某著名咨詢公司-電子商務網(wǎng)站診斷書及某著名咨詢公司-頂新-需求分析與未來作業(yè)流程報告

“中國***電子商務網(wǎng)”網(wǎng)站診斷書商務網(wǎng)站架構分析1，站點頁面分析1-1，主頁面整體分析網(wǎng)站進入第一頁為英文版用戶登錄界面，突出了網(wǎng)站英文版的地位。網(wǎng)站分八大欄目，其中與企業(yè)互動的為“貿(mào)易商機”、“企業(yè)信息”、“產(chǎn)品目錄”、“招標投標”等，占網(wǎng)站欄目的50％：“招標投標”，“貿(mào)易服務”，“咨詢服務”三個欄目尚未開發(fā)完全，網(wǎng)站缺少站點導航（即網(wǎng)站地圖）。1-2，瀏覽器兼容性分析網(wǎng)站在IE6.0版本下瀏覽正常，在NetScape7.1版本下CSS文本控制失效，網(wǎng)站字體變大；網(wǎng)站在1024*768與800*600下訪問均正常。1-3，元標記檢查網(wǎng)站每個網(wǎng)頁標題相同，沒有準確表述該網(wǎng)頁的內(nèi)容；<meta>標簽中缺少網(wǎng)站關鍵詞和網(wǎng)站描述；網(wǎng)頁圖片缺少便于搜索引擎收錄的ALT說明標記；網(wǎng)頁html標簽存在少量語法錯誤1-4，下載時間檢查和圖片檢查網(wǎng)站訪問測試，平均訪客訪問用時反應2.03妙。www.***.wasfoundin12hops(TTL=245)。ItisaHTTPserver，runningApache/2.0.47(Unix))，圖片文件未做優(yōu)化處理，下載速度慢。1-5，鏈接檢查基本無鏈接錯誤1-6，源代碼設計及相關檢查ToolRatingSummaryLinkCheck1badlinkBadLinksSummaryReport1badlinkRemoteLinksSummaryReport1badlinkHTMLCheck&Repair4errorsBrowserCompatibility20problemsLoadTime82.88seconds,

height/widthproblemsSpellCheck313possibleerrors2，站點運用技術和設計分析2-1，站點采用技術及合理性中國***電子商務網(wǎng)采用了jsp與xml技術（數(shù)據(jù)庫類型未知），開發(fā)了會員注冊和管理系統(tǒng)，具有通常的信息發(fā)布、企業(yè)信息庫和產(chǎn)品展示庫、信息資訊、招投標、網(wǎng)站信息搜索等功能。用戶注冊設置不合理，阻擋了用戶注冊的熱情；網(wǎng)站第一張顯示的網(wǎng)頁不合理，沒有突出網(wǎng)站的核心內(nèi)容和數(shù)據(jù)量大、更新頻繁的特點。2-2，站點藝術性、設計創(chuàng)意、頁面親和力和導航性分析中國***電子商務網(wǎng)為行業(yè)門戶性電子商務網(wǎng)站，注重內(nèi)容與功能模塊，在設計創(chuàng)意上屬于大眾化的電子商務網(wǎng)站模式，以藍色為基調(diào)，頁面以框架式結構為主，缺乏親和力。網(wǎng)站導航突出了產(chǎn)品目錄的樹狀表示，企業(yè)信息、招標投標等在首頁沒有體現(xiàn)，首頁FLASH所占位置過多，“新技術新產(chǎn)品”導航設置不合理，占據(jù)了黃金位置，貿(mào)易商機這一重要內(nèi)容被編排至右側，易被忽略。3，站點交互性分析3-1，站點查詢：網(wǎng)站提供了供求信息、企業(yè)信息、產(chǎn)品信息和電工標準等內(nèi)容的站內(nèi)查詢功能；3-2，電子郵件組：無電子郵件列表3-3，反饋信息表單：產(chǎn)品展示信息頁面無產(chǎn)品詢盤反饋功能，網(wǎng)站無反饋信息表單3-4，BBS：網(wǎng)站無行業(yè)BBS或用戶討論社區(qū)3-5，定單表單：網(wǎng)站雖有收費會員注冊頁面，卻無收費會員注冊定單表單和付費方法提示；網(wǎng)站無其它定單表單，注冊會員之間、會員與網(wǎng)站之間缺乏有效溝通。4，站點內(nèi)容分析4-1，站點主線、版塊安排與風格：網(wǎng)站首頁突出了產(chǎn)品目錄和新產(chǎn)品信息和產(chǎn)品展示等內(nèi)容，供求信息和企業(yè)信息等與會員密切相關的內(nèi)容表現(xiàn)薄弱，網(wǎng)站欄目板塊設計以傳統(tǒng)的電子商務網(wǎng)站為基礎，增加了招標投標和咨詢服務等與網(wǎng)站業(yè)務開展相關的內(nèi)容，但在網(wǎng)站首頁缺乏有力表現(xiàn)。整個站點風格略顯單調(diào)，首頁內(nèi)容表現(xiàn)重點不突出，主次的層次感不強，對于訪問者缺乏有效引導。4-3，產(chǎn)品或服務價值描述：網(wǎng)站的主推業(yè)務為收費會員服務，缺乏收費服務的具體內(nèi)容和服務價值和效果的闡述和引導，僅在首頁有彈出窗口進行價格介紹。收費服務的展示效果也不明顯，難以引起企業(yè)訪客的認同。4-5，站點信息吸引力：站點信息過少，更新不及時。一方面是網(wǎng)站管理方?jīng)]有及時添加和豐富，另一方面由于會員注冊的門檻過高，注冊不夠方便（需要先審核才能發(fā)布），致使企業(yè)會員公司和產(chǎn)品供求信息發(fā)布積極性受影響。網(wǎng)站在信息資訊欄目內(nèi)容編排設置上未突出企業(yè)用戶所最關心的內(nèi)容，網(wǎng)站整體信息吸引力不夠。4-6，站點信任度：網(wǎng)站屬中國***總公司所有，在網(wǎng)站的信任度上是理想的；4-7，站點內(nèi)容唯一性：站點內(nèi)容唯一性不足，缺乏自己的專有視角和編輯，無內(nèi)容專題開發(fā)；4-8，站點信息源：目前來源于網(wǎng)絡上，中國***總公司的相關信息源沒有得到體現(xiàn)；5，電子商務運行環(huán)境分析5-1，電子商務平臺的運行環(huán)境：在UNIX系統(tǒng)下，采用了jsp與xml等技術。5-2，商務平臺運行的穩(wěn)定性：網(wǎng)站訪問速度理想，平臺運行穩(wěn)定性理想。6，網(wǎng)絡行業(yè)電子商務國際前沿6-1，隊列網(wǎng)絡行業(yè)中競爭者參考網(wǎng)站一：中國電工網(wǎng)（HYPERLINK）參考網(wǎng)站二：中國電工儀器儀表信息網(wǎng)（HYPERLINK）參考網(wǎng)站三：環(huán)球資源電子工程專輯（HYPERLINK）參考網(wǎng)站四：中華電工電氣商務網(wǎng)（HYPERLINK）6-2，競爭者站點、技術、盈利模式剖析中華電工電氣商務網(wǎng)（HYPERLINK）：Alexa世界排名7158，GooglePagerank值評分為5，借助中華商務網(wǎng)的多行業(yè)門戶優(yōu)勢，日訪問量巨大，網(wǎng)站內(nèi)容以100強跟蹤、電工電氣比價采購、供求信息、研究資訊、企業(yè)庫、產(chǎn)品庫為主，網(wǎng)站結構清晰，主贏利模式為收費會員、廣告服務等為主。中國電工網(wǎng)（HYPERLINK）：Alexa世界排名247416，GooglePagerank值評分為4，日均訪問人數(shù)132，網(wǎng)站內(nèi)容以供求信息、企業(yè)查詢、產(chǎn)品展示、書籍雜志、專題報道等內(nèi)容為主，網(wǎng)站結構清晰，主贏利模式為雜志出版、廣告服務、企業(yè)建站（企業(yè)免費入庫）。中國電工儀器儀表信息網(wǎng)（）：Alexa世界排名250074，GooglePagerank值評分為5，日均訪問人數(shù)為120，網(wǎng)站內(nèi)容以企業(yè)風采、產(chǎn)品展示、行業(yè)期刊、政策法規(guī)與資訊等內(nèi)容為主，網(wǎng)站以資訊為重點，主贏利模式為行業(yè)期刊與廣告服務。環(huán)球資源電子工程專輯（HYPERLINK）：Alexa世界排名13642，GooglePagerank值評分為5，借助環(huán)球資源強大的網(wǎng)站群，其日訪問量巨大，網(wǎng)站內(nèi)容以電子工程各類資訊為核心，分設計專欄、測試專欄、生產(chǎn)專欄、電子工程人物、論壇等內(nèi)容，網(wǎng)站以資訊和企業(yè)供應信息發(fā)布為重點，主贏利模式為收費會員的綜合服務。6-3，借鑒之處。中國電工網(wǎng)與中國電工儀器儀表信息網(wǎng)前期均主動收錄行業(yè)企業(yè)、產(chǎn)品信息和企業(yè)貿(mào)易商機，致力于快速豐富電子商務平臺數(shù)據(jù)庫，同時提供靈活的會員注冊模式，讓不同身份的會員都能夠在網(wǎng)站上獲取信息資源并發(fā)布信息；三網(wǎng)站均通過網(wǎng)上平臺結合網(wǎng)下紙媒體運作宣傳的方式，吸引企業(yè)會員加入，獲得多種途徑的宣傳方式；網(wǎng)站提供了獨特視角專題資訊，具有自己的編輯力量，提供有分量的行業(yè)資訊參考。電子商務定位分析1，自身剖析1-1，優(yōu)勢與劣勢：中國***電子商務網(wǎng)（www.***.）依靠中國***總公司雄厚的專業(yè)技術力量支持和國際上良好信譽、顧客致上的服務態(tài)度，以其龐大的制造商、采購商網(wǎng)絡與世界領先的國際交易平臺，能夠吸引眾多國際知名買家與賣家在線采購和交易，這是HYPERLINKwww.***.的最大優(yōu)勢；劣勢在于機械工業(yè)的電工類中小企業(yè)這一分類界線不是很清晰，相當多企業(yè)通過其他屬性進行歸類，已經(jīng)或正在通過電子類或機械類行業(yè)商務平臺開展電子商務和網(wǎng)絡營銷活動，電工類行業(yè)電子商務平臺未成規(guī)模，企業(yè)前期輔導和開發(fā)引導工作不足。2，電子商務定位2-1，目前的定位：目前中國***電子商務網(wǎng)的定位在于建立一個服務于機械工業(yè)的電工類中小企業(yè)，線上（交流、溝通、計劃、咨詢、詢購、定單）及線下業(yè)務（備貨、儲運、報關、商檢、驗收）有機結合的交易平臺及服務體系，既服務于加盟平臺的中小型電工機械類企業(yè)，也服務于中國***總公司的各項業(yè)務開展。2-2，幾種定位，優(yōu)劣分析，何種定位最好：國內(nèi)的電子商務平臺與發(fā)達國家的有很大的區(qū)別，核心就在于服務對象和服務目的的不同。服務于中小企業(yè)，促成企業(yè)的國內(nèi)外貿(mào)易交易，是國內(nèi)行業(yè)電子商務平臺的主要著眼點，是切實可行的；對于服務于大型企業(yè)的集團采購，降低采購成本的電子商務平臺，則是國內(nèi)電子商務未來發(fā)展的方向之一。中國***電子商務網(wǎng)則應當立足于前者，為電工類中小企業(yè)提供有效的電子商務服務，帶來實際的經(jīng)濟利益。同時，應當避免既當裁判員同時又當運動員的做法，將電子商務平臺搭建和中國***總公司的網(wǎng)上業(yè)務開展區(qū)分開來，視中國***總公司為中國***電子商務網(wǎng)的會員之一，同其他會員與買家之間展開業(yè)務來往或合作；對于以B2B方式，運用電子商務運作的各種手段，針對國外工廠備品備件供應，建立一個線上及線下業(yè)務有機結合的交易平臺及服務體系，應當是一個開放的體系，為每一個會員企業(yè)提供服務，這才能夠真正體現(xiàn)電子商務平臺的價值所在。3，在行業(yè)中競爭性分析3-1，行業(yè)中競爭對手隊列：參考網(wǎng)站一：中國電工網(wǎng)（HYPERLINK）參考網(wǎng)站二：中華電工電氣商務網(wǎng)（HYPERLINK）參考網(wǎng)站三：中國電工儀器儀表信息網(wǎng)（HYPERLINK）3-2，競爭性和取勝機會分析：企業(yè)會員注冊：中國電工網(wǎng)提供完全免費的企業(yè)資料入庫，對于需要展示產(chǎn)品的企業(yè)制作產(chǎn)品專題；中華電工電氣商務網(wǎng)對于入網(wǎng)的企業(yè)收取固定的年費，提供相關的服務（不分會員級別），中國電工儀器儀表信息網(wǎng)也提供收費會員服務，提供企業(yè)和產(chǎn)品信息發(fā)布、進入專業(yè)期刊等服務――均未提供多級別的會員服務，未能有效綜合免費會員和高級會員的需求；信息資訊編輯：中國電工網(wǎng)提供相關資訊專題編輯，各類行業(yè)企業(yè)與產(chǎn)品新聞；中華電工電氣商務網(wǎng)提供100強企業(yè)專題跟蹤、比價采購、數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析等特色信息資訊編輯；中國電工儀器儀表信息網(wǎng)提供行業(yè)動態(tài)通訊、行業(yè)期刊通訊等特色信息資訊編輯――網(wǎng)站信息資訊編輯各有特色，但綜合性略顯欠缺；特色服務：中國電工網(wǎng)提供了專題報道，展示最新熱點話題；以《電工技術》期刊為基礎，提供電子雜志和網(wǎng)上書店服務，網(wǎng)站論壇為會員提供了交流對話的場所；中華電工電氣商務網(wǎng)為企業(yè)提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析和價格指導，定期發(fā)布市場研究報告，為企業(yè)開展市場營銷提供決策參考；中國電工儀器儀表信息網(wǎng)同樣建立在《電工儀器儀表信息》基礎上提供網(wǎng)上網(wǎng)下綜合宣傳服務――在電子商務功能開發(fā)應用上，上述網(wǎng)站均顯薄弱，沒有很好提供企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務開展的一體化服務；收費：中國電工網(wǎng)收費服務集中在雜志出版、廣告服務、企業(yè)建站上；中華電工電氣商務網(wǎng)收費服務集中在收費會員、廣告服務上；中國電工儀器儀表信息收費服務集中在行業(yè)期刊出版與廣告服務上――目前在***行業(yè)電子商務網(wǎng)站上，各自的收費還沒有集中體現(xiàn)在為企業(yè)提供真正的電子商務應用上，電子商務僅僅是輔助的手段和平臺，未能發(fā)揮主力作用；網(wǎng)站背景資源：中國電工網(wǎng)是由國家科技部西南信息中心書刊事業(yè)部創(chuàng)辦的定位于中國電工行業(yè)的專業(yè)網(wǎng)站；中華電工電氣商務網(wǎng)是中華商務網(wǎng)下屬的網(wǎng)站，運營公司為總部設在香港的高科技跨國企業(yè)集團，以北京為主要運作基地，通過在線和離線方式，為電工企業(yè)提供基于互聯(lián)網(wǎng)絡的電子商務及行業(yè)與市場信息增值服務；中國電工儀器儀表信息網(wǎng)由全國電工儀器儀表生產(chǎn)力促進中心主辦――上述網(wǎng)站均不具備大型電工企業(yè)背景資源；站點網(wǎng)絡營銷分析1，網(wǎng)站關鍵詞分析：網(wǎng)站關鍵詞定位：中國***電子商務網(wǎng)、中電網(wǎng)、電工、***、在線招標、火力發(fā)電、水利發(fā)電、機械加工、機械配件、標準件、液壓件、電工機械、儀器儀表元件、電氣元件、填充料、備品備件、耗品耗材等，其中核心關鍵詞應該是電工、***、電工機械、機械配件、標準件、備品備件等。2，搜索引擎注冊登記：當前，網(wǎng)站被搜索引擎收錄情況如下：google：已收錄，***關鍵字排名第16位，電工關鍵字排名第152位；百度：已收錄，***關鍵字排名第1位，電工關鍵字排名第16位；新浪：分類目錄未收錄；搜狐：分類目錄未收錄；網(wǎng)易：分類目錄未收錄；中搜：未收錄3，交換鏈接相關性：無有效交換鏈接或外部鏈接。4，目標市場明確性：服務于以機械工業(yè)的電工類為主的中小企業(yè)，提供綜合線上線下的電子商務交易平臺及服務體系，建成國際化的備品備件集約采購供應聯(lián)盟；整個目標市場是明確的。5，產(chǎn)品或服務唯一性：目前提供的產(chǎn)品是收費會員服務、貿(mào)易服務、咨詢服務等，服務不具有唯一性。6，營銷頁面和營銷郵件分析：未開展有效的許可郵件營銷活動7，網(wǎng)絡廣告投放：未進行相關的網(wǎng)絡廣告投放計劃和實施8，價格策略：結論：應當簡化會員注冊和審核環(huán)節(jié)，讓注冊申請用戶立刻看到網(wǎng)站強大的會員管理平臺，并能夠初步試用網(wǎng)站會員服務平臺，體驗網(wǎng)站的功能性；減少會員級別，統(tǒng)一網(wǎng)站會員收費，從別的地方入手，為新注冊會員提供優(yōu)惠，從而保持價格的統(tǒng)一。網(wǎng)站分析診斷意見1、網(wǎng)站定位：做一個真正意義上的電子商務網(wǎng)站，為電工企業(yè)提供全面的電子商務資訊、供求信息、產(chǎn)品和企業(yè)展示、網(wǎng)上詢盤與洽談、招投標、外貿(mào)代理、市場分析與統(tǒng)計、價格引導等企業(yè)電子商務服務。打造一個充分滿足需要的電子商務平臺架構，建立一個完善的電子商務服務流程，為加盟企業(yè)帶來實際的商業(yè)機會和商業(yè)利益。2、網(wǎng)站架構：突出會員企業(yè)服務這一核心，提供貿(mào)易商機、產(chǎn)品展廳、企業(yè)庫、貿(mào)易社區(qū)等互動服務，提供貿(mào)易資訊（專題報道、市場報告等）、招投標、咨詢與貿(mào)易服務、電子雜志等特色內(nèi)容服務。以網(wǎng)上貿(mào)易開展為主線，提供強大的會員業(yè)務管理平臺，包括建立公司庫、產(chǎn)品信息發(fā)布、貿(mào)易商機發(fā)布、網(wǎng)上洽談、在線詢盤和返盤、在線定單等功能，與網(wǎng)下業(yè)務開展緊密結合，構建完善的電子商務開展流程。3、網(wǎng)站運營：開展有效的網(wǎng)絡營銷活動，通過登錄搜索引擎、投放網(wǎng)絡廣告等多種形式，擴大網(wǎng)站影響，前期快速豐富網(wǎng)站數(shù)據(jù)庫，為加盟企業(yè)提供具有親和力的服務體驗或優(yōu)惠服務；加強網(wǎng)站公關宣傳，站在行業(yè)電子商務應用普及的高度，結合中國***電子商務網(wǎng)站平臺的特點分析企業(yè)客戶的需求；結合中國***總公司的業(yè)務開展，積極進行宣傳引導，為加盟會員提供符合實際需要的雙贏服務。4、贏利模式：首先是為加盟企業(yè)提供的有償服務收費，是保障電子商務有效運營的基礎，通過強化加盟企業(yè)的電子商務服務功能和質(zhì)量，促進企業(yè)的成交率提升，來擴大有償服務面，提升在行業(yè)內(nèi)的電子商務門戶網(wǎng)站品牌和影響力；其次是中國***總公司的網(wǎng)上業(yè)務推薦，如公司工程項目分包及采購的在線招標等，既服務于加盟企業(yè)，又能夠為加盟企業(yè)提供大量的工程業(yè)務合作；結合對中國***電子商務網(wǎng)站的診斷分析，我們明確了整個網(wǎng)站架構規(guī)劃和運營的整體方向。在現(xiàn)有電子商務平臺基礎上，對架構進行有效的調(diào)整策劃，完善電子商務各個環(huán)節(jié)和功能，從企業(yè)角度出發(fā)，進行B2B業(yè)務開展規(guī)劃，結合中國電子設備總公司資源優(yōu)勢，明確流程和服務體系，打造真正強有力的電工行業(yè)電子商務平臺。需求分析與未來作業(yè)流程報告TOC\t"標題1,2,標題2,3,標題3,4,標題0,1"第一部分緒論 GOTOBUTTON_Toc3962851196一.M2專案綜述 GOTOBUTTON_Toc3962851206二.需求分析及未來系統(tǒng)設計的出發(fā)點 GOTOBUTTON_Toc3962851216三.未來系統(tǒng)的運作框架 GOTOBUTTON_Toc3962851227四.流程圖圖例 GOTOBUTTON_Toc3962851239第二部分財務會計 GOTOBUTTON_Toc3962851339一.總帳系統(tǒng) GOTOBUTTON_Toc39628513591.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628513692.與其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628513793.主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628513893.1.會計科目表建立 GOTOBUTTON_Toc39628513993.2.傳票錄入及入帳處理 GOTOBUTTON_Toc39628514093.3.期末處理 GOTOBUTTON_Toc39628514194.報表需求 GOTOBUTTON_Toc39628514295.未來可能改進 GOTOBUTTON_Toc3962851439二.應收帳 GOTOBUTTON_Toc39628514491.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628514592.與其他模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628514693.主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628514793.1.客戶，員工主數(shù)據(jù)建立 GOTOBUTTON_Toc39628514893.2.員工差旅費預支 GOTOBUTTON_Toc39628514993.3.員工差旅費報銷 GOTOBUTTON_Toc39628515093.4.員工差旅費報銷催單及凍結處理流程 GOTOBUTTON_Toc39628515193.5.員工明細帳帳齡分析處理流程 GOTOBUTTON_Toc39628515293.6.預收款處理 GOTOBUTTON_Toc39628515393.7.發(fā)票處理 GOTOBUTTON_Toc39628515493.8.收款處理 GOTOBUTTON_Toc39628515593.9.客戶催款及凍結處理流程 GOTOBUTTON_Toc39628515693.10.客戶明細帳帳齡分析處理流程 GOTOBUTTON_Toc39628515794.報表需求 GOTOBUTTON_Toc39628515895.未來可能的改進 GOTOBUTTON_Toc3962851599三.應付帳 GOTOBUTTON_Toc39628516091.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628516191.1.現(xiàn)狀 GOTOBUTTON_Toc39628516291.2.未來的設想 GOTOBUTTON_Toc39628516392.與其他模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628516493.主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628516593.1.供應商類主數(shù)據(jù)建立 GOTOBUTTON_Toc39628516693.2.預付款處理 GOTOBUTTON_Toc39628516793.3.擔保的處理 GOTOBUTTON_Toc39628516893.4.發(fā)票處理 GOTOBUTTON_Toc39628516993.5.保留尾數(shù)處理 GOTOBUTTON_Toc39628517093.6.付款處理 GOTOBUTTON_Toc39628517193.7.產(chǎn)生其它付款的處理 GOTOBUTTON_Toc39628517293.8.其它付款的付款處理 GOTOBUTTON_Toc39628517394.報表需求 GOTOBUTTON_Toc39628517495.未來可能的改進 GOTOBUTTON_Toc3962851759四.固定資產(chǎn)管理 GOTOBUTTON_Toc39628517691.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628517792.與其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628517893.主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628517993.1.資產(chǎn)類別建立 GOTOBUTTON_Toc39628518093.2.資產(chǎn)卡片建立 GOTOBUTTON_Toc39628518193.3.在建工程結轉 GOTOBUTTON_Toc39628518293.4.資產(chǎn)購置 GOTOBUTTON_Toc39628518393.5.固定資產(chǎn)的轉移 GOTOBUTTON_Toc39628518493.6.資產(chǎn)計提折舊 GOTOBUTTON_Toc39628518593.7.固定資產(chǎn)清理 GOTOBUTTON_Toc39628518693.8.資產(chǎn)盤點 GOTOBUTTON_Toc39628518793.9.資產(chǎn)租賃 GOTOBUTTON_Toc39628518894.產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON_Toc39628518995.未來可能的改進 GOTOBUTTON_Toc3962851909五.法定合并 GOTOBUTTON_Toc396285191Error!Bookmarknotdefined.1.綜述 GOTOBUTTON_Toc396285192Error!Bookmarknotdefined.2.與其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc396285193Error!Bookmarknotdefined.3.主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc396285194Error!Bookmarknotdefined.3.1.合并報表項的維護 GOTOBUTTON_Toc396285195Error!Bookmarknotdefined.3.2.局部調(diào)整結帳 GOTOBUTTON_Toc396285196Error!Bookmarknotdefined.3.3.數(shù)據(jù)的采集 GOTOBUTTON_Toc396285197Error!Bookmarknotdefined.3.4.合并步驟 GOTOBUTTON_Toc396285198Error!Bookmarknotdefined.4.主要報表 GOTOBUTTON_Toc396285199Error!Bookmarknotdefined.5.未來改善的可能 GOTOBUTTON_Toc396285200Error!Bookmarknotdefined.六.資金管理 GOTOBUTTON_Toc39628520191.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628520292.資金管理與其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628520393.資金管理主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628520493.1.自動付款處理 GOTOBUTTON_Toc39628520593.2.收到支票處理 GOTOBUTTON_Toc39628520693.3.付出支票處理 GOTOBUTTON_Toc39628520793.4.銀行未達帳處理 GOTOBUTTON_Toc39628520893.5.應收匯票處理 GOTOBUTTON_Toc39628520993.6.應付匯票處理 GOTOBUTTON_Toc39628521093.7.對信用證的支持 GOTOBUTTON_Toc39628521193.8.現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析 GOTOBUTTON_Toc39628521293.9.短期借款/短期投資管理 GOTOBUTTON_Toc39628521393.10.利息計算 GOTOBUTTON_Toc39628521494.產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON_Toc39628521595.進一步改善的可能 GOTOBUTTON_Toc3962852169七.成本會計－費用管理 GOTOBUTTON_Toc39628521791.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628521892.費用管理和其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628521993.費用管理主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628522093.1.現(xiàn)狀和需求綜述 GOTOBUTTON_Toc39628522193.2.解決方案 GOTOBUTTON_Toc39628522294.產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON_Toc39628522395.進一步改善的可能 GOTOBUTTON_Toc3962852249八.成本會計－獲利性分析 GOTOBUTTON_Toc39628522591.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628522692.獲利性分析模塊和其他模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628522793.獲利性分析主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628522893.1.現(xiàn)狀和需求綜述 GOTOBUTTON_Toc39628522993.2.解決方案 GOTOBUTTON_Toc39628523094.產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON_Toc39628523195.進一步改善的可能 GOTOBUTTON_Toc3962852329第三部分供應鏈 GOTOBUTTON_Toc3962852339一.庫存 GOTOBUTTON_Toc39628523491.現(xiàn)狀及需求綜述 GOTOBUTTON_Toc39628523591.1.對于XX集團庫存管理現(xiàn)狀及其需求簡述如下: GOTOBUTTON_Toc39628523691.2.對于XX集團的營管系統(tǒng)與庫存接口及其需求簡述如下: GOTOBUTTON_Toc39628523792.未來系統(tǒng)解決方案 GOTOBUTTON_Toc39628523892.1.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628523992.2.與其它模塊的關系 GOTOBUTTON_Toc39628524092.3.收貨 GOTOBUTTON_Toc39628524192.4.發(fā)貨 GOTOBUTTON_Toc39628524292.5.轉儲 GOTOBUTTON_Toc39628524392.6.預定 GOTOBUTTON_Toc39628524492.7.盤點 GOTOBUTTON_Toc39628524592.8.報表需求 GOTOBUTTON_Toc39628524692.9.未來可能的改進 GOTOBUTTON_Toc3962852479二.采購 GOTOBUTTON_Toc39628524891.現(xiàn)狀及需求綜述 GOTOBUTTON_Toc39628524991.1.對于XX集團采購現(xiàn)狀及其需求簡述如下: GOTOBUTTON_Toc39628525091.2.對于集團采購現(xiàn)狀及其需求簡述如下: GOTOBUTTON_Toc39628525192.未來系統(tǒng)解決方案 GOTOBUTTON_Toc39628525292.1.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628525392.2.與其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628525492.3.采購申請及分配處理流程 GOTOBUTTON_Toc39628525592.4.采購訂單的處理 GOTOBUTTON_Toc39628525692.5.供應商評估和管理 GOTOBUTTON_Toc39628525792.6.采購訂單的收貨處理 GOTOBUTTON_Toc39628525892.7.發(fā)票校驗 GOTOBUTTON_Toc39628525992.8.報表需求 GOTOBUTTON_Toc39628526092.9.未來可能的改進 GOTOBUTTON_Toc3962852619三.生產(chǎn)管理 GOTOBUTTON_Toc39628526291.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628526392.生產(chǎn)管理與其它模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628526493.生產(chǎn)管理主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628526593.1.生產(chǎn)量預估處理 GOTOBUTTON_Toc39628526693.2.需求管理 GOTOBUTTON_Toc39628526793.3.物料需求計劃 GOTOBUTTON_Toc39628526893.4.能力平衡 GOTOBUTTON_Toc39628526993.5.生產(chǎn)排程 GOTOBUTTON_Toc39628527093.6.生產(chǎn)備料/領料處理 GOTOBUTTON_Toc39628527193.7.生產(chǎn)確認及入庫處理 GOTOBUTTON_Toc39628527394.報表處理 GOTOBUTTON_Toc39628527995.進一步改善的可能 GOTOBUTTON_Toc3962852819四.成本會計－產(chǎn)品成本管理 GOTOBUTTON_Toc39628528291.綜述 GOTOBUTTON_Toc39628528392.產(chǎn)品成本管理和R/3其他模塊的集成 GOTOBUTTON_Toc39628528493.產(chǎn)品成本管理主要業(yè)務流程 GOTOBUTTON_Toc39628528593.1.標準成本的制訂和修訂 GOTOBUTTON_Toc39628528693.2.實際成本的核算和分析 GOTOBUTTON_Toc39628528793.3.差異處理 GOTOBUTTON_Toc39628528894.產(chǎn)生的報表 GOTOBUTTON_Toc39628529195.進一步改善的可能 GOTOBUTTON_Toc3962852929五.營管系統(tǒng)與R/3的接口 GOTOBUTTON_Toc39628529391.現(xiàn)有系統(tǒng)及未來需求綜述 GOTOBUTTON_Toc39628529492.與接口有關的主要業(yè)務流程及功能簡述 GOTOBUTTON_Toc39628529592.1.接口的整體架構 GOTOBUTTON_Toc39628529692.2.訂單出貨和發(fā)票開立作業(yè) GOTOBUTTON_Toc39628529792.3.繳款作業(yè) GOTOBUTTON_Toc39628529892.4.公司內(nèi)成品調(diào)撥 GOTOBUTTON_Toc39628529992.5.從關系企業(yè)調(diào)入成品 GOTOBUTTON_Toc39628530092.6.向關系企業(yè)調(diào)出小料和精料 GOTOBUTTON_Toc39628530192.7.退貨作業(yè) GOTOBUTTON_Toc39628530292.8.換貨作業(yè) GOTOBUTTON_Toc39628530392.9.盤點作業(yè)和庫存流轉 GOTOBUTTON_Toc39628530492.10.制面廠成品庫生產(chǎn)入庫及其它 GOTOBUTTON_Toc39628530592.11.運費結算 GOTOBUTTON_Toc39628530692.12.清戶退款 GOTOBUTTON_Toc39628530793.組織機構和關鍵數(shù)據(jù)定義 GOTOBUTTON_Toc39628530893.1.組織機構 GOTOBUTTON_Toc39628530993.2.關鍵數(shù)據(jù) GOTOBUTTON_Toc3962853109

緒論一. M2專案綜述國際集團為了利用現(xiàn)代先進資計技術輔助，提高企業(yè)的管理水平，以完善自身的機制和增強企業(yè)的市場競爭力，在集團最高層領導的倡導和推動下設立了M2專案。作為一個管理水平的標志，其最終目的是在每月的第二天完成集團公司的法定合并報表和管理合并報表的工作，達到這一目標的前提是集團擁有一套整合的企業(yè)管理應用軟件系統(tǒng)，支持各職能部門的日常業(yè)務，同時準確及時地記錄各公司、各職能部門中發(fā)生業(yè)務信息，傳遞到其它部門分享并由各級公司、總公司分折匯總。因此，SAP公司有幸地被選為軟件供應商和實施伙伴。二. 需求分析及未來系統(tǒng)設計的出發(fā)點以頂新集團的企業(yè)規(guī)模以及其業(yè)務的多樣化而言，M2專案的實施應該是階段性的。在實現(xiàn)M2專案最終目標的過程中，每一階段都應該有明確的目標，第一階段的主要目標應該是：以XX集團公司為樣板，實施一個整合的企業(yè)管理系統(tǒng)，支持供應鏈上的操作及財務會計和管理會計統(tǒng)計和監(jiān)控。在設計樣板過程中，充分考慮到其它事業(yè)群生產(chǎn)經(jīng)營模式的特殊性，保留樣板的靈活性，以便將來推廣。統(tǒng)一集團內(nèi)各公司的會計科目，規(guī)范財務會計的業(yè)務流程。在所覆蓋的范圍內(nèi)為各子公司實施一個強有力的財務系統(tǒng)，以基本解決集團報表合并的問題。

針對M2專案的目標，依據(jù)整體項目實施的計劃，SAP項目小組在完成以XX集團為樣板的財會系統(tǒng)及供應鏈系統(tǒng)現(xiàn)狀調(diào)研后。在頂新集團M2專案設計組，M2專案應用組的大力支持和協(xié)助下，在預定時間內(nèi)完成了需求分析及對未來系統(tǒng)的初步設計。

后續(xù)章節(jié)中對需求的描述及未來系統(tǒng)解決方案的建議，基本上按企業(yè)的職能及系統(tǒng)的應用模塊劃分。財會方面的需求分別考慮了以XX集團為代表的子公司財務處理，以方便面為代表的事業(yè)群經(jīng)營分析，以及總公司的財會處理和合并業(yè)務，在供應鏈方面的需求則基本上，以XX集團的方便面產(chǎn)、供、銷模式為主，并在討論中參考了其它事業(yè)群的一些特性。三. 未來系統(tǒng)的運作框架以財務合并的角度看，未來系統(tǒng)在第二階段完成后的動作模式，如：下圖所示 當集團完全采用了R/3系統(tǒng)之后，總體系統(tǒng)的接口將簡單化甚至單一化。作為第一個樣板公司，XX集團將啟用的不僅是財務系統(tǒng)，而且包含了供應鏈系統(tǒng)，兩者在R/3的環(huán)境下是實時集成的。以XX集團的角度看，未來系統(tǒng)對其物資流的支持如下圖所示： 在系統(tǒng)的內(nèi)部，其數(shù)據(jù)資料的流動基本上如下圖所示：這種模式將逐步地推廣到各事業(yè)群、各子公司。在后續(xù)階段的實施計劃中，我們考慮引進SAPR/3的人事資源管理模式，解決人事薪資，差旅報銷與財務系統(tǒng)的接口。當國內(nèi)的通訊水平以及網(wǎng)絡系統(tǒng)的基本性能達到要求時，建議用SAPR/3的銷模塊（SD）取代現(xiàn)行的營管系統(tǒng)，以最終達到完全的整合性。財務會計四. 流程圖圖例

財務會計一. 總帳系統(tǒng)綜述財務組織機構定義：公司代碼:為每個帳務實體定義一個公司代碼，各個公司有自己法定報表。業(yè)務范圍：將一個產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個業(yè)務范圍，各個業(yè)務范圍可以產(chǎn)生自己的利潤表，以供管理層使用。財務基礎數(shù)據(jù)：會計年度：國際集團采用日歷年度。會計期間：國際集團會計期間為12，從1月份到12月份。傳票類型：未來的系統(tǒng)按照業(yè)務性質(zhì)詳細劃分傳票類型。傳票編號：按年、傳票類型及傳票錄入日期進行自動編號。國際集團要求傳票按月、傳票類型進行編號。按照我們的經(jīng)驗，SAP的編號方式對外部審計，內(nèi)部管理都不存在任何問題。SAPR/3的中國用戶已有10多家通過財政部的評審，所以對外部審計而言，不存在任何問題，對內(nèi)部管理而言，SAPR/3提供了多種分類方法，用戶可以方便地查找傳票，對傳票進行歸檔處理。為了最大程度地滿足國際集團的要求，SAP中國的鄭銳先生已向SAP總部發(fā)出二個修改申請：系統(tǒng)提供傳票按月、傳票類型進行編號的功能，修改申請?zhí)枮?62357。預制傳票、正式傳票采用不同的編號，修改申請?zhí)枮?62416。幣種及匯率：由集團總部負責幣種代碼定義和匯率表的維護，各分公司使用總部維護的匯率。權限控制：在原型測試階段，將按照國際集團要求定義各種權限。未來的總帳系統(tǒng)包括會計科目定義，傳票錄入，外幣評估，暫估處理，科目余額重組，科目余額結轉，報表處理。未來的總帳系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)是緊密集成的，許多數(shù)據(jù)由業(yè)務發(fā)生子系統(tǒng)寫入總帳系統(tǒng)，無需手工重復錄入數(shù)據(jù)，無需會計做審核（除供應商發(fā)票），提高帳務處理速度。未來的總帳系統(tǒng)有一系列功能加速期末結帳，如外幣自動評估，暫估自動處理等。外幣評估將采用期末評估，期初沖回方式。自動收付款，匯票管理在現(xiàn)金管理中處理。關系企業(yè)往來走應收、應付流程，所以，關系企業(yè)往來的帳務處理在應收、應付中描述。與其它模塊的集成總帳子系統(tǒng)與應收，應付，固定資產(chǎn)，庫存，采購，銷售，成本會計，資金管理有實時數(shù)據(jù)交換。主要業(yè)務流程會計科目表建立現(xiàn)狀及需求綜述頂新集團采用自己的會計科目表。目前集團公司下各公司采用各自科目表，集團公司有計劃－－將來實現(xiàn)統(tǒng)一的科目表?，F(xiàn)有會計科目編碼是不等長的，會給傳票錄入帶來不便?？蛻?、供應商、員工編碼作為會計科目的一部分，造成科目極其龐大。解決方案建議國際集團采用統(tǒng)一會計科目表，由總部會計部確定會計科目表編制原則，協(xié)調(diào)各分公司要求，負責會計科目編號確定，解釋各會計科目的性質(zhì)。各分公司根據(jù)需要，選擇有關科目使用。通過會計科目表統(tǒng)一，有利于數(shù)據(jù)確認、合并、內(nèi)部審計，總帳、分類帳余額統(tǒng)一，分類帳控制。建議國際集團采用等長會計科目編碼，以方便帳務處理。建議國際集團將客戶、供應商、員工管理放在應收/應付子系統(tǒng)中管理，客戶、供應商、員工的編號不再作為會計科目一部分。集團總部會計負責維護會計科目集團級數(shù)據(jù)，各分公司按照需要，維護會計科目公司級數(shù)據(jù)。建議國際集團總部成立專門職能小組負責這項工作，各分公司建立相應職能小組。建立新科目流程功能說明“決定是否建立新科目”：由集團總部會計小組依據(jù)會計科目表編制原則，已有科目表，決定是否建立新的會計科目。“維護新會計科目集團級數(shù)據(jù)”：由集團總部會計維護會計科目編號、名稱、性質(zhì)等數(shù)據(jù)。“維護新會計科目公司級數(shù)據(jù)”：由公司會計維護會計科目公司級數(shù)據(jù)，包括貨幣、明細項索引、自動過帳標志。流程組織結構定義公司：法定財務實體關鍵數(shù)據(jù)公司代碼幣種傳票錄入及入帳處理現(xiàn)狀及需求在現(xiàn)有系統(tǒng)內(nèi)，由于各應用部分缺乏集成，傳票由接口系統(tǒng)或手工導入總帳。大量手工收付款處理，導致工作量大。解決方案采用SAPR/3集成系統(tǒng)，大部分傳票由業(yè)務發(fā)生點傳入總帳系統(tǒng)。關于收付款處理，大部分通過應收、應付子系統(tǒng)自動收付款處理，僅僅小額零星現(xiàn)金收付款在總帳系統(tǒng)內(nèi)處理。傳票錄入及入帳流程a)轉帳處理b)小額現(xiàn)金付款處理c)小額現(xiàn)金收款處理功能說明“前置系統(tǒng)業(yè)務處理”：是指與會計系統(tǒng)相關子系統(tǒng)進行業(yè)務處理時，自動產(chǎn)生會計傳票并入帳，無需人工錄入傳票，入帳。例如：倉庫發(fā)料時，僅須在庫存管理系統(tǒng)錄入發(fā)料數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)料數(shù)據(jù)，材料價格，自動生成會計憑證，并入帳?！拜斎雮髌薄保阂罁?jù)原始憑證，輸入傳票類型、公司代碼、傳票編制日期、入帳日期、借貸科目、借貸金額、后續(xù)帳務分配如輸入成本中心，業(yè)務范圍。并且檢查公司代碼是否存在，記帳期間是否允許入帳，借貸科目是否存在，成本中心、業(yè)務范圍是否存在?！叭霂ぁ保合到y(tǒng)自動檢查借貸金額是否平衡，傳票檢查通過后，系統(tǒng)將更改科目余額及其它文件，自動分配傳票編號，存入傳票文件。“傳票預制處理”：是指輸完傳票后，傳票存在系統(tǒng)內(nèi)，但并不入帳。這類傳票稱為預制傳票?！邦A制傳票入帳”：是指將預制傳票記入帳冊，預制傳票轉成正式傳票。關于憑證審核，目前系統(tǒng)僅提供一級審核功能，建議第一階段打印出預制傳票，在SAPR/3系統(tǒng)外審核，通過后，由專人將預制傳票入帳，或者編制手工傳票，多級審核后，將手工傳票輸入系統(tǒng)入帳。第二階段采用”Workflow”方法，在系統(tǒng)內(nèi)進行多級審核。作業(yè)功能組織示意公司：法定財務實體業(yè)務范圍：將一個產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個業(yè)務范圍，各個業(yè)務范圍可以產(chǎn)生自己的利潤表，以供管理層使用。成本中心：收集費用的責任單元關鍵數(shù)據(jù) 會計期間，會計科目，傳票類型，幣種，公司代碼，業(yè)務范圍，成本中心期末處理期末處理現(xiàn)狀及需求綜述月末關帳在下月8號，年末關帳在來年二月底，在現(xiàn)有系統(tǒng)，期末有大量手工處理，工作量極大。結帳比較遲，為了保證M2專案目標的實現(xiàn)，必須加快結帳速度。解決方案未來的系統(tǒng)改進現(xiàn)有的成本結算體系，減輕期末成本結轉的工作量未來的系統(tǒng)有自動的外幣評估，自動的科目余額重組，自動的暫估處理等功能，加快期末結帳。處理流程功能說明“資產(chǎn)負債類科目外幣評估”：評估已實現(xiàn)匯兌損益。如銀行外幣存款，外幣現(xiàn)金評估。“未清項外幣評估”：評估未實現(xiàn)匯兌損益。如應收，應付外幣評估?！坝囝~重組”：調(diào)整應收，應付統(tǒng)馭科目。例如一個客戶明細帳余額在貸方，期未結帳時，指定調(diào)整到負債方統(tǒng)馭科目，下個期初系統(tǒng)自動沖回。報表需求未來的總帳系統(tǒng)可以提供下列報表：資產(chǎn)負債表損益表財務費用明細表營業(yè)外收支明細表增值稅申報表科目余額表傳票明細匯總表每日日計表及每日傳票編號未來可能改進B級功能工作流（Workflow）功能

第二階段將引入工作流功能，以解決系統(tǒng)內(nèi)傳票多級審核的問題。C級功能科目計劃

二. 應收帳綜述未來的應收帳子系統(tǒng)將包括客戶主數(shù)據(jù)建立，預收款請求，預收款處理，發(fā)票處理，手工收款，自動收款，預收款清發(fā)票，客戶催款，收款通知，對帳單處理。未來的應收帳處理將考慮與國際集團營管系統(tǒng)的集成，預收款處理，發(fā)票處理，繳款處理將通過批處理程序由營管系統(tǒng)錄入SAPR/3系統(tǒng)。在SAPR/3系統(tǒng)內(nèi)進行銷售處理，將按正常的應收帳處理流程進行。在人力資源子系統(tǒng)未實施前，員工差旅費放在應收帳子系統(tǒng)處理，利用應收帳客戶管理功能，帳齡分析，催款功能，清款功能對員工差旅費實施嚴格管理。與之相對應，為員工建立編號及有關數(shù)據(jù)。未來的系統(tǒng)中，其他應收款走應收帳流程，與之相對應，財務部門替其他應收款的欠款方建立編號及有關數(shù)據(jù)。未來的系統(tǒng)將為客戶、員工、其他應收款的欠款方建立不同的編號范圍。未來的系統(tǒng)中，通過SAPR/3的特別總帳處理來區(qū)別關系企業(yè)的應收貨款、應收設備款、應收融資款。自動收款，利息計算及匯票管理將在現(xiàn)金管理部分描述。與其他模塊的集成應收帳子系統(tǒng)與銷售，總帳，資金管理，盈利分析有數(shù)據(jù)交換。主要業(yè)務流程客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立現(xiàn)狀及需求現(xiàn)階段客戶主數(shù)據(jù)在營管系統(tǒng)中管理，整個帳務系統(tǒng)沒有客戶數(shù)據(jù)管理，客戶作為二級科目，編入會計科目。員工編號作為二級科目，編入會計科目,整個帳務系統(tǒng)沒有員工數(shù)據(jù)管理。解決方案在未來的系統(tǒng)中，建立集中客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)，由營管決定客戶編號，營管，帳務輸入各自數(shù)據(jù)，帳務部門僅輸入帳務控制有關數(shù)據(jù)。為了保證員工編號一致性，盡管人力資源現(xiàn)階段未實施，建議人事部門負責員工編號，財務部門負責帳務有關數(shù)據(jù)。財務部門負責決定其它應收款的欠款方的編號及帳務數(shù)據(jù)。建議有關部門設置專門小組/專人負責客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立。建立主數(shù)據(jù)流程功能描述“決定客戶帳務控制數(shù)據(jù)”：依據(jù)營管提供客戶數(shù)據(jù)，決定客戶組，統(tǒng)馭科目，付款條件，信貸限額等數(shù)據(jù)。納入營管系統(tǒng)管理的客戶，付款條件，信貸限額在營管系統(tǒng)內(nèi)輸入。“決定出差員工編號及有關數(shù)據(jù)”：依據(jù)各部門出差員工表及人事部員工編號表，決定出差員工編號，以及員工組，統(tǒng)馭科目，借款限額等員工個人數(shù)據(jù)?！敖⒅鲾?shù)據(jù)”：利用應收帳子系統(tǒng)中建立主數(shù)據(jù)功能，建立客戶，員工，欠款方帳務數(shù)據(jù)，以方便管理和控制。作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)公司代碼，統(tǒng)馭科目員工差旅費預支現(xiàn)狀與需求綜述現(xiàn)有系統(tǒng)將員工定義為一個對沖會計科目，制作預支差旅費傳票時，輸入一個索引碼，制做清款傳票時，輸入一個索引碼，利用《沖銷對照表》沖銷了索引代碼相同，借貸相反的會計交易，并且利用《沖銷對照表》列印帳上有余額的會計科目。解決方案正如綜述所言，采用SAPR/3先進應收帳子系統(tǒng)有效管理員工差旅費。替每個員工在系統(tǒng)內(nèi)建立一個編號，支取差旅費時，會計部門輸入員工出差付款請求，審核通過后，批準出差付款請求。運行自動付款程序，對員工支付預支差旅費。預支差旅費處理流程功能說明“審核是否合法”：按照預支差旅費規(guī)定，審核單據(jù)是否齊全，簽名是否合法?！拜斎敫犊钫埱蟆保喊凑疹A支差旅費申請單輸入付款請求，付款請求僅是一張請款單據(jù)，并不產(chǎn)生任何帳務處理?！芭鷾矢犊钫埱蟆保和飧犊睢Ｗ鳂I(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)公司代碼，員工編號，幣種員工差旅費報銷現(xiàn)狀與需求綜述參見解決方案用清帳功能，輸入所有發(fā)生費用，費用與預支差旅費間的差額掛在帳上，由自動收付款程序進行收付款處理。員工差旅費報銷處理流程功能說明“審核報銷清單”：由會計部依據(jù)“差旅費報銷原則”；決定原始憑證是否齊全，是否有效，報銷金額是否正確?！扒鍘ぬ幚怼保呵鍐T工差旅費預支金額，借記費用等科目，預制差旅費與費用的差額，掛在帳上。作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)員工編號，幣種，會計期間，公司代碼員工差旅費報銷催單及凍結處理流程現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單、凍結處理。解決方案未來的系統(tǒng)將利用SAPR/3應收帳子系統(tǒng)催款功能，設定報銷期限，對超報銷期限未報銷的預支差旅費產(chǎn)生報銷催單，通知員工前來報銷，并凍結員工明細帳。解除員工明細帳凍結標志由手工處理。處理流程功能說明“運行催款程序”：系統(tǒng)每天運行催款程序，以產(chǎn)生員工差旅費報銷催單，并且自動凍結超過報銷期未報銷的員工明細帳。作業(yè)功能結構示意圖關鍵數(shù)據(jù)員工編號，報銷期限，預支金額日期員工明細帳帳齡分析處理流程現(xiàn)狀與需求綜述參見解決方案未來的作業(yè)流程，通過帳齡分析列出未報銷的預支差旅費的借款期。處理流程功能說明“運行帳齡分析程序”：定期運行帳齡分析程序，得到未報銷的預支差旅費帳齡清單。作業(yè)功能結構示意圖關鍵數(shù)據(jù)員工編號，公司代碼。預收款處理現(xiàn)狀及需求分析關系企業(yè)間銷售，沒有預收款要求，集團外客戶，一類不需預收款，一類需要預收款，需要預收款客戶，它的預收款必須覆蓋供貨金額，否則不給發(fā)貨。通過營管系統(tǒng)的銷售，預收款在營管系統(tǒng)內(nèi)處理，通過接口程序導入總帳系統(tǒng)。預收款按部門歸集。解決方案為了解決營管系統(tǒng)繳款與財務實際到款的時間差，設置在途款科目；營管系統(tǒng)內(nèi)預收款通過批處理程序導入SAPR/3應收帳子系統(tǒng)，暫記在途款科目，然后由財務部門依據(jù)銀行到帳單，在總帳系統(tǒng)中把預收款從在途款科目轉入銀行存款科目。預收款與客戶欠款方掛鉤。對不納入營管系統(tǒng)的銷售，預收款處理在SAPR/3中處理。處理流程功能說明“啟動批輸入程序”：系統(tǒng)自動啟動批輸入程序，預收款從營管系統(tǒng)導入SAPR/3應收帳系統(tǒng)?！皺z驗日志”：指派專人負責檢查日志，如有錯誤，按錯誤性質(zhì)，分送不同部門解決?！跋逻_預收款請求”：批準預收款請求，通過自動收款程序收款。作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)公司代碼，客戶代碼，欠款方編號，會計期間，幣種發(fā)票處理現(xiàn)狀及需求分析對外產(chǎn)品銷售發(fā)票，由營管系統(tǒng)通過接口程序輸入帳務系統(tǒng)。關系企業(yè)間的銷售，發(fā)票由手工輸入帳務系統(tǒng)。零星發(fā)票（包括總部費用分攤）由手工輸入帳務系統(tǒng)。解決方案通過營管系統(tǒng)的銷售，發(fā)票由營管系統(tǒng)通過批輸入程序導入SAPR/3系統(tǒng)。關系企業(yè)間銷售及未納入營管系統(tǒng)的銷售，在SAP銷售子系統(tǒng)處理，銷售發(fā)票由銷售子系統(tǒng)導入應收帳子系統(tǒng)。零星發(fā)票由手工輸入應收帳子系統(tǒng)。其它應收款由手工輸入系統(tǒng)。對于換貨處理，營管系統(tǒng)并沒有重新處理發(fā)票動作，需要在總帳中輸入一個憑證，更改銷售收入：借：甲產(chǎn)品銷售收入貸：乙產(chǎn)品銷售收入處理流程零星發(fā)票/其他應收款手工輸入處理功能說明“生成銷售系統(tǒng)的發(fā)票”：系統(tǒng)自動定時啟動批作業(yè)程序將營管系統(tǒng)的銷售發(fā)票導入SAPR/3的銷售子系統(tǒng)，作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)客戶代碼，欠款方編號，公司代碼，幣種，會計科目，會計期間收款處理現(xiàn)狀及需求分析通過營管系統(tǒng)的繳款用繳款單代傳票方式，通過接口程序將繳款處理傳入帳務系統(tǒng)，其余收款由手工輸入帳務系統(tǒng)。繳款入帳日與實際達帳日不一致。解決方案為了解決繳款入帳日與實際達帳日不一致，設置在途資金科目，繳款入帳時，借記在途資金科目，然后依據(jù)銀行到帳單，在總帳系統(tǒng)中將繳款從在途資金科目轉入銀行存款科目。通過營管系統(tǒng)的繳款，用批輸入程序將繳款導入應收帳子系統(tǒng)。然后通過清款程序清客戶發(fā)票與繳款，預繳款。不通過營管系統(tǒng)收款直接在SAPR/3系統(tǒng)通過自動收款處理，在現(xiàn)金管理中描述。自動付款將覆蓋應收帳款和其它應收款。處理流程作業(yè)功能結構示意圖關鍵數(shù)據(jù)客戶編號，欠款方編號，付款條件客戶、欠款方催款及凍結處理流程現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單及凍結處理。解決方案未來的系統(tǒng)將利用SAPR/3應收帳子系統(tǒng)催款功能，進行催款處理，對超過付款期限的客戶、欠款方生成催款通知書，通知客戶、欠款方付款，按催款等級自動凍結客戶、欠款方明細帳。解除客戶、欠款方明細帳凍結標志由手工處理。處理流程功能說明“運行催款程序”：系統(tǒng)定期運行催款程序，以產(chǎn)生客戶、欠款方催款通知書，并按催款等級自動凍結客戶、欠款方明細帳。作業(yè)功能結構示意圖關鍵數(shù)據(jù)客戶編號、欠款方編號，付款條件客戶、欠款方明細帳帳齡分析處理流程現(xiàn)狀及需求綜述國際集團需要及時清楚地了解客戶、欠款方的欠款的詳細情況及欠款期。解決方案未來的作業(yè)流程，通過帳齡分析列出客戶、欠款方明細帳的帳齡情況。處理流程功能說明“運行帳齡分析程序”：定期運行帳齡分析程序，得到客戶、欠款方明細帳帳齡表。作業(yè)功能結構示意圖關鍵數(shù)據(jù)客戶編號，欠款方編號報表需求客戶、員工、欠款方余額表客戶、員工、欠款方帳齡分析表應收帳與營管系統(tǒng)客戶帳款余額調(diào)節(jié)表（頂新要求增加）未來可能的改進一旦HR系統(tǒng)實施后，員工差旅費管理將得到進一步加強?？梢杂行Х奖愕乜刂茊T工借款，報銷期限，可以方便地和費用管理整合起來。

三. 應付帳綜述現(xiàn)狀國際集團有多種采購模式，現(xiàn)描述如下：國內(nèi)采購

采購訂單，發(fā)貨

發(fā)票，付款

各子公司直接對供應商下訂單，供應商對各子公司發(fā)貨，供應商開發(fā)票給各子公司，各子公司匹配發(fā)票、訂單、收貨記錄，核對無誤后，向供應商付款。海外采購

采購訂單，發(fā)貨

發(fā)票，付款

各子公司按照需求，向頂益(BVI)、頂杰(開曼島)提出采購請求，由頂益(BVI)、頂杰(開曼島)向海外供應商下訂單。海外供應商直接向各子公司發(fā)貨，各子公司將驗收單提交頂益（BVI〕、頂杰（開曼島〕、海外供應商開發(fā)票給頂益（BVI）、頂杰（開曼島），頂益（BVI）、頂杰（開曼島）開發(fā)票給各子公司、各子公司付款給頂益（BVI）、頂杰（開曼島），頂益（BVI）、頂杰（開曼島）付款給海外供應商。海外采購涉及擔保業(yè)務 未來的設想未來的應付帳子系統(tǒng)將包括供應商主數(shù)據(jù)定義，預付款請求處理，預付款處理，發(fā)票處理，發(fā)票清預付款，手工付款處理，自動付款處理，對帳單處理。未來的應付帳子系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)是緊密集成的，與采購有關的供應商發(fā)票由采購模塊導入應付帳子系統(tǒng)。未來的業(yè)務處理，對于海外采購，將把海外公司作為國內(nèi)各采購公司的供應商，把海外供應商作為海外公司的供應商，都走應付帳流程。將頂新工程看作普通供應商，走關系企業(yè)往來交易程序，頂新工程本身采購、應付帳處理在頂新工程專案中解決，不列入本報告。在未來作業(yè)處理中，與采購作業(yè)無關的非備用金付款都將走應付帳流程，如薪資付款，與之相對應，由財會部替各受款方建立主數(shù)據(jù)。應付帳系統(tǒng)內(nèi)，所有付款都采用自動付款處理。未來的系統(tǒng)中，通過SAPR/3的特別總帳處理來區(qū)別關系企業(yè)的應付貨款、應付設備款、應付融資款。未來的系統(tǒng)中，在途和暫估會計作業(yè)月末由系統(tǒng)自動評估，下月初系統(tǒng)自動沖回。自動付款、利息計算及匯票管理將在現(xiàn)金管理部分描述。與其他模塊的集成應付款在系統(tǒng)與采購，總帳，資金管理有數(shù)據(jù)交換。主要業(yè)務流程供應商類主數(shù)據(jù)建立現(xiàn)狀與需求綜述供應商數(shù)據(jù)存放于MFG/PRO，帳務系統(tǒng)不能共享。每個供應商作為一個二級分類帳，編入會計科目。其它應付款所涉及受款單位作為二級科目，編入會計科目，并沒有建立供應商主數(shù)據(jù)。解決方案未來的系統(tǒng)將建立集中供應商主數(shù)據(jù)，由品保部門決定供應商編碼，采購、帳務分別維護各自數(shù)據(jù)，帳務部門僅維護與帳務控制有關數(shù)據(jù)。在未來的系統(tǒng)中，帳務部門負責受款方的編號，帳務主數(shù)據(jù)的維護。處理流程功能說明“維護主數(shù)據(jù)”：財務部維護供應商，受款方的統(tǒng)馭科目。付款條件，銀行帳號等數(shù)據(jù)。作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)公司代碼，統(tǒng)馭科目。預付款處理現(xiàn)狀及需求綜述預付款科目按請款部門劃分，并不按供應商劃分。預付款清款由請款部門控制。會計部門缺乏嚴格控制。國際集團希望與采購有關的預付款與采購訂單掛鉤。解決方案預付款和供應商、受款方掛鉤，為采購訂單所付的預付款，在預付款請求，預付款傳票中輸入相應采購訂單號，以方便預付款與發(fā)票間清帳。預付款請求部門輸入預付款請求，由財務部門審核預付款請求，審核通過后，下達預付款請求。由自動付款程序作預付款付款處理。處理流程功能說明“維護預付款請求”：預付款請求僅僅是一種票據(jù)，并不產(chǎn)生帳務處理，維護預付款請求就是將預付款請求輸入系統(tǒng)?！跋逻_預付款請求”：批準預付款請求，使它能被后續(xù)處理，如付款等?！皟鼋Y預付款請求”：凍結預付款請求使預付款請求不能被后續(xù)處理，如付款等。擔保的處理現(xiàn)狀及需求綜述集團總部帳務處理有擔保的業(yè)務。解決方案將擔保處理與供應商、受款方掛鉤，但與供應商、受款方明細帳其它業(yè)務處理區(qū)分開，僅僅反映或有負債，并不后續(xù)收付款處理。處理流程功能說明“掛入供應商/受款方明細帳”：將擔保單作為一種特別業(yè)務處理掛入供應商明細帳，它僅僅是注釋。說明或有負債，并無后續(xù)收付款處理。作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)供應商編號，受款方編號，公司代碼發(fā)票處理現(xiàn)狀及需求綜述與采購處理相關的供應商發(fā)票，由請款單位開出請款單，成本會計審核后，將請款單連同發(fā)票送至會計部門，會計部門審核后，進行發(fā)票處理，付款處理。折扣由采購部門決定，制作請款單時考慮。解決方案未來的系統(tǒng)是一個集成系統(tǒng)，它提供一套完整控制方法。建議國際集團采用如下方法：采購部門接到供應商發(fā)票后，由發(fā)票輸入小組成員輸入供應商發(fā)票進系統(tǒng)。此時供應商發(fā)票僅是預制傳票，并不產(chǎn)生任何帳務處理，然后由會計部門的發(fā)票審核小組成員匹配采購訂單，收貨記錄，供應商發(fā)票，決定是否下達供應商發(fā)票，一旦下達供應商發(fā)票，供應商發(fā)票將入帳。付款條件（包括折扣，付款期）存放在發(fā)票上。財務部門運行自動付款程序，完成付款處理，自動付款程序將考慮折扣，決定建議付款額。處理流程功能說明“輸入供應商發(fā)票”：將供應商發(fā)票輸入系統(tǒng)，作為預制傳票，暫存于系統(tǒng)，并不產(chǎn)生任何帳務處理?！皩徍斯贪l(fā)票”：

對有采購訂單訂單發(fā)票的處理：匹配采購訂單，收貨記錄，供應商發(fā)票，以決定供應商發(fā)票是否正確。

對無采購訂單訂單發(fā)票的處理：審核發(fā)票及有關單據(jù)，以決定供應商發(fā)票是否正確。“下達供應商發(fā)票”：批準審核通過發(fā)票，產(chǎn)生帳務處理。作業(yè)功能組織示意圖關鍵數(shù)據(jù)公司代碼，供應商編號，統(tǒng)馭科目，會計期間保留尾數(shù)處理現(xiàn)狀及需求綜述海外采購及設備工