A.風(fēng)險(xiǎn)分析→信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險(xiǎn)處置→后評(píng)價(jià)B.風(fēng)險(xiǎn)分析→后評(píng)價(jià)→信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險(xiǎn)處置C.信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險(xiǎn)分析→風(fēng)險(xiǎn)處置→后評(píng)價(jià)D.信用信息的收集和傳遞→后評(píng)價(jià)→風(fēng)險(xiǎn)分析→風(fēng)險(xiǎn)處置17.以下各項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的是( )。A.資產(chǎn)出售B.銀團(tuán)貸款C.針對不同客戶貸款D.針對不同客戶收取不同利率某商業(yè)銀行2023年度營業(yè)總收入為6億元；2023年度營業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券實(shí)現(xiàn)的凈收益1億元；2023年度營業(yè)總收入為5法，該行2023年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為()萬元。A.945B.9450C.900D.9000某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)大事分類來看，該大事歸于( )類別。內(nèi)部流程B.外部大事C.人員因素D.系統(tǒng)缺陷以下關(guān)于蒙特卡洛模擬法的表述錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()。A.是一種構(gòu)造化模擬的方法B.以大量的歷史數(shù)據(jù)為根底，對數(shù)據(jù)的依靠性強(qiáng)C.考慮到了波動(dòng)性隨時(shí)間變化的情形D.模型風(fēng)險(xiǎn)較高，且較難實(shí)施，需要格外浩大的資源支持假設(shè)商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0．02％和0．04％，則依據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，A、B的一年期違約概率分別為( )。A.0．03％，0．03％B.0．02％，0．04％C.0．02％，0．03％D.0．03％，0．04％以下關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)治理的說法，正確的選項(xiàng)是()。A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)治理的重要工具之一B.風(fēng)險(xiǎn)治理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)展總結(jié)，吸取教訓(xùn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立于市場、信用、操作、流淌性等風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)存在以下關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充分評(píng)估報(bào)告的監(jiān)管要求的表述，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是( )。A.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵抗主要風(fēng)險(xiǎn)B.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及進(jìn)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充分評(píng)估程序進(jìn)展檢查D.提出確保資本能夠充分掩蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過( )來影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況C.借款人所在行業(yè)狀況D.借款人競爭力氣狀況以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法中，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對單筆交易擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展計(jì)量B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專家閱歷C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量實(shí)行定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式D.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型根底之上商業(yè)銀行的以下風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是( )。國別評(píng)級(jí)B.主權(quán)評(píng)級(jí)C.法人客戶評(píng)級(jí)D.個(gè)人客戶評(píng)級(jí)以下關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()。銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試得性資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素措施資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充分率3年目標(biāo)商業(yè)銀行貸款定價(jià)中的資本本錢主要是指用來掩蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的()的本錢。監(jiān)管資本B.注冊資本C.經(jīng)濟(jì)資本D.會(huì)計(jì)資本在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的()?？吹跈?quán)B.看漲期權(quán)C.期權(quán)費(fèi)D.初始股權(quán)投資以下說法正確的選項(xiàng)是()。累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)依據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，一般商業(yè)銀行的總資本充分率不得低于( )。A.7％B.8％C.10．5％D.11．5％資本充分率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是( )。賬面資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.實(shí)收資本以下未表達(dá)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理職能獨(dú)立性的是( )。風(fēng)險(xiǎn)治理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)展直接溝通的渠道B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)治理部門C.風(fēng)險(xiǎn)治理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤D.風(fēng)險(xiǎn)治理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況行動(dòng)之前妥當(dāng)處理，將取得更好的效果。良好的內(nèi)部把握和機(jī)構(gòu)利益B.良好的道德標(biāo)準(zhǔn)和公眾利益C.良好的道德標(biāo)準(zhǔn)和股東利益D.維護(hù)股東利益基于()的風(fēng)險(xiǎn)治理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人，應(yīng)是全面的。A.風(fēng)險(xiǎn)對沖B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償當(dāng)?shù)氖?)。治理打算銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)治理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充分評(píng)估程序C.銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充分評(píng)估程序作為內(nèi)部治理和決策的組成局部D.內(nèi)部資本充分評(píng)估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過( )%。A.9B.10C.11D.12風(fēng)險(xiǎn)把握可以分為事前把握和事后把握，常用的事前把握方法不包括( A.限額治理B.制定應(yīng)急預(yù)案C.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以下關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的選項(xiàng)是( )。在風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)踐中，國別風(fēng)險(xiǎn)治理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)治理的范疇B.國別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一D.資產(chǎn)被國有化不會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)在分析單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，在治理層風(fēng)險(xiǎn)方面不需要關(guān)注的是( )。A.某機(jī)械公司的治理層決策過程B.某文化公司王總經(jīng)理的年齡C.某證券公司何副總的誠信度D.某保險(xiǎn)公司客戶主管的素養(yǎng)對商業(yè)銀行而言，以下情形中重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是()。A.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B.以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C.以短期存款作為短期流淌資金貸款的資金來源D.以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的資金來源為有效降低流淌性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)()。A.異質(zhì)化、分散化B.資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化C.同質(zhì)化、集中化D.負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化43.商業(yè)銀行進(jìn)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的意義不包括( )。A.將不具有流淌性的中長期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造B.以最小的本錢增加流淌性和提高資本充分率C.資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)消退D.增加盈利力氣，改善商業(yè)銀行收入構(gòu)造以下關(guān)于正態(tài)分布的描述，正確的選項(xiàng)是( )。正態(tài)分布是一種重要的描述離散型隨機(jī)變量的概率分布正態(tài)分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布C.整個(gè)正態(tài)曲線下的面積為1D.正態(tài)曲線是遞增的45.( )負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測并把握風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì)D.高級(jí)治理層假設(shè)其他條件保持不變，以下關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的選項(xiàng)是( )。A.購置票面利率為3％的國債，當(dāng)期資金本錢為2％，則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)C.以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其債券利率風(fēng)險(xiǎn)為0D.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主，則利率上升有助于增加收益某銀行2023年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元假設(shè)要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為( 億元。A.200B.300C.600D.800假設(shè)一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)狀況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級(jí)類貸款1073()。0％B.15％C.18％D.20％關(guān)于商業(yè)銀行資本的作用，以下表達(dá)不正確的選項(xiàng)是( )。A.維持市場信念B.使銀行免受損失C.供給融資D.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張穿插性金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)的主要特征不包括( )涉及面廣，分散于表內(nèi)投資、表外理財(cái)、托付貸款和代理銷售等多個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下B.交易構(gòu)造多變C.交易主體繁多，風(fēng)險(xiǎn)類型簡潔D.傳染性低以下各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本的是( A.未安排利潤B.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)C.盈余公積D.一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備以下關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是( )。獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的推斷凌駕于對審計(jì)事物的推斷之上B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外C.相對獨(dú)立性D.審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作依據(jù)對穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的爭論，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低( )。A.1／4B.1／3C.1／2D.2／3商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、( )和可利用資源嚴(yán)密聯(lián)系在一起。風(fēng)險(xiǎn)治理措施B.員工利益C.連續(xù)營業(yè)方案D.資本實(shí)力VaR值的大小與將來確定的( )親熱相關(guān)。A.損失概率B.持有期C.概率分布D.損失大事依據(jù)《商業(yè)銀行資本治理方法》規(guī)定，市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量范圍包括( )。類別市場風(fēng)險(xiǎn)類別市場風(fēng)險(xiǎn)類別市場風(fēng)險(xiǎn)類別市場風(fēng)險(xiǎn)某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元依據(jù)《商業(yè)銀行資本充分率治理方法，假設(shè)要使資本充分率為8％，則市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求為( )億元。A.8B.16C.24D.32集團(tuán)客戶與單個(gè)客戶限額治理有相像之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括()。依據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的親熱關(guān)系團(tuán)整體的授信額度確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對外債務(wù)的最大力氣信額度的參考值分析各個(gè)授信單位的具體狀況，調(diào)整各成員單位的授信限額資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的()業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)時(shí)()承諾保本保收益。表內(nèi)，可以B.表內(nèi)，不得C.表外，可以D.表外，不得國別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)不包括()。A.數(shù)量指標(biāo)B.等級(jí)指標(biāo)C.規(guī)模指標(biāo)D.比例指標(biāo)以下各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。A.抵押B.質(zhì)押C.優(yōu)先性D.產(chǎn)品類別關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，以下表述不正確的選項(xiàng)是()。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息非現(xiàn)場監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必需定期向銀行業(yè)監(jiān)視治理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部治理賬目、其他治理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查覺察的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展持續(xù)跟蹤監(jiān)測整改進(jìn)度和狀況依據(jù)不同的治理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本可以分為( )。A.賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本B.持續(xù)經(jīng)營資本、破產(chǎn)清算資本C.核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本、二級(jí)資本D.實(shí)收資本、資本公積、盈余資本以下哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確?( )現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展實(shí)地檢查段現(xiàn)場檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、完畢現(xiàn)場檢查作業(yè)現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)治理的最根本驅(qū)動(dòng)力是( )。A.客戶利益B.股東利益C.資本D.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)實(shí)行( )。A.橫向傳送B.縱向報(bào)送C.直線傳送D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式構(gòu)造67.金融資產(chǎn)的公允價(jià)值是指( )。金融資產(chǎn)依據(jù)歷史本錢所反映的賬面價(jià)值得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格D.對交易賬戶頭寸依據(jù)當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價(jià)值68.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素不包括( )。A.銀行客戶的行業(yè)集中度B.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境69.商業(yè)銀行承受高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨( )。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.模型風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)以下不屬于合格投資者的條件是( )。具有2年以上投資經(jīng)受，且滿足:家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元具有2年以上投資經(jīng)受，且滿足:家庭金融資產(chǎn)不低于600萬元具有2年以上投資經(jīng)受，且滿足近3年本人年均收入不低于40萬元最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位單項(xiàng)選擇題答案：1：B2：B3：C4：A5：D6：A7：D8：D9：B10：B11：D12：B13：B14：A15：B16：C17：A18：D19：B20：B21：D22：A23：C24：A25：A26：A27：C28：C29：B30：B31：C32：C33：C34：B35：C36：D37：B38：D39：C40：B41：B42：A43：C44：C45：D46：B47：A48：D49：B50：D51：B52：A53：B54：A55：B56：A57：D58：B59：D60：C61：B62：C63：A64：D65：C66：D67：C68：D69：B70：B單項(xiàng)選擇題相關(guān)解析：1：對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，承受內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具掩蓋的局部，每一局局部別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。如信用保護(hù)由一個(gè)信用保護(hù)者供給，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個(gè)獨(dú)立的信用保護(hù)。2：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為確定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值(有時(shí)也承受中間值)。預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行估量將會(huì)發(fā)生的損失。預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積。3：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對獨(dú)立、特點(diǎn)鮮亮的兩個(gè)維度：第一維度即客戶評(píng)級(jí)，必需針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；其次維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必需反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。4：A項(xiàng)，股票市場投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會(huì)推動(dòng)的貸款懇求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。5：商業(yè)銀行的外部大事風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐、自然災(zāi)難、交通事故、外包商不履責(zé)等。6：引發(fā)一起操作風(fēng)險(xiǎn)的緣由有：①內(nèi)部欺詐大事；①外部欺詐大事；①所安全大事；①客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)大事；①實(shí)物資產(chǎn)的損壞；①執(zhí)行、交割和流程治理大事。7：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。8：貸款存活率=(15％)×(13％)×(11％)=91．23％，累計(jì)死亡率=191．23％=8．77％。9：風(fēng)險(xiǎn)治理部門在高管層(首席風(fēng)險(xiǎn)官)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)治理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)治理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)治理工作，對銀行擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、把握、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)進(jìn)展。10：風(fēng)險(xiǎn)處置訂正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)峻程度，準(zhǔn)時(shí)實(shí)行相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險(xiǎn)訂正；①風(fēng)險(xiǎn)救助；①市場退出11：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。它是一種特別的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于德國赫斯塔特銀行由于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會(huì)的誕生。12：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必需持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失消滅時(shí)隨時(shí)可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵抗風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的力氣，并不強(qiáng)調(diào)其全部權(quán)歸屬。13：違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估量的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無論商業(yè)銀行是承受內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必需依據(jù)監(jiān)管要求估量違約概率。違約(頻)率可用于對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。14：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在確定程度的相關(guān)性。例如，假設(shè)兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；假設(shè)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較小。15：依據(jù)投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。16：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、準(zhǔn)確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)依次完成信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評(píng)價(jià)的預(yù)警程序。17：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購置某種金融產(chǎn)品或?qū)嵭衅渌戏ǖ慕?jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)分散措施；D項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。18：19：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部大事四大類別。外部大事包括外部欺詐、自然災(zāi)難、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，外部欺詐是指第三方有意騙取、盜用、財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或躲避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失大事。20：B項(xiàng)屬于歷史模擬法的缺點(diǎn)。21：違約概率是指借款人在將來確定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義10．030．03％的下限是為了給風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小概率大事時(shí)所面臨的困難。22：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效把握每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。B項(xiàng)，董事會(huì)和高級(jí)治理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行將來進(jìn)展的行動(dòng)指南；C項(xiàng)，無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)展深入分析、客觀評(píng)估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn)；D項(xiàng)，與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相像，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的全部層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流淌性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起。23：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充分評(píng)估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容:首先，評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及進(jìn)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。其次，評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵抗主要風(fēng)險(xiǎn)。最終，提出確保資本能夠充分掩蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。依據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行治理的需要。24：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中全部借款人的履約力氣下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)展持續(xù)監(jiān)測、分析及評(píng)估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的重要內(nèi)容。25：A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)展評(píng)估，也就是通常所說的風(fēng)險(xiǎn)加總。26：國別評(píng)級(jí)反映一國(地區(qū))政治、經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、金融、國際收支、制度運(yùn)營等的綜合風(fēng)險(xiǎn)程度。國別風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)僅表示排序，不代表違約率。27：C項(xiàng)，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流淌性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。28：資本本錢主要是指用來掩蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的本錢，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積。29：B項(xiàng)，KMVCreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。期權(quán)的根底資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價(jià)格就是企業(yè)債務(wù)的價(jià)值，股東初始股權(quán)投資可以看做期權(quán)費(fèi)。30：累計(jì)總敞口頭寸法認(rèn)為，不管多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍，因此，這種計(jì)量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動(dòng)的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空頭存在對沖效應(yīng)，因此，這種計(jì)量方法較為激進(jìn)。31：依據(jù)巴塞爾協(xié)議①，通常狀況下一般商業(yè)銀行的一般股充分率應(yīng)到達(dá)710．5％。32：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必需持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。資本充分率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的根底上再加上其他資本工具計(jì)算而來。33：C項(xiàng)，對于把握職能的員工(如風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)及內(nèi)部審計(jì))，薪酬制定應(yīng)獨(dú)立于其所監(jiān)視的業(yè)務(wù)條線之外，績效指標(biāo)也應(yīng)主要基于他們自身目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，避開影響他們的獨(dú)立性。34：傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機(jī)治理主要承受“辯護(hù)或否認(rèn)”的對抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更猛烈的對抗行動(dòng)。如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”，敢于面對臨時(shí)性的危機(jī)或挑戰(zhàn)，勇于擔(dān)當(dāng)責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者協(xié)商解決問題，以緩解利益持有者的持續(xù)對抗。因此，聲譽(yù)危機(jī)治理應(yīng)當(dāng)建立在良好的道德標(biāo)準(zhǔn)和公眾利益的根底上，而且假設(shè)能夠在監(jiān)管部門實(shí)行行動(dòng)之前妥當(dāng)處理，將取得更好的效果。35：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。依據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合治理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。36：D項(xiàng)，內(nèi)部資本充分評(píng)估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展調(diào)整和更。310%。38：商業(yè)銀行常用的事前把握方法有：限額治理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等；常用的事后把握的方法有：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)資本的重安排、提高風(fēng)險(xiǎn)資本水公正。39：A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險(xiǎn)治理歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)治理范疇；B項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外效勞供給商供給的外包效勞等經(jīng)營活動(dòng)中；D項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)亂、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等狀況引發(fā)。40：治理層風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)考核企業(yè)治理者的人品、誠信度、授信動(dòng)機(jī)、經(jīng)營力氣及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其閱歷；①經(jīng)營者相對于全部者的獨(dú)立性；①與誠信度；①影響其決策的相關(guān)人員的狀況；①?zèng)Q策過程；①全部者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否備及運(yùn)行正常；①領(lǐng)導(dǎo)后備力氣和中層主管人員的素養(yǎng)；①治理的政策、打算、實(shí)施和控制等。41：B項(xiàng)，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的將來收益削減，重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增大。42：商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布構(gòu)造，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流淌性風(fēng)險(xiǎn)，即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。43：商業(yè)銀行進(jìn)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，有助于:1.通過證券化的真實(shí)出售和破產(chǎn)隔離功能，可以將不具有流淌性的中長期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造，準(zhǔn)時(shí)獵取高流淌性的現(xiàn)金資產(chǎn)，從而有效緩解商業(yè)銀行的流淌性壓力。2.通過對貸款進(jìn)展證券化而非持有到期，可以改善資本狀況，以最小的本錢增加流淌性和提高資本充分率，有利于商業(yè)銀行資本治理。3.通過資產(chǎn)證券化將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤活局部資產(chǎn)的流淌性，將銀行資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散，有利于化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率。444：正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的概率分布。如圖1—1所示，正態(tài)分布曲線關(guān)于x=μ對稱；在x=μ左側(cè)遞增，右側(cè)遞減。45：D項(xiàng)，高管層負(fù)責(zé)組織實(shí)施經(jīng)銀行董事會(huì)審核通過的重大風(fēng)險(xiǎn)治理事項(xiàng)，以及在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)治理事項(xiàng)進(jìn)展決策，負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理體系，組織開展各類風(fēng)險(xiǎn)治理活動(dòng)，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、把握或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，向董事會(huì)就銀行風(fēng)險(xiǎn)治理和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)當(dāng)水平進(jìn)展報(bào)告并承受監(jiān)視。46：A項(xiàng)，資金本錢屬于時(shí)機(jī)本錢，不行用于比較利率風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，浮動(dòng)利率債券參照3個(gè)月LIBOR，可能存在基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的狀況下利息支出增加，這將削減收益。47：不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項(xiàng)貸款×100％，因此要使不良2％，次級(jí)類貸款余額最多為：40000×2％400200=200(億元)。48：該商業(yè)銀行的不良貸款率=(10+7+3)／(50+30+10+7+3)×100％=20％。49：商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要表達(dá)在：①為商業(yè)銀行供給融資；①吸取和消化損失；①限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和險(xiǎn)擔(dān)當(dāng)；①維持市場信念。50：穿插性金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)的主要特征:一是涉及面廣，分散于表內(nèi)投資、表外理財(cái)、托付貸款和代理銷售等多個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下。二是交易構(gòu)造多變。資金來源、通道、資產(chǎn)運(yùn)用任何一端發(fā)生變動(dòng)，都會(huì)產(chǎn)生一種的模式，反映在銀行業(yè)務(wù)治理方面，則表現(xiàn)為會(huì)計(jì)核算方式、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算方式、信息披露等方式的相應(yīng)調(diào)整。三是交易主體繁多，風(fēng)險(xiǎn)類型簡潔，通常涉及托付人、受托人、托管人、融資人、擔(dān)保人等多個(gè)主體，同時(shí)涉及信用、市場、操作、流淌性等不同風(fēng)險(xiǎn)類型。四是傳染性高。由于產(chǎn)品層層嵌套，交易鏈條過長，不同參與主體間的風(fēng)險(xiǎn)傳染性較高。五是風(fēng)險(xiǎn)治理相比照51：二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失預(yù)備可計(jì)入局部、少數(shù)股東資本可計(jì)入局部。52：獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外。衡量是否獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的開展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部治理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性，不受來自治理層和其他方面的干擾和阻擋，獨(dú)立地開展內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)。人員的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作。A項(xiàng)，客觀性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的推斷凌駕于對審計(jì)事物的推斷之上。53：依據(jù)對穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的爭論，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低1／3；而且，經(jīng)濟(jì)體系中的總體違約率代表經(jīng)濟(jì)的周期性變化與回收率呈負(fù)相關(guān)。54：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)治理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)治理措施和可利用資源嚴(yán)密聯(lián)系在一起。與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相像，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的全部層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)